【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 （五）開(kāi)立信用證后，未經(jīng)總行、國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，將信用證的付款期限延長(zhǎng)超過(guò)365天的。第五十五條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記過(guò)處分：（一）未按規(guī)定將《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單》全部送外匯局的；（二）向未填寫(xiě)《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單》的客戶(hù)售付匯的。第五十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記過(guò)至開(kāi)除處分：（一）未按規(guī)定核對(duì)外匯局的核準(zhǔn)件，為客戶(hù)辦理資本項(xiàng)目外匯支付的；（二）未按規(guī)定審核有效商業(yè)單據(jù)和憑證，或未按規(guī)定核對(duì)外匯局的核準(zhǔn)件，為客戶(hù)辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯支付的；（三）未按規(guī)定核對(duì)進(jìn)口單位提供的進(jìn)口付匯備案表，辦理進(jìn)口付匯的；（四）向客戶(hù)售匯金額大于客戶(hù)提供的有效憑證記載金額的；（五）客戶(hù)提供的進(jìn)口合同、提單、報(bào)關(guān)單或者其他單證明顯造假，不認(rèn)真審核向其售匯的；（六）售匯后不在有效憑證上加注售匯日期、金額和加蓋公章或業(yè)務(wù)章的；（七）對(duì)大額購(gòu)匯、頻繁購(gòu)匯、存取大額外幣現(xiàn)鈔等異常情況，不及時(shí)向上級(jí)行和有關(guān)部門(mén)報(bào)告的；（八）未按規(guī)定辦理國(guó)際收支申報(bào)，造成收支申報(bào)數(shù)據(jù)出現(xiàn)嚴(yán)重錯(cuò)誤的。第五十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至撤職處分：（一）未按外匯局有關(guān)規(guī)定辦理經(jīng)常項(xiàng)目下結(jié)匯的；（二）擅自為資本項(xiàng)下外匯收入辦理結(jié)匯的；（三）上報(bào)結(jié)售匯情況報(bào)告表及數(shù)據(jù)弄虛作假的。第五十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分：（一）未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，向保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)售匯的；（二）未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，為沒(méi)有代理權(quán)的外商投資企業(yè)或沒(méi)有進(jìn)出口代理權(quán)的生產(chǎn)型企業(yè)辦理代理進(jìn)口項(xiàng)下售匯的。第五十九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員降級(jí)至開(kāi)除處分：（一）與客戶(hù)勾結(jié)，用假報(bào)關(guān)單套匯的；（二）無(wú)符合規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)向客戶(hù)售匯的：（三）無(wú)符合規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)，為客戶(hù)辦理外匯匯出手續(xù)的；（四）未按規(guī)定對(duì)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單進(jìn)行鑒別和核對(duì)的；（五）代理進(jìn)口項(xiàng)下，未按規(guī)定審核進(jìn)口代理協(xié)議向客戶(hù)售匯的；（六）未按規(guī)定核對(duì)外匯局的核準(zhǔn)件，為客戶(hù)辦理超比例、超金額傭金售匯的；（七）未按規(guī)定核對(duì)外匯局的核準(zhǔn)件，為客戶(hù)辦理超比例、超金額預(yù)付貸款售匯的；（八）未按規(guī)定核對(duì)外匯局的核準(zhǔn)件，為客戶(hù)辦理先支后收轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下售匯的；（九）未按規(guī)定核對(duì)外匯局的核準(zhǔn)件，為客戶(hù)辦理資本項(xiàng)下售匯的。第六十條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告處分：（一）外匯交易業(yè)務(wù)未建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬，前、后臺(tái)未做到相對(duì)分離的；（二）《結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸日?qǐng)?bào)表》、《結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)表》和項(xiàng)目電報(bào)的有關(guān)數(shù)字嚴(yán)重不符的。第六十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至撤職處分：（一）未經(jīng)外匯局核準(zhǔn)，對(duì)外償還借款本息的；（二）違規(guī)進(jìn)行銀行間外匯市場(chǎng)的代理交易的；（三）將自營(yíng)外匯／人民幣交易計(jì)入代客外匯／人民幣調(diào)劑頭寸統(tǒng)一平盤(pán)的。第六十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至撤職處分：（一）未經(jīng)授權(quán)，交換代理行控制文件的；（二）超越對(duì)外有權(quán)簽字人員授權(quán)級(jí)別、簽字權(quán)限對(duì)外簽字的。第六十三筮有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記過(guò)處分：（一）不開(kāi)具水單，為客戶(hù)私自?xún)稉Q外幣的；（二）違規(guī)簽發(fā)《攜帶外匯出境許可證的；（三）未經(jīng)總行授權(quán)在境外開(kāi)立賬戶(hù)，或未按規(guī)定使用境外賬戶(hù)的；（四）違反外匯局對(duì)外幣賬戶(hù)管理規(guī)定，為客戶(hù)辦理外匯資金收付的。第六十四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至撤職處分：（一）應(yīng)收、應(yīng)付款科目中存在非業(yè)務(wù)外匯占款或違規(guī)占用他行外匯資金等現(xiàn)象的；（二）違規(guī)進(jìn)行境內(nèi)外外幣資金劃轉(zhuǎn)的。第六十五條未按總行和SWIFT組織有關(guān)規(guī)定使用、維護(hù)SWIFT系統(tǒng)，造成通訊中斷、報(bào)文延誤或經(jīng)濟(jì)損失的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記過(guò)處分第五節(jié)違反風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理規(guī)章制度行為及處理第六十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記過(guò)處分：（一）不良貸款收回后，未及時(shí)注銷(xiāo)貸款本息的；（二）實(shí)施以資抵債后，未及時(shí)注銷(xiāo)貸款本息、未轉(zhuǎn)登記待處理抵債資產(chǎn)臺(tái)賬的。第六十七條在不良貸款清收、處置過(guò)程中，因失職造成本行債權(quán)不能落實(shí)或?qū)е沦J款損失的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過(guò)處分。第六十八條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記過(guò)處分：（一）抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入沖銷(xiāo)相關(guān)墊款后，應(yīng)沖減待處理抵債資產(chǎn)而未沖減或未足額沖減的；（二）未對(duì)接收的抵債資產(chǎn)建立分類(lèi)卡片或登記簿，并記錄抵債資產(chǎn)相關(guān)要素的；（三）未按規(guī)定要求定期對(duì)抵債資產(chǎn)接收、管理、處置等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，或?qū)Φ謧Y產(chǎn)接收、管理、處置工作中的違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)后未及時(shí)處理的；（四）因未認(rèn)真履行管理職責(zé)造成抵債資產(chǎn)損失的；（五）在抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)前，以貨幣資金支付抵債資產(chǎn)接收價(jià)格高于全部貸款本息（含表外利息）差額給借款人或擔(dān)保人的；（六）抵債資產(chǎn)接收后，無(wú)特殊原因未及時(shí)辦理有關(guān)過(guò)戶(hù)手續(xù)的；（七）未經(jīng)批準(zhǔn)將抵債資產(chǎn)自用或無(wú)償出借的。第六十九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分：（一）未經(jīng)審批或超越權(quán)限接收、處置抵債資產(chǎn)的；（二）接收所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的資產(chǎn)作為抵債資產(chǎn)的；（三）接收依法不得轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)或接收其他不宜抵債資產(chǎn)的；（四）擅自放棄抵債資產(chǎn)接收價(jià)格低于全部貸款本息（含表外利息）差額部分追索權(quán)的；（五）抵債資產(chǎn)接收、管理、處置過(guò)程中失職、弄虛作假或徇私舞弊的；（六）在不良貸款管理、處置中，因失職造成超過(guò)訴訟時(shí)效、擔(dān)保人脫?；蛭丛谝?guī)定期間向法院申請(qǐng)執(zhí)行的。第七十條 在處置和監(jiān)督管理經(jīng)濟(jì)實(shí)體及權(quán)益性投資工作中，未按規(guī)定要求落實(shí)債權(quán)的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過(guò)處分。第七十一條在企業(yè)改制過(guò)程中，未按法律法規(guī)和有關(guān)政策落實(shí)銀行債權(quán)，制止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)不力，造成貸款損失的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分。第七十二條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記大過(guò)處分：（一）原貸款資料、原銀行卡發(fā)卡資料或有關(guān)核銷(xiāo)資料未專(zhuān)戶(hù)登記、入檔和保管的：（二）對(duì)已批準(zhǔn)核銷(xiāo)的貸款或其他損失，未建立健全監(jiān)督檢查制度，或未定期實(shí)施檢查的；（三）為掩蓋責(zé)任，對(duì)應(yīng)核銷(xiāo)的銀行卡透支呆賬和其他損失，不申報(bào)核銷(xiāo)、長(zhǎng)期掛賬的。第七十三筮有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分：（一）采取化整為零、分次申報(bào)或其他虛假手段，申報(bào)呆賬貸款、境外機(jī)構(gòu)損失類(lèi)貸款、銀行卡透支呆賬或其他損失核銷(xiāo)的；（二）違反呆賬貸款、境外機(jī)構(gòu)損失類(lèi)貸款、銀行卡透支呆賬和其他損失核銷(xiāo)申報(bào)、審查、審批程序規(guī)定的；（三）核銷(xiāo)工作中超越權(quán)限審批業(yè)務(wù)的。第七十四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員撤職至開(kāi)除處分：（一）核銷(xiāo)工作中泄露核銷(xiāo)信息或內(nèi)外勾結(jié)損害本行利益的；（二）核銷(xiāo)后收回呆賬貸款、境外機(jī)構(gòu)損失類(lèi)貸款或銀行卡透支呆賬，未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理的。第六節(jié)違反儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)規(guī)章制度行為及處理第七十五條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記過(guò)處分：（一）無(wú)特殊原因庫(kù)存現(xiàn)金超限額的；（二）現(xiàn)金交接沒(méi)有按券種登記的；（三）事后監(jiān)督人員不堅(jiān)持按日核對(duì)賬目的；（四）業(yè)務(wù)人員進(jìn)行交接班時(shí)未作交接登記，或違反規(guī)定調(diào)劑現(xiàn)金、儲(chǔ)蓄重要空白憑證的；（五）未按規(guī)定辦理代扣、代繳儲(chǔ)蓄存款利息所得稅的；（六）違反“實(shí)名制”規(guī)定辦理儲(chǔ)蓄賬戶(hù)開(kāi)立手續(xù)，或開(kāi)戶(hù)審查不嚴(yán)的；（七）辦理儲(chǔ)蓄賬戶(hù)當(dāng)日存入款項(xiàng)的取現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)，未按規(guī)定進(jìn)行操作的；（八）儲(chǔ)蓄賬戶(hù)的大額現(xiàn)金管理，未按規(guī)定操作的；（九）事后監(jiān)督與前臺(tái)私自互相替班和同崗辦公的；（十）營(yíng)業(yè)終了沒(méi)有執(zhí)行雙人封包入庫(kù)的；（十一）業(yè)務(wù)專(zhuān)用章未按規(guī)定移交的。第七十六釜有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過(guò)處分：（一）違規(guī)使用操作員磁卡、儲(chǔ)蓄重要空白憑證等賬證卡的；（二）未按規(guī)定辦理儲(chǔ)蓄存款的查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃手續(xù)的；（三）事后監(jiān)督未履行監(jiān)督職責(zé)，不按程序逐項(xiàng)逐筆審核憑證、賬表，對(duì)存在的差錯(cuò)或隱患未發(fā)現(xiàn)或未發(fā)（四）違反規(guī)定，辦理存款人死亡后或所有權(quán)有爭(zhēng)議的存款過(guò)戶(hù)、支付的；（五）違反規(guī)定辦理掛失、托收、提前支取、續(xù)存等手續(xù)的。第七十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員降級(jí)至開(kāi)除處分：（一）擅自泄露儲(chǔ)戶(hù)存款秘密的；（二）明知是單位資金，允許以個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)的；（三）擅自開(kāi)辦新的存款業(yè)務(wù)種類(lèi)的；（四）對(duì)司法機(jī)關(guān)已經(jīng)凍結(jié)的資金擅自解凍的。第七十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員開(kāi)除處分：（一）挪用備付金的；（二）沒(méi)有據(jù)實(shí)開(kāi)立存款證明書(shū)的；（三）虛開(kāi)存單（折）的。第七節(jié)違反銀行卡業(yè)務(wù)規(guī)章制度行為及處理第七十九條銀行卡業(yè)務(wù)受理網(wǎng)點(diǎn)工作人員，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記大過(guò)處分：（一）辦理存取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)，未按受理要求進(jìn)行操作的；（二）未按規(guī)定對(duì)5萬(wàn)元（含）以上的大額交易實(shí)行雙人復(fù)核的；（三）為單位卡持卡人套取現(xiàn)金的。第八十條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記大過(guò)處分：（一）未經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)辦銀行卡業(yè)務(wù)或擅自發(fā)行金穗卡的；（二）在網(wǎng)絡(luò)或現(xiàn)有設(shè)備正常情況下，未按要求開(kāi)通有關(guān)銀行卡功能和提供服務(wù)的；（三）分支機(jī)構(gòu)不及時(shí)清算銀行卡資金或出現(xiàn)差錯(cuò)未及時(shí)進(jìn)行調(diào)整的；（四）不及時(shí)維護(hù)自動(dòng)柜員機(jī)(ATM)、銷(xiāo)售點(diǎn)終端(POS)或其他相關(guān)設(shè)備，影響用卡環(huán)境的；（五）未執(zhí)行崗位制約制度，混崗操作的。第八十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記大過(guò)處分：（一）為不符合發(fā)卡條件的單位或個(gè)人辦理銀行卡的；（二）未按規(guī)定對(duì)信用卡申請(qǐng)人、保證人進(jìn)行資信審查，或進(jìn)行調(diào)查但不記錄的；（三）向保證、質(zhì)押、抵押手續(xù)不齊全的申請(qǐng)人發(fā)卡的。第八十二釜有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記過(guò)處分：（一）不執(zhí)行24小時(shí)授權(quán)值班制度或在授權(quán)值班期間擅自離崗，造成無(wú)人值班的；（二）未認(rèn)真登記《授權(quán)登記簿、《授權(quán)值班登記簿》的；（三）異地交易未按規(guī)定索授權(quán)或未核對(duì)、編制授權(quán)認(rèn)證碼的；（四）隨意占用授權(quán)業(yè)務(wù)專(zhuān)用設(shè)備或未按規(guī)定使用專(zhuān)用授權(quán)電話(huà)進(jìn)行授權(quán)的。第八十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過(guò)處分：（一）制卡人員泄露制卡密碼，或?qū)⒅瓶C(jī)具臨時(shí)交他人代管的；（二）未按規(guī)定及時(shí)上報(bào)和下發(fā)止付名單，造成止付卡未能止付的；（三）未認(rèn)真執(zhí)行透支追索制度的；（四）未按規(guī)定及時(shí)辦理查詢(xún)、查復(fù)的；（五）信用卡檔案資料保管不善，造成缺損、遺失的。第八十四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分：（一）違反規(guī)定對(duì)持卡人透支的；（二）與持卡人勾結(jié)，幫助持卡人利用信用卡惡意套取現(xiàn)金的；（三）超權(quán)限授權(quán)持卡人透支的。第八節(jié)違反會(huì)計(jì)出納規(guī)章制度行為及處理第八十五條有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記過(guò)處分：（一）未按規(guī)定填制、取得原始憑證，或者填制、取得的原始憑證不符合規(guī)定的；（二）以未經(jīng)審核的會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)登記會(huì)計(jì)賬簿，或者登記會(huì)計(jì)賬簿不符合規(guī)定的；（三）未按規(guī)定使用會(huì)計(jì)記錄文字或者記賬本位幣的；（四）不堅(jiān)持雙人臨柜、錢(qián)賬分管（柜員制除外），當(dāng)日核對(duì)賬款，賬表憑證換人復(fù)核，雙人管庫(kù)的；（五）不堅(jiān)持當(dāng)時(shí)記賬、賬折核對(duì)，按日軋賬、總分核對(duì)（使用計(jì)算機(jī)賬務(wù)處理除外）和各種往來(lái)賬定期核對(duì)的；（六）賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實(shí)、賬表、內(nèi)外賬不相符的；（七）外匯買(mǎi)賣(mài)敝口頭寸超過(guò)上級(jí)行核定的限額，未按規(guī)定及時(shí)予以平盤(pán)的；（八）未按規(guī)定及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)外匯買(mǎi)賣(mài)損益的；（九）信用證、保函、匯票等或有業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算不準(zhǔn)確，或者不及時(shí)記賬、對(duì)賬和漏記賬的；（十）未按規(guī)定及時(shí)、正確地辦理外匯利潤(rùn)結(jié)匯，或者外匯利潤(rùn)結(jié)匯的會(huì)計(jì)核算不準(zhǔn)確的；（十一）未按規(guī)定折算、合并外匯會(huì)計(jì)報(bào)表的；（十二）未按規(guī)定對(duì)外資貸款進(jìn)行專(zhuān)戶(hù)管理和核算的；（十三）信用證、銀行匯票、銀行承兌匯票和擔(dān)保項(xiàng)下保證金未按規(guī)定進(jìn)行專(zhuān)戶(hù)管理和核算，用其他科目核算保證金的；（十四）會(huì)計(jì)出納人員離崗離職，不按規(guī)定辦理交接手續(xù)的：（十五）臨時(shí)離崗，款箱、印章、密押、重要空白憑證不入箱、不加鎖或擅自交他人代管的，或者午休及營(yíng)業(yè)終了，未將款箱、印章、密押、重要空白憑證入庫(kù)（柜）的；（十六）不按規(guī)定辦理掛失手續(xù)的：（十七）對(duì)違規(guī)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為不予抵制和糾正，也不向單位負(fù)責(zé)人及時(shí)反映的，或者在抵制無(wú)效時(shí)，未按金討藍(lán)規(guī)定及時(shí)報(bào)告的；（十八）違反規(guī)定使用會(huì)計(jì)科目的。第八十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記過(guò)至撤職處分：（一）隨意變更會(huì)計(jì)處理方法的；（二）信用證和保函項(xiàng)下墊款未按規(guī)定進(jìn)行核算的；（三）因嚴(yán)重失職或保管不當(dāng)致使會(huì)計(jì)檔案發(fā)生霉變、毀損、遺失、被盜的。第八十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分：（一）不依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿的：（二）違反規(guī)定，允許單位或個(gè)人超限額提取現(xiàn)金的。第八十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員撤職至開(kāi)除處分：（一）編制虛假或隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告的；（二）隱匿或者故意銷(xiāo)毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的；（三）未按分賬制原則組織外匯業(yè)務(wù)核算與編制會(huì)計(jì)報(bào)表的；（四）虛報(bào)存款、弄虛作假篡改報(bào)表數(shù)字或用貸款轉(zhuǎn)儲(chǔ)，通過(guò)內(nèi)部往來(lái)科目進(jìn)行空收空付儲(chǔ)蓄存款等違規(guī)操作的；（五）擠占、挪用信用證、銀行匯票、銀行承兌匯票、保函項(xiàng)下的保證金的。第八十九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員開(kāi)除處分：（一）出具虛假資信證明的；（二）挪用庫(kù)款、金銀占款、有價(jià)單證的；（三）經(jīng)營(yíng)收入未列入會(huì)計(jì)賬冊(cè)的；（四）偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿的；（五）辦理存款、貸款等業(yè)務(wù)不按會(huì)計(jì)制度記賬、登記，或者不在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映的；（六）將存款、貸款等不同業(yè)務(wù)在同一賬戶(hù)中軋差處理的。第九十條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人員罰款處理或警告至記過(guò)處分：（一）坐班主任不按制度對(duì)臨柜會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督的：（二）財(cái)會(huì)監(jiān)管員不按規(guī)定的期限和要求對(duì)所轄單位進(jìn)