【文章內(nèi)容簡介】 重大對外擔(dān)保（銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)除外）等；（八）審議批準(zhǔn)內(nèi)部管理架構(gòu)以及一級境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)設(shè)置、調(diào)整和撤銷方案，對一級子行（子公司）的設(shè)立、分立、合并、變動資本金事項(xiàng)等作出決議；（九）審議子公司的章程；（十）決定對董事長和經(jīng)營管理層的授權(quán)事項(xiàng)，決定聘任或解聘高級管理層，決定高級管理人員薪酬、績效考核和獎懲事項(xiàng)，審定派駐子公司的董事（含董事長）、監(jiān)事（含監(jiān)事長）和總經(jīng)理（行長）人選；（十一）決定聘用、解聘或者不再續(xù)聘承辦農(nóng)發(fā)行審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所；（十二）審定信息披露政策及制度，審議批準(zhǔn)報告；（十三）積極發(fā)揮部際協(xié)調(diào)作用，定期聽取商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和政府部門等各方的反饋意見；（十四）依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定，以及國務(wù)院要求的其他職責(zé)。第十四條 農(nóng)發(fā)行董事會應(yīng)充分發(fā)揮在落實(shí)國家政策、制定經(jīng)營戰(zhàn)略、完善公司治理、制定風(fēng)險管理及資本管理戰(zhàn)略、決策重大項(xiàng)目等方面的作用，監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責(zé)。第十五條 農(nóng)發(fā)行董事應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及本行章程的要求，勤勉、專業(yè)、高效地履行職責(zé)。董事每年應(yīng)至少出席三分之二的董事會會議。部委董事應(yīng)代表國家利益履行職責(zé)，充分發(fā)揮在重大決策方面的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，如不能出席董事會會議，應(yīng)書面授權(quán)本部委其他人員代為出席。部委董事如出現(xiàn)離職、調(diào)任或退休等不適合繼續(xù)履職情況的，農(nóng)發(fā)行董事會應(yīng)及時提請派出部委確定繼任人選。第十六條 農(nóng)發(fā)行董事會應(yīng)建立對高級管理層的授權(quán)制度,明確對高級管理層的授權(quán)范圍、授權(quán)限額和職責(zé)要求等。第十七條 農(nóng)發(fā)行董事會應(yīng)下設(shè)專門委員會，負(fù)責(zé)向董事會提供專業(yè)意見或根據(jù)董事會授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策。專門委員會包括但不限于戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會、風(fēng)險管理委員會、審計委員會、人事與薪酬委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會等，其中戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會、審計委員會、人事與薪酬委員會成員應(yīng)當(dāng)包含部委董事。（一）戰(zhàn)略發(fā)展和投資管理委員會。負(fù)責(zé)制定農(nóng)發(fā)行經(jīng)營管理目標(biāo)和長期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查經(jīng)營計劃、投資方案的執(zhí)行情況，對政策性任務(wù)執(zhí)行情況和配套支持政策進(jìn)行研究，就提高政策執(zhí)行效果向董事會提出政策建議。（二）風(fēng)險管理委員會。負(fù)責(zé)監(jiān)督高級管理層關(guān)于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、國別風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和信息科技風(fēng)險等各類風(fēng)險的控制及全面風(fēng)險管理情況，并對風(fēng)險管理政策、管理狀況及風(fēng)險承受能力進(jìn)行定期評估，提出完善風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的意見。（三）審計委員會。經(jīng)董事會授權(quán)負(fù)責(zé)審核內(nèi)部審計章程等重要制度和工作報告，審批中長期審計規(guī)劃和審計計劃，指導(dǎo)、考核和評價內(nèi)部審計工作，檢查風(fēng)險及合規(guī)狀況、會計政策、財務(wù)報告程序和財務(wù)狀況，提出外部審計機(jī)構(gòu)的聘請與更換建議。（四）人事與薪酬委員會。負(fù)責(zé)擬定董事和高級管理人員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對董事和高級管理人員任職資格進(jìn)行初步審核并向董事會提出建議。負(fù)責(zé)審議全行薪酬管理制度和政策，擬定董事和高級管理層成員的薪酬方案，向董事會提出薪酬方案建議，并監(jiān)督方案實(shí)施。（五）關(guān)聯(lián)交易控制委員會。負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準(zhǔn)，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險。第十八條 專門委員會成員應(yīng)具有與專門委員會職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)。各專門委員會負(fù)責(zé)人原則上不宜兼任。審計委員會成員應(yīng)具有財務(wù)、審計和會計等專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有對各類風(fēng)險進(jìn)行判斷與管理的經(jīng)驗(yàn)。第十九條 農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會按照《國有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行設(shè)置和管理，由國務(wù)院派出，對國務(wù)院負(fù)責(zé)。第二十條 農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會依照《國有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》等法律法規(guī)履行職責(zé)，代表國家對農(nóng)發(fā)行的資產(chǎn)質(zhì)量及國有資產(chǎn)保值增值情況實(shí)施監(jiān)督，對董事和高級管理人員的履職行為和盡職情況進(jìn)行監(jiān)督和評價，指導(dǎo)農(nóng)發(fā)行內(nèi)部審計和監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督部門的工作，有權(quán)要求上述內(nèi)部監(jiān)督部門協(xié)助監(jiān)事會履行監(jiān)督檢查職責(zé)，對經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改，定期向國務(wù)院有關(guān)部門報告工作。監(jiān)事會在履職過程中有權(quán)要求董事會和高級管理層提供必要信息，包括但不限于審計報告、內(nèi)控評價報告和重大風(fēng)險事件報告等。監(jiān)事會主席根據(jù)監(jiān)督檢查的需要，可以列席或者委派監(jiān)事會其他成員列席農(nóng)發(fā)行董事會會議和其他有關(guān)會議，并可以聘請外部機(jī)構(gòu)就相關(guān)工作提供專業(yè)協(xié)助。第二十一條 農(nóng)發(fā)行高級管理層由行長、副行長、行長助理、董事會秘書及銀監(jiān)會認(rèn)定的其他高級管理人員組成，可根據(jù)實(shí)際需要設(shè)置首席財務(wù)官、首席風(fēng)險官、首席審計官、首席信息官等高級管理人員職位。農(nóng)發(fā)行調(diào)整首席風(fēng)險官應(yīng)事先得到董事會批準(zhǔn)，并向銀監(jiān)會報告調(diào)整原因。高級管理層對董事會負(fù)責(zé)，同時接受監(jiān)事會的監(jiān)督。高級管理層根據(jù)農(nóng)發(fā)行章程及董事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動，確保農(nóng)發(fā)行經(jīng)營與董事會所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好及其他各項(xiàng)政策相一致，其依法在職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營管理活動不受干預(yù)。第二十二條 高級管理人員應(yīng)遵守法律法規(guī)及其他相關(guān)規(guī)定，遵循誠信原則，履行忠實(shí)和勤勉的義務(wù)，不得利用職務(wù)上的便利謀取私利或損害本行利益，包括為自己或他人謀取屬于本行的商業(yè)機(jī)會、接受與本行交易有關(guān)的利益等。第四章 風(fēng)險管理第二十三條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)深入分析“三農(nóng)”領(lǐng)域風(fēng)險特點(diǎn)，構(gòu)建與本行職能定位、風(fēng)險狀況、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相匹配的全面風(fēng)險管理體系，加強(qiáng)對各類風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制。第二十四條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立組織架構(gòu)健全、職責(zé)邊界清晰的風(fēng)險治理架構(gòu)，明確董事會、高級管理層、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門和內(nèi)審部門在風(fēng)險管理中的職責(zé)分工，加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)條線、風(fēng)險條線和內(nèi)部審計條線的垂直管理，設(shè)立獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營條線的全面風(fēng)險管理職能部門，由其牽頭履行風(fēng)險管理職責(zé)。風(fēng)險管理職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容：（一）協(xié)助董事會和高級管理層推動全面風(fēng)險管理體系建設(shè)；（二）識別、計量、監(jiān)測和控制各類重要風(fēng)險并報告風(fēng)險變化及管理情況；（三）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險偏好、風(fēng)險限額以及其他風(fēng)險管理政策和程序的執(zhí)行情況，對突破風(fēng)險偏好、風(fēng)險限額以及違反風(fēng)險管理政策和程序的情況及時預(yù)警、報告并處理；（四）組織開展風(fēng)險評估，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患和管理漏洞，持續(xù)提高風(fēng)險管理的有效性。第二十五條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定風(fēng)險管理政策和風(fēng)險偏好。風(fēng)險管理政策應(yīng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施，并定期進(jìn)行后評價和必要的調(diào)整。第二十六條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)遵循風(fēng)險管理實(shí)質(zhì)性原則，充分考慮金融業(yè)務(wù)和金融風(fēng)險的相關(guān)性，按照相關(guān)規(guī)定合理確定會計并表、資本并表和風(fēng)險并表管理范圍，并將所有納入并表管理機(jī)構(gòu)的各類表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務(wù)納入農(nóng)發(fā)行并表管理的業(yè)務(wù)范圍。董事會和高級管理層應(yīng)做好農(nóng)發(fā)行整體及其附屬機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理的設(shè)計和實(shí)施工作，指導(dǎo)附屬機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險管理工作，并建立必要的防火墻制度。第二十七條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立覆蓋各類風(fēng)險的風(fēng)險分析與報告制度，明確報告種類、報告頻率、報告路徑等內(nèi)容，報告對象包括但不限于農(nóng)發(fā)行董事會、高級管理層及監(jiān)事會。全系統(tǒng)及分支機(jī)構(gòu)的季度和風(fēng)險報告應(yīng)按要求分別報送銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)。風(fēng)險分析應(yīng)按照風(fēng)險類型、業(yè)務(wù)種類、支持領(lǐng)域、地區(qū)分布等維度進(jìn)行,重大風(fēng)險分析至少每季度開展一次。風(fēng)險分析報告應(yīng)至少包括業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況、風(fēng)險發(fā)展趨勢、異常變化原因和相應(yīng)的風(fēng)險管理措施等內(nèi)容。第二十八條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)結(jié)合涉農(nóng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險補(bǔ)償方式，有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險。（一）農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立完整的授信政策、決策機(jī)制、管理信息系統(tǒng)和授信業(yè)務(wù)決策程序，明確盡職要求，建立覆蓋政策性和自營性業(yè)務(wù)、表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣以及并表口徑的統(tǒng)一授信制度，將具有授信性質(zhì)和融資功能的各類業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理體系。農(nóng)發(fā)行應(yīng)樹立綠色信貸理念，嚴(yán)格遵守環(huán)保、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域的法律法規(guī)，充分評估項(xiàng)目的環(huán)境和社會風(fēng)險，將評估結(jié)果作為授信決策的重要依據(jù)。（二）農(nóng)發(fā)行應(yīng)結(jié)合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)營主體的特點(diǎn)建立客戶評級體系，作為授信客戶選擇和項(xiàng)目審批的依據(jù)，為客戶信用風(fēng)險識別、監(jiān)測以及制定差別化的授信政策提供基礎(chǔ)。（三）農(nóng)發(fā)行應(yīng)執(zhí)行銀監(jiān)會規(guī)定的集中度監(jiān)管要求，并及時向銀監(jiān)會報告集中度情況。（四）農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立覆蓋政策性業(yè)務(wù)和自營性業(yè)務(wù)、表內(nèi)資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的全口徑資產(chǎn)質(zhì)量分類及撥備制度，真實(shí)、全面、動態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量并及時、足額計提減值準(zhǔn)備。（五）農(nóng)發(fā)行應(yīng)綜合運(yùn)用追償、重組、轉(zhuǎn)讓、核銷等方式處置不良資產(chǎn)，盤活存量，提高資金使用效率。對于暫時無法處置的政策性不良資產(chǎn)，要根據(jù)政策性業(yè)務(wù)的管理職責(zé)認(rèn)定責(zé)任，做好不良資產(chǎn)賬務(wù)管理，確保不良資產(chǎn)債權(quán)法律手續(xù)完備。第二十九條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)充分識別、準(zhǔn)確計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險，確保在合理的市場風(fēng)險水平之下可持續(xù)經(jīng)營。農(nóng)發(fā)行所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平應(yīng)當(dāng)與其市場風(fēng)險管理能力和資本實(shí)力相匹配。第三十條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)將銀行賬戶利率風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理體系，建立與總體發(fā)展戰(zhàn)略相統(tǒng)一，與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的銀行賬戶利率風(fēng)險管理體系，采用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險計量技術(shù)和方法，計量所承擔(dān)的銀行賬戶利率風(fēng)險，并運(yùn)用有效的金融工具進(jìn)行風(fēng)險緩釋。第三十一條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理體系，通過系統(tǒng)收集、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)信息，不斷提升操作風(fēng)險管理能力。農(nóng)發(fā)行從事跨業(yè)、跨境業(yè)務(wù)時，應(yīng)充分考慮法律、制度等方面差異可能引發(fā)的風(fēng)險，建立相應(yīng)的風(fēng)險管理政策和程序。農(nóng)發(fā)行應(yīng)制定規(guī)范員工行為的相關(guān)制度，明確對員工的禁止性規(guī)定，加強(qiáng)對員工行為的監(jiān)督和排查，建立員工異常行為舉報、查處機(jī)制，加大案件查處力度，構(gòu)建案件專項(xiàng)治理長效機(jī)制。第三十二條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立滿足國家金融安全要求的信息科技架構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)；建立有效的信息科技風(fēng)險管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對信息科技風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制，提高信息技術(shù)對經(jīng)營管理的保障水平，促進(jìn)安全、持續(xù)、穩(wěn)健運(yùn)行。第三十三條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)監(jiān)測分析市場流動性情況，結(jié)合糧食收購季節(jié)性資金需求，合理安排政策性金融債券發(fā)行計劃和信貸投放計劃，控制資產(chǎn)負(fù)債期限錯配，建立并完善適合本行資金來源和資金運(yùn)用特點(diǎn)的流動性風(fēng)險管理體系。第三十四條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)主動、有效地防范聲譽(yù)風(fēng)險，制定并完善聲譽(yù)風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制、應(yīng)急預(yù)案和處置措施，加強(qiáng)正面宣傳，妥善應(yīng)對聲譽(yù)事件，最大限度地減少對國家聲譽(yù)和本行聲譽(yù)的負(fù)面影響。第三十五條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立健全合規(guī)管理體系，指定專門部門具體負(fù)責(zé)全行合規(guī)管理，審核評價本行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，確保符合法律、政策、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求，實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理。第三十六條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立壓力測試體系，定期開展壓力測試。壓力測試的開展應(yīng)當(dāng)覆蓋各類風(fēng)險和表內(nèi)外主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并考慮各類風(fēng)險間的相互影響。壓力測試結(jié)果應(yīng)當(dāng)運(yùn)用于農(nóng)發(fā)行的風(fēng)險管理和各項(xiàng)經(jīng)營管理決策中。第三十七條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)制定應(yīng)急計劃，確保能夠及時應(yīng)對和處理緊急或危機(jī)情況。應(yīng)急計劃應(yīng)說明可能出現(xiàn)的風(fēng)險以及在壓力情況下應(yīng)采取的措施，涵蓋對境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的應(yīng)急安排。農(nóng)發(fā)行應(yīng)定期更新、演練或測試應(yīng)急計劃，確保其充分性和可行性。第三十八條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)在發(fā)生各類重大風(fēng)險事件時及時向銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報告。重大風(fēng)險事件包括但不限于新增大額不良貸款、發(fā)生案件及案件風(fēng)險事件、重要信息系統(tǒng)故障、頭寸嚴(yán)重不足或政策性金融債券未被足額認(rèn)購等情況。第五章 內(nèi)部控制第三十九條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立由董事會、高級管理層、內(nèi)控管理職能部門、內(nèi)部審計部門、業(yè)務(wù)部門組成的分工合理、相互制約、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰的內(nèi)部控制治理和組織架構(gòu)，健全符合政策性業(yè)務(wù)和自營性業(yè)務(wù)特點(diǎn)的內(nèi)部控制制度體系，完善信息科技控制措施，落實(shí)內(nèi)部控制管理責(zé)任制，培育良好的內(nèi)部控制文化。持續(xù)開展內(nèi)控合規(guī)評價和監(jiān)督，加強(qiáng)總行對分支機(jī)構(gòu)的管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制問題整改和責(zé)任追究。第四十條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)強(qiáng)化內(nèi)控管理、風(fēng)險管理、合規(guī)管理、內(nèi)部審計部門的職能，使其擁有充分的履職獨(dú)立性，在人力、物力等方面給予保障。農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問題整改機(jī)制，明確整改責(zé)任部門，規(guī)范整改工作流程，確保整改措施落實(shí)到位。第四十一條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)結(jié)合政策性業(yè)務(wù)和自營性業(yè)務(wù)特點(diǎn)，按照“內(nèi)控先行”原則，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動和管理活動的風(fēng)險控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作。第四十二條 農(nóng)發(fā)行應(yīng)根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責(zé)及權(quán)限，明確業(yè)務(wù)流程和管理活動中的重要崗位和不相容崗位。對于重要崗位，實(shí)行輪崗或強(qiáng)