財務內部審計個人工作總結及計劃范文(編輯修改稿)
2025-09-25 12:43 本頁面
【文章內容簡介】 審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作，現該工作由于所獲取的相關分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作?！ ?)財務費用、銷售費用、管理費用的監(jiān)控 某某月份開始，審計部依據《費用監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析三項費用工作，現各子公司暫處于初步適應階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段?！ ∪⒓訌姽芾?，為內部審計工作奠定基礎 審計人員的建立 根據集團領導要求和部門職責的重新調整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責，在此基礎上，確定了相關的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善?！ ∫呀⒌膶徲嫽局贫取 〗⒑徒∪珒炔繉徲嬛贫?，規(guī)范內部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《某某監(jiān)控審計辦法》、《某某制度》、《某某審計制度》等某某個管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務流程進行了控制，提高了審計質量，降低了審計風險，同時也增加了內部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正?！ 徲嫏n案管理工作 檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點。認真做好審計資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司發(fā)展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案、審計工作底稿、審計證據、審閱意見、審計報告等主要內容，為了規(guī)范審計檔案的基礎性工作，促使審計工作程序化、標準化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范。在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關資料外，對與審計工作相關的電話記錄、文件收發(fā)等詳細記載，做到有據可查?！ 徲嬋藛T專業(yè)技能培訓 內部審計質量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質。為進一步提高審計人員的業(yè)務素質和管理能力，某某月份開始，我們組織召開某某會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員進行內審工作經驗分享及內審知識的學習。某某月份，審計部組織了某某的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學習，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標，對審計工作、審計質量、審計成果利用都有了更高層次的認識。 審計人員自律情況 某某制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內部審計實務標準》中關于對審計人員的道德規(guī)范要求。 四、總結經驗，不斷推進內部審計工作 在過去的一年中，雖然內部審計工作取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現在：一是由于審計部畢竟是一個內部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面、準確地掌握相關情況。二是審計部某某專業(yè)人員，對某某監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特別是在某某方面，無法做到全過程監(jiān)管。三是在某某方面往往是出現客戶投訴的情況時才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然?！ 〖訌姕贤ㄊ亲龊脙炔繉徲嫻ぷ鞯那疤帷 《聲翱偛棉k公會對審計工作倍加關注，對審計組織、人員的調配予以大力支持，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。 健全的審計機構、合理的人員結構及知識結構是做好內部審計工作的必要條件 在董事會的高度重視和幫助下，審計機構得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術要求高、工作難度大的工作?，F在審計部共有專業(yè)審計人員某名，其中注冊會計師某名、國際注冊審計師(會計師)某名、主管某名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員某名。為集團公司審計工作的長遠發(fā)展奠定了基礎，但人員知識結構還難以滿足集團全面審計的要求。 內部審計要進一步樹立服務意識 內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督于服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。結合企業(yè)實際，內審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據。 五、后期內部審計工作設想 完善子公司制度體系及內部審計工
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