【文章內(nèi)容簡介】 行股票并上市管理辦法》第十五條、第三十七條的規(guī)定。 1 2024 年 4 月 25 日，江蘇遠洋東澤電纜股份有限公司首發(fā)發(fā)審會未通過。 審核意見如下： 根據(jù)招股說明書的披露，申請人主要原材料銅占其營業(yè)成本的比重近 70%。報告期申請人向盛洲銅業(yè)等自然人王國際控制的企業(yè)主要采購 3 毫米銅絲等，三年度得合并采購金額分別為 ，占年度采購總額的比例分別為 %、%和 %。 從以財務(wù)入賬日為口徑的統(tǒng)計看， 2024 年與 2024 年，申請人不同客戶采購價格基本持平，但 2024 年，除 1 月份外，申請人向盛洲銅業(yè)采 購均價低于其他客戶。 申請人原材料采購較為集中，且 2024 年采購價格存在一定的不合理性，將對申請人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響。因此，申請人本次發(fā)行申請不符合《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》 第 10 頁 共 22 頁 第三十七條的規(guī)定。 1 2024 年 4 月 25 日，深圳華力特電氣股份有限公司首發(fā)發(fā)審會未通過。 審核意見如下： 申報期內(nèi)發(fā)行人開始從事國外業(yè)務(wù)，國外加納業(yè)務(wù)的快速增長構(gòu)成發(fā)行人業(yè)務(wù)增長的主要來源，其毛利貢獻占總體毛利貢獻的比重申報期內(nèi)分別為 10%、 31%、 37%，且加納業(yè)務(wù)收入主要 來自于三大客戶。因此發(fā)行人以加納為主的國外業(yè)務(wù)是否可持續(xù)對公司盈利能力構(gòu)成重大影響，存在不確定性。 鑒于上述情形，申請人本次申請公開發(fā)行股票并上市不符合《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第三十七條規(guī)定。 1 2024 年 5 月 4 日，湖北凱龍化工集團股份有限公司首發(fā)發(fā)審會未通過。 審核意見如下： XX 省內(nèi)炸藥生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)通過合資成立湖北聯(lián)興公司對省內(nèi)工業(yè)炸藥的供銷進行管制。發(fā)行人作為 XX 省內(nèi)第一大炸藥生產(chǎn)企業(yè)，也是湖北聯(lián)興持股 13%的第一大股東。報告期內(nèi)申請人關(guān)聯(lián)銷售金 額及比重較大， 200 200 2024 年發(fā)行人 37%、 45%、 43%的銷售收入通過湖北聯(lián)興事項，難以判斷此種模式對申請人持續(xù)盈利能力的影響。鑒于上 第 11 頁 共 22 頁 述情形，申請人本次申請公開發(fā)行股票并上市不符合《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第三十七條規(guī)定。 1 2024 年 5 月 6 日，中交通力建設(shè)股份有限公司首發(fā)發(fā)審會未通過。 審核意見如下： 截至 2024 年 12 月 31 日，申請人累計承接了 6 個 bt 建設(shè)項目，其中已完工項目 3 個、已開工項目 2 個、待開工項目 1 個。6 個 bt 建 設(shè)項目合同金額合計為 17 億元， 2024 年底長期應(yīng)收款余額為 億元。綜上，申請人尚處于 bt 業(yè)務(wù)開展初期，業(yè)務(wù)的持續(xù)承接和長期應(yīng)收款回收存在不確定性。 鑒于上述情形，申請人本次申請公開發(fā)行股票并上市不符合《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第三十七條規(guī)定。 1 2024 年 5 月 16 日，利民化工股份有限公司首發(fā)發(fā)審會未通過。 審核意見如下： 根據(jù)招股說明書披露，目前，全球霜脲氰產(chǎn)能約為 5000t/a，國內(nèi)總產(chǎn)量約為 2400t/a，總產(chǎn)量約為 1700t/a，申請人本次募投 項目之一的霜脲氰項目達產(chǎn)后，原藥實際產(chǎn)能將達 2024t/a，其中新增 1000t/a。全球嘧霉胺產(chǎn)能約為 5000t/a，國內(nèi)總產(chǎn)能約為 700t/a，總產(chǎn)量約為 350t/a，本次募投嘧霉胺項目達產(chǎn)后原藥生產(chǎn)能力將達 500t/a，其中新增 300t/a。國外噻蟲啉僅有 第 12 頁 共 22 頁 拜耳一家企業(yè)生產(chǎn)，產(chǎn)量 2024 噸左右，國內(nèi)總產(chǎn)量 325t/a，本次募投噻蟲啉項目產(chǎn)量為 500t/a。雖然申請人就上述募投項目產(chǎn)能消化披露了若干銷售意向，但是未進一步披露其合同主體、價格和法律效力等合同主要條款內(nèi)容，無法判斷銷售意向的有效性。 針對 “ 以銷定產(chǎn) ” 的生產(chǎn)模式以及募投項目產(chǎn)能的較大擴張，申請人產(chǎn)能消化的措施不明確。另外，噻蟲啉項目還存在產(chǎn)業(yè)化風(fēng)險。 上述情形導(dǎo)致募投項目市場前景的不明確，申請人本次發(fā)行上市申請不符合《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第四十一條的規(guī)定。 1 2024 年 5 月 18 日，大慶油田井泰石油工程技術(shù)股份有限公司首發(fā)發(fā)審會未通過。 審核意見如下： 申請人主要客戶為隸屬中石油的大慶油田公司和吉林油田公司的下屬企業(yè)，主要競爭對手亦為中石油下屬專業(yè)技術(shù)服務(wù)企業(yè)，報告期內(nèi)申請人業(yè)務(wù)在大慶 油田公司和吉林油田公司同類業(yè)務(wù)中占比較低，綜合競爭能力較弱。綜上，申請人持續(xù)盈利能力存在不確定性。 鑒于上述情形，申請人本次申請公開發(fā)行股票并上市不符合《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第三十七條規(guī)定。 第 13 頁 共 22 頁 1 2024 年 5 月 25 日，山東金創(chuàng)股份有限公司首發(fā)發(fā)審會未通過。 審核意見如下： 根據(jù)現(xiàn)場詢問情況，申請人對 XX 縣區(qū)大柳行金礦的實際托管狀況與其 2024 年 9 月 21 日簽訂的《 XX 縣區(qū)大柳行金礦經(jīng)營性資產(chǎn)托管協(xié)議》存在較大差異，無法確定申請人能否對大柳行金礦進行有效控制 。由于收購大柳行金礦的采礦權(quán)及相關(guān)經(jīng)營性資產(chǎn)項目是本次募集資金投資項目，因此該募投項目的實施存在不確定性。 發(fā)審委認為，上述情形與《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第四十一條的規(guī)定不符。 第二