【文章內容簡介】 習用友財務軟件的相關模塊在日常業(yè)務處理中的應用。 (2)進一步熟悉會計電算化的基本流程。 (3)為畢業(yè)找工作奠定相關技術基礎。 四、實習任務： (1)根據(jù)實習指導書完成資料一的內容，形成資產負債表和利潤表 。 (2)在資料一的基礎上完成資料二的業(yè)務，形成資產負債表和利潤表。 (3)對實習進行總結，完成實驗報告。 五、實習內容： (1)了解用友財務軟件的相關知識 用友 ERP— U8 是我國用戶量最大、應用最全面、行業(yè)實踐最豐富的 ERP，它充分適應中國企業(yè)高速成長且逐漸規(guī)范發(fā)展的狀態(tài)，為廣大中小企業(yè)連接世界級管理，是蘊涵中國企業(yè)先進管理模式，體現(xiàn)各行業(yè)業(yè)務最佳實踐，有效支持中國企業(yè)國際化戰(zhàn)略的信息化經營平臺。 用友 ERP— U8 以企業(yè)業(yè)務流程為導向、應用價值為主體，將企業(yè)基礎資源、需求鏈、供應鏈三個管理與競爭核心構筑成為三角形業(yè)務應用體系，再以業(yè)務應用為基礎，構筑戰(zhàn)略決策應用模式，從而形成金字塔式總體應用價值模型。在此次實習中，我們主要是運用其財務會計中的總賬、應收款管理、應付款管理、固定資產、 UFO 報表五大子系統(tǒng)，供應鏈中銷售管理、采購管理、庫存管理、存貨核算四大子系統(tǒng)以及人力資源里的薪資管理系統(tǒng)等。 (2)期初建賬 目的：要求我們掌握企業(yè)在進行期初建賬時如何進行核算體系的建立及各項基礎檔案的設置。 內容：核算體 系的建立、系統(tǒng)的啟用及定義各項基礎檔案。 該部分實習所進行的工作有：設置編碼方案，主要是為了以后進行業(yè)務處理的分級核算 。以賬套主管身份進行注冊后，啟用實驗所需要的各個系統(tǒng)，即 “ 采購管理 ” 、 “ 銷售管理 ” 、 “ 庫存管理 ” 、 “ 存貨核算 ” 、 “ 應收 ” 、 “ 應付 ” 、 “ 總賬 ” 、 “ 固定資產 ” 、 “ 薪資管理 ” 系統(tǒng)。然后，我們所做的主要工作是進行各項基礎檔案的定義，包括部門檔案、客戶分類、供應商分類、供應商檔案、存貨分類、計量單位、存貨檔案、結算方式、本企業(yè)開戶銀行、倉庫檔案、采購類型、銷售類型、設置會計科目、選擇憑證類別。 (3)初始化設置 目的：掌握企業(yè)在將來的業(yè)務處理中如何能夠由系統(tǒng)自動生成有關的憑證 。在進行期初建賬時應如何設置相關業(yè)務的入賬科目 。如何把原來手工做賬時所涉及到的各業(yè)務的期末余額錄入至系統(tǒng)當中。 內容：設置基礎科目期初余額的整理錄入 實習主要工作有：根據(jù)存貨大類分別設置存貨科目 。根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對方科目 。設置應收系統(tǒng)中的常用科目：調整應收系統(tǒng)的選項、設置壞賬準備期初 。設置應付系統(tǒng)中的常用科目：基本科目設置、結算方式科目設置 。期初余額的整理錄入：錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額、期初貨到票未到數(shù)的錄入 。進入存貨核 算系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額、進入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初結存、期初發(fā)貨單的錄入、應收款期初余額的錄入及對賬、應付款期初余額的錄入及對賬。 (4)采購、銷售、特殊庫存業(yè)務核算 目的：掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理采購入庫、銷售出庫、各種其他業(yè)務及相關賬表查詢。特殊庫存業(yè)務包括：直運業(yè)務、產成品入庫、材料領用、出入庫跟蹤、調撥業(yè)務、盤點預警、盤點業(yè)務、假退料。 內容：根據(jù)實習操作向導的步驟，將所給的業(yè)務進行相關的賬務處理。 實習的主要工作有：根據(jù)不同的業(yè)務，填制相應的請購單、訂單、到貨單、采購入庫單 、采購發(fā)票、報價單、發(fā)貨單、出庫單、銷售發(fā)票等，對單據(jù)進行記賬，并生成相關憑證。 (5)固定資產核算 目的：掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件進行固定資產核算子系統(tǒng)的初始設置及日常核算工作。 內容：固定資產系統(tǒng)的初始設置、錄入固定資產期初余額及其業(yè)務進行處理。 實習的主要工作有：部門對應折舊科目設置、定義資產類別、定義增減方式、錄入固定資產期初余額。查詢固定資產明細賬，并與總賬系統(tǒng)進行對賬，購入固定資產，計提固定資產折舊，固定資產減少，固定資產清理的處理。 (6)工薪業(yè)務處理 目的：掌握企業(yè)在日常業(yè)務中通過軟 件進行薪資核算子系統(tǒng)的初始設置及日常核算工作。 內容：薪資核算系統(tǒng)的初始設置、當前工資類別的初始設置、處理日常業(yè)務、工資費用分攤。 (7)往來結算業(yè)務處理 目的：掌握企業(yè)在日常業(yè)務中通過軟件處理各種往來業(yè)務及相關賬表查詢。 內容：客戶往來款的處理、供應商往來款的處理 實習的主要工作有：應收 /付款的確認、收款結算、轉賬處理、壞賬處理、財務核算 。將業(yè)務中未生成憑證的單據(jù)生成相應的憑證、查詢憑證。 (8)月末結賬 目的：掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件進行各出入庫成本的計算及月底如何做好月末結賬工作。 內容：單據(jù)記賬、財務核算、月末結賬 (采購系統(tǒng)、庫存系統(tǒng)、存貨系統(tǒng) )、財務系統(tǒng)的期末處理 (工資系統(tǒng)、。固定資產系統(tǒng)、應收系統(tǒng)、應付系統(tǒng)、總賬系統(tǒng) )、生成報表。 六、實習中出現(xiàn)的問題及解決方法 注冊系統(tǒng)時候沒有將系統(tǒng)的時間和賬套會計期間相統(tǒng)一，因此給后面的操作帶來了很多不便。 在總賬管理系統(tǒng)操作中設置會計科目時候少設置了明細科目，結果在輸入期初余額時候才發(fā)現(xiàn)問題，要添加后才可繼續(xù)進行業(yè)務處理 。 在制作憑證的時候憑證的制作日期發(fā)生了混亂，系統(tǒng)提示說制作憑證不序時，無法進行后面憑證的操作，只是我們不停的 修改日期。 在填制憑證時，對有些業(yè)務的借貸方科目不確定。 在進行采購業(yè)務核算中，對業(yè)務處理流程不夠熟悉，以至于填制了采購發(fā)票后不能生成憑證，經過老師的指導，發(fā)現(xiàn)在填制單據(jù)過程中有的不規(guī)范，有的甚至未通過記賬。有些單據(jù)的填制可以根據(jù)前面已填的相關單據(jù)拷貝而成，采購單據(jù)的填制錯誤該如何進行補救。采購業(yè)務的完成并不是這一個系統(tǒng)獨立完成的，而是在庫存系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)的配合下完成的。同時，采購發(fā)票要在應付系統(tǒng)