【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 要有以下幾個(gè)方面： （一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估能力不健全。沒(méi)有一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析評(píng)估系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估主要依賴業(yè)務(wù)員的主觀判斷。 第 8 頁(yè) 共 18 頁(yè) （二）兩金，即擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，提取不足。由于公司 剛剛起步，財(cái)務(wù)管理和執(zhí)行制度不完備，兩金未能按時(shí)按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提，造成提取不足。在 09 年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告中，兩金提取未明示。 （三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)人才。從業(yè)人員中缺少具有擔(dān)保專業(yè)知識(shí)和金融信貸管理知識(shí)復(fù)合型的、相對(duì)穩(wěn)定的人才。 （四）業(yè)務(wù)征信信息難獲取?，F(xiàn)有的征信系統(tǒng)管理主體是中國(guó)人民銀行，使用主題是國(guó)內(nèi)各家銀行，沒(méi)有對(duì)擔(dān)保公司開(kāi)放使用，由此出現(xiàn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)間與貸款信息不對(duì)稱，制度上加大了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。 （五）擔(dān)保抵押、質(zhì)押手續(xù)不健全，評(píng)估及公證部門的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)讓企業(yè)難以承受，評(píng)估流程所需 時(shí)間較長(zhǎng)。 （六）擔(dān)保后監(jiān)督不到位。企業(yè)貸款后，受環(huán)境、成本等因素的影響，不能定期或不定期的對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行資金使用的監(jiān)督，不能及時(shí)了解企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)狀況，缺乏與放款銀行的有效專題溝通。 （七）公司賬面尚有應(yīng)收賬款 3500 萬(wàn)，這是因我公司閑置資金暫時(shí)出借，我公司決定今后逐步收回。 五、整改措施根據(jù)《 XX 省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（皖政【 2024】 34 號(hào)）文件要求，結(jié)合我公司的實(shí)際情況，對(duì)我公司簡(jiǎn)要 第 9 頁(yè) 共 18 頁(yè) 制定了規(guī)范整改措施： （一）努力培養(yǎng)從業(yè)人員對(duì)被擔(dān)保人的履 約能力作出科學(xué)判斷和對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的審查能力一是分析被擔(dān)保人借款是否合理。二是分析被擔(dān)保人還款來(lái)源是否有保障。三是被擔(dān)保人的還款能力分析應(yīng)基于對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流量分析、資產(chǎn)負(fù)債比率等償債比例和流動(dòng)性分析，著重于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量分析。 （二）公司要切實(shí)規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度，參照融資性擔(dān)保企業(yè)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，聘用專門的、盡職的財(cái)務(wù)管理人員，認(rèn)真落實(shí)財(cái)務(wù)的管理與執(zhí)行，及時(shí)按照標(biāo)準(zhǔn)提取兩金，部分準(zhǔn)備金年末一次性全額計(jì)提。 （三）加強(qiáng)專業(yè)人員培訓(xùn)機(jī)制。要加強(qiáng)專業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，多組織學(xué)習(xí)涉及于擔(dān)保的銀行貸款 糾紛的案例，迅速提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)。要引進(jìn)熟悉銀行授信、風(fēng)險(xiǎn)管理等專業(yè)知識(shí)的人才，建立一支高素質(zhì)的專業(yè)人員隊(duì)伍是擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。 （四）要充分運(yùn)用社會(huì)征信業(yè)的成果。通過(guò)最近幾年的發(fā)展，我國(guó)個(gè)人征信業(yè)和企業(yè)征信系統(tǒng)人民銀行登記查詢系統(tǒng)均已得到長(zhǎng)足的發(fā)展，其社會(huì)功能和經(jīng)濟(jì)功能已初步體現(xiàn)。擔(dān)保是或有負(fù)債，也是授人信用，合理采用企業(yè)和個(gè)人的信用信息，并對(duì)其資信狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)，會(huì)彌補(bǔ)與被擔(dān)保人的信息不對(duì)稱的問(wèn)題。 （五）按照國(guó)家相關(guān)抵押、質(zhì)押的要求規(guī)范擔(dān)保抵押、質(zhì)押 第 10 頁(yè) 共 18 頁(yè) 手續(xù)，對(duì)反擔(dān)保資產(chǎn)及股 權(quán)進(jìn)行相關(guān)的法定登記。規(guī)范統(tǒng)一評(píng)估、公證部門的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，在不改變規(guī)范流程的條件下，適當(dāng)縮短時(shí)間。 （六）公司設(shè)立專門部門，與銀行相關(guān)部門配合定期對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行監(jiān)督核查，明確企業(yè)盈虧情況，及時(shí)制定相關(guān)方案，控制風(fēng)險(xiǎn)到最低。在企業(yè)貸款到期前一月、半月、十天，及時(shí)通知企業(yè)做好還款準(zhǔn)備，以防逾期。 （七）整改時(shí)限公司努力在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、降低風(fēng)險(xiǎn)，力爭(zhēng)在 2024 年 12 月底前，按照上級(jí)相關(guān)部門的指示完成規(guī)范整改。 六、規(guī)范整頓內(nèi)容我 XX 縣區(qū)田園投資擔(dān)保有限責(zé)任公 司通過(guò)以上整頓后，規(guī)范了以下 8 個(gè)方面的內(nèi)容； （一）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況，不存在虛假出資、虛報(bào)注冊(cè)資本金、抽逃出資、非法集資、吸收存款、高息放貸等違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為； （二）我公司業(yè)務(wù)范圍原本不清晰所以才要求變更經(jīng)營(yíng)范圍，按《 XX 省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》要求更改； （三）原以前沒(méi)有專戶存儲(chǔ)，于今年有了專戶存儲(chǔ)； （四）擔(dān)保費(fèi)用收取符合相關(guān)規(guī)定，原沒(méi)有提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備及未到期責(zé)任準(zhǔn)備，從現(xiàn)在開(kāi)始已按規(guī)定比例在稅前提??； （五）與金融機(jī)構(gòu)合作情況，我公 司與安徽寧國(guó)農(nóng)村合作銀 第 11 頁(yè) 共 18 頁(yè) 行合作，擔(dān)保貸款放大比例為 1： 4，交存風(fēng)險(xiǎn)保證金比例為 1：4； （六）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況，我們建立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組、確定評(píng)估內(nèi)容、撰寫評(píng)估報(bào)告的內(nèi)部評(píng)估制度；以總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的內(nèi)部審批流程和以業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部主任負(fù)責(zé)制的擔(dān)保合同管理制度； （七）高管人員及主要業(yè)務(wù)人員情況，高管人員都具備高中以上學(xué)歷和相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗(yàn)，