【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 金組送來(lái)付過(guò)寬的合同及存根，采購(gòu)中心送來(lái)驗(yàn)收單 材料付款及票據(jù)、支付憑證，將供貨商應(yīng)付帳款項(xiàng)目中的未清項(xiàng)轉(zhuǎn)為已清項(xiàng) 三：將發(fā)票按憑證號(hào)排序，取出抵扣聯(lián)和 貨物清單，核對(duì)無(wú)誤后送給辦稅員。將余下發(fā)票聯(lián)，送貨單，折疊整齊，準(zhǔn)備裝訂 歸集好的發(fā)票，包括 VAT發(fā)票和進(jìn)口貨物發(fā)票 排列整齊的發(fā)票，抵扣聯(lián)和送貨清單 四：裝訂發(fā)票，每一百?gòu)埌l(fā)票為一冊(cè)，貼上封面，注明始末的憑證號(hào)，進(jìn)行存檔。月末打印出記帳憑證并審核憑證； 與折疊好的附件一齊裝訂，分開(kāi)轉(zhuǎn)帳與銀付憑證進(jìn)行存檔 已經(jīng)分拆好的發(fā)票 已經(jīng)作過(guò)的憑證 裝訂成冊(cè)的發(fā)票，每?jī)?cè)有 100 張發(fā)票，做過(guò)的憑證，并由主管領(lǐng)導(dǎo)審核過(guò) 打印帳本 半年 打印“應(yīng)付帳款”帳戶 明細(xì)帳 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（付款）崗位手冊(cè) 崗位編號(hào)： KKJT05010Y 崗位 目的 負(fù)責(zé)辦理銀行付款及相關(guān)業(yè)務(wù) 崗位 職責(zé) 核算銀行付款業(yè)務(wù) 對(duì)各項(xiàng)開(kāi)支、按股份制會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行分類和轉(zhuǎn)帳 對(duì)預(yù)付款進(jìn)行跟蹤，直至收取發(fā)票 對(duì)應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行核算，每天與資金會(huì)計(jì)核對(duì)已收取的銀行承兌匯票等票據(jù)，掌握動(dòng)態(tài)，保證帳實(shí)一致 歸集各項(xiàng)專項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支，并報(bào)有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo) 對(duì)銀行付款進(jìn)行審核，保管銀行印鑒 創(chuàng)建 R/3系統(tǒng)“在建工程”明細(xì)科目，對(duì)其完成沒(méi)安裝的設(shè)備，完工工程進(jìn)行資本化 完成部 門領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 及時(shí)準(zhǔn)確完成銀行付款及相關(guān)帳務(wù)處理 扎帳后 6天 /100% 40% 監(jiān)管應(yīng)收票據(jù)，保證帳實(shí)一致 100% 40% 各項(xiàng)開(kāi)支分類正確率 95% 15% 發(fā)票索回單 100% 5% 崗位技能要求 熟悉股份制會(huì)計(jì)制度 掌握會(huì)計(jì)核算方法 明確各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支范圍，專項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支范圍 責(zé)任心強(qiáng) 崗位資格要求 會(huì)計(jì)專業(yè)大專畢業(yè)以上 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（付款）崗位手冊(cè)表格 主要工作及其細(xì)化 主要活動(dòng) 工作頻率 具體工作 主要輸入（輸入崗 位） 主要輸出 輸出崗位 除材料采購(gòu)以外的所有付款單據(jù)、分公司轉(zhuǎn)來(lái)承兌匯票及到期解付承兌匯票進(jìn)行帳務(wù)處理 日常 檢查出納交來(lái)的付款單據(jù)，看審批手續(xù)是否齊全，金額及付款單位是否與付款單據(jù)相同 付款單據(jù) 對(duì)單據(jù)蓋章 本崗位 監(jiān)管深圳分公司、勝旭、凱珠等單位的貨款及時(shí)轉(zhuǎn)入集團(tuán)，審核深圳分公司、數(shù)時(shí)達(dá)公司零星支出的支票蓋章 轉(zhuǎn)入貨款 對(duì)支票蓋章 本崗位 將收到的付款單據(jù)進(jìn)行整理，對(duì)代墊下屬單位的款項(xiàng)開(kāi)轉(zhuǎn)帳單轉(zhuǎn)出，對(duì)各項(xiàng)開(kāi)支進(jìn)行分類，編制付款憑證 付款單據(jù) 付款憑證 根據(jù)“銀行承 兌匯票登記表”掌握收取的銀行承兌匯票動(dòng)態(tài)，每天與資金會(huì)計(jì)核對(duì)，做到帳實(shí)相符 登記表（本崗位）票據(jù)結(jié)算員反饋的情況（票據(jù)結(jié)算員） 轉(zhuǎn)帳憑證 根據(jù)銀行解付的到期承兌匯票做銀行收款憑證，進(jìn)行清項(xiàng)處理，并與帳上相同的號(hào)碼對(duì)沖 到期承兌匯票 收款憑證 跟蹤預(yù)付款項(xiàng) 日常 根據(jù)“其他應(yīng)收款”帳逐個(gè)清理個(gè)人匯出款項(xiàng)未索回發(fā)票，發(fā)出催款通知單限期追回 其他應(yīng)收款未回發(fā)票及催款單 根據(jù)“在建工程”明細(xì)帳對(duì)所發(fā)生的工程進(jìn)行跟蹤，待安裝工程追索設(shè)備驗(yàn)收單，預(yù)付款工程催索發(fā)票及設(shè)備驗(yàn)收單，對(duì)代理下 屬公司所購(gòu)設(shè)備，手續(xù)齊全的進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)，對(duì)完工的基建項(xiàng)目從明細(xì)帳結(jié)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 會(huì)計(jì)師審計(jì)用資料 半年 根據(jù)其他應(yīng)收、其他應(yīng)付明細(xì)帳分清債權(quán)債務(wù)，期末進(jìn)行帳齡分析 其他應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)帳 其他應(yīng)收應(yīng)付款帳齡分析表 本崗位 根據(jù)“管理費(fèi)用 其他”、“銷售費(fèi)用 其他”明細(xì)帳挑選出每月的租金及管理費(fèi)進(jìn)行匯總 費(fèi)用明細(xì)帳 廠房、宿舍租金及管理費(fèi)匯總表 根據(jù)“制造費(fèi)用 水電費(fèi)”明細(xì)帳匯總每月水電費(fèi) “制造費(fèi)用”明細(xì)帳 水電費(fèi)匯總表 根據(jù)“在建工程”明細(xì)帳匯總預(yù)付工程、大型工程及 待安裝工程 “在建工程”明細(xì)帳 在建工程會(huì)計(jì)報(bào)表、明細(xì)表 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（收款）崗位手冊(cè) 崗位編號(hào)： KKJT05011Y 崗位 目的 負(fù)責(zé)辦理銀行收款及相關(guān)業(yè)務(wù) 崗位 職責(zé) 核算銀行收款業(yè)務(wù) 核對(duì)零售產(chǎn)品數(shù)量、金額 監(jiān)管海外銷售客戶、子公司周轉(zhuǎn)機(jī)發(fā)放 監(jiān)管應(yīng)收帳款、分析并跟蹤，及時(shí)催討欠款 匯兌損益的評(píng)估及核算 R/3系統(tǒng)除“在建工程”明細(xì)科目以外的所有會(huì)計(jì)科目的創(chuàng)建維護(hù) 會(huì)計(jì)帳本的打印 主管“應(yīng)收帳款”、“匯兌損益”、“外幣中間科目”帳戶 復(fù)印機(jī)的日常管理 完成部門領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作 關(guān)鍵業(yè)績(jī) 指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 及時(shí)準(zhǔn)確完成銀行收款及相關(guān)帳務(wù)處理 扎帳后 5天 /100% 45% 正確核對(duì)零售產(chǎn)品數(shù)量 100% 25% 應(yīng)收帳款變動(dòng)分析報(bào)告 1份 /月 15% 海外周轉(zhuǎn)機(jī)發(fā)放情況變動(dòng)表 1份 /月 15% 崗位技能要求 熟悉會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)核算方法 責(zé)任心強(qiáng) 崗位資 會(huì)計(jì)專業(yè)大專畢業(yè)以上 格要求 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（收款）崗位手冊(cè)表格 主要工作及其細(xì)化 主要活動(dòng) 工作頻率 具體工作 主要輸入（輸入崗位） 主要輸出 輸出崗位 核對(duì)零售產(chǎn)品數(shù)量、金額 日常 逐筆 確認(rèn)出納開(kāi)具的收款通知 銀行收款單據(jù)及收款通知書(shū)（出納） 核查展廳零售價(jià)格 零售發(fā)票及匯總表 進(jìn)行帳務(wù)處理 零售定單匯總表 憑證 展廳零售的定單出具發(fā)票 定單 發(fā)票 檢查展廳零售報(bào)表 產(chǎn)品匯總表 監(jiān)管海外銷售客戶、子公司周轉(zhuǎn)機(jī)發(fā)放 日常 登記國(guó)外客戶信用證 信用證 審核并加蓋發(fā)貨核訖章 提貨申請(qǐng)單、發(fā)機(jī)單 蓋章后的提貨申請(qǐng)單、發(fā)機(jī)單 編制海外銷售部、子公司周轉(zhuǎn)機(jī)發(fā)放明細(xì)表 周轉(zhuǎn)機(jī)明細(xì)表 匯兌損益的核算 監(jiān)管應(yīng)收帳款 日常 對(duì)其他應(yīng)收應(yīng)付帳款、應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行外幣評(píng)估 應(yīng)收應(yīng)付款明細(xì)帳、應(yīng)收票據(jù) 憑證 每年 對(duì)壞帳進(jìn)行清查，并做帳務(wù)處理 明細(xì)帳 帳齡分析表 打印帳本 將各崗位自己打印以外的帳本打印出來(lái) 明細(xì)帳 出納崗位手冊(cè) 崗位編號(hào)： KKJT05012W 崗位 目的 崗位 職責(zé) 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位技能要求 崗位資格要求 費(fèi)用成本會(huì)計(jì)崗位手冊(cè) 崗位編號(hào)： KKJT05019Y 崗位 目的 協(xié) 助高級(jí)費(fèi)用成本會(huì)計(jì)工作 崗位 職責(zé) 協(xié)助高級(jí)費(fèi)用成本會(huì)計(jì)進(jìn)行本職工作 完成本職工作中的屬于自己的分工 完成部門領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 完成費(fèi)用攤銷等帳務(wù)處理 扎帳后 7天 30% 成本報(bào)表輸出 銷售扎帳后 10天 10% 各種核算計(jì)算的正確率 95% 30% 成本分析報(bào)告 每月一份 30% 崗位技能要求 熟悉生產(chǎn)工藝流程 熟悉生產(chǎn)成本核算，費(fèi)用分配方法 具備一定的統(tǒng)計(jì)知識(shí) 一定的預(yù)測(cè)和分析能力 崗位資格要求 會(huì)計(jì)專業(yè)本科畢業(yè)以上 副 總經(jīng)理（主管審計(jì)）崗位手冊(cè)表格 主要工作及其細(xì)化 主要活動(dòng) 工作頻率 具體工作 主要輸入（輸入崗位） 主要輸出 輸出崗位 審計(jì)管理 每年/每月 審計(jì)計(jì)劃的制定（子公司、銷售分公司例行審計(jì)的間隔不超過(guò)一年；離任審計(jì)則根據(jù)集團(tuán)公司人事變動(dòng)，隨接隨審，原定計(jì)劃滾動(dòng)執(zhí)行；對(duì)突發(fā)事件的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，做到隨接隨審） 集團(tuán)公司和各項(xiàng)事業(yè)部的計(jì)劃和預(yù)算；集團(tuán)公司各項(xiàng)政策及制度；被審單位提供完整的會(huì)計(jì)核算資料及有關(guān)文件、規(guī)定 審計(jì)工作報(bào)告 審計(jì)力量的組織 審計(jì)關(guān)系協(xié)調(diào) 審計(jì) 質(zhì)量檢查 進(jìn)度和費(fèi)用的控制 審計(jì)報(bào)告的審定 審計(jì)成果的考核 副總經(jīng)理崗位手冊(cè)表格 主要工作及其細(xì)化 主要活動(dòng) 工作頻率 具體工作 主要輸入（輸入崗位） 主要輸出 輸出崗位 組織會(huì)計(jì)核算，審核會(huì)計(jì)憑證 日常 檢查各崗位工作進(jìn)度進(jìn)展情況 已進(jìn)行帳務(wù)處理資料 新的措施 解決各崗位在核算進(jìn)程中出現(xiàn)的疑難問(wèn)題，對(duì)涉及到的有關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行協(xié)調(diào) 出現(xiàn)問(wèn)題 核算順利進(jìn)行 指導(dǎo)各崗位對(duì)新的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行帳務(wù)處理 有關(guān)規(guī)定 登記入帳 審核銀行收付款憑證、現(xiàn)金收付款憑證、轉(zhuǎn)帳憑證是否正確 各崗位已填制憑證 正確憑證 檢查各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支、歸集、攤銷及計(jì)提是否合理、正確 明細(xì)帳（綜合會(huì)計(jì)主管） 正確計(jì)算 平衡所有會(huì)計(jì)科目 科目余額表、明細(xì)帳（綜合會(huì)計(jì)主管） 總部會(huì)計(jì)報(bào)表 中心總經(jīng)理 指導(dǎo)有關(guān)人員進(jìn)行成本費(fèi)用分析 相關(guān)資料 分析報(bào)告 組織年終決算，指導(dǎo)合并集團(tuán)會(huì)計(jì)報(bào)表 半年 布置年終決算具體核算操作要求 對(duì)上市公司的新要求、規(guī)定 年終決算通知、具體要求 指導(dǎo)子公司進(jìn)行年終決算 各子公 司會(huì)計(jì)資料（子公司財(cái)務(wù)部） 子公司會(huì)計(jì)報(bào)表 本崗 督促子公司進(jìn)行往來(lái)核對(duì) 子公司往來(lái)帳（子公司財(cái)務(wù)部） 帳帳相符 指導(dǎo)檢查有關(guān)人員合并報(bào)表 各子公司會(huì)計(jì)報(bào)表（子公司財(cái)務(wù)部） 集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表 本崗、中心總經(jīng)理 指導(dǎo)有關(guān)人員編寫(xiě)財(cái)務(wù)分析報(bào)告 指導(dǎo)有關(guān)人員編寫(xiě)會(huì)計(jì)報(bào)表附注 審批各中心日常費(fèi)用開(kāi)支，進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行并分析 半年 按國(guó)家及公司有關(guān)規(guī)定，審核費(fèi)用開(kāi)支是否合理、合法，手續(xù)是否齊全，并進(jìn)行審批 費(fèi)用原始單據(jù)（高級(jí)費(fèi)用成本會(huì)計(jì)） 將已批準(zhǔn) 有關(guān)單證，交至資金會(huì)計(jì)辦理銀行付款 指導(dǎo)有關(guān)人員對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行匯總、分析 銀行現(xiàn)金付款憑證（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)） 組織年終、半年審計(jì)，完成審計(jì)報(bào)告 半年 確定報(bào)表完成時(shí)間，確定境內(nèi)外會(huì)計(jì)師入司審計(jì)時(shí)間、年終盤點(diǎn)時(shí)間 年報(bào)刊登時(shí)間，營(yíng)業(yè)執(zhí)照年審時(shí) 時(shí)間時(shí)間安排表 安排子公司審計(jì)時(shí)間 會(huì)計(jì)師要求 子公司審計(jì)報(bào)告 協(xié)調(diào)境內(nèi)外會(huì)計(jì)師關(guān)系 團(tuán)結(jié)協(xié)作 根據(jù)審計(jì)情況進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整 完成審計(jì)報(bào)告核對(duì) 審計(jì)報(bào)告初述 集團(tuán)審計(jì)報(bào)告 高級(jí)材料財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)崗 位手冊(cè)表格 主要工作及其細(xì)化 主要活動(dòng) 工作頻率 具體工作 主要輸入（輸入崗位） 主要輸出 輸出崗位 進(jìn)口材料發(fā)票校驗(yàn) 日常 審核發(fā)票及送貨單 發(fā)票、送貨單 轉(zhuǎn)帳憑證 做發(fā)票校驗(yàn) 打印整理憑證 海關(guān)稅發(fā)票校驗(yàn) 日常 復(fù)核海關(guān)稅單及代征增值稅單 做發(fā)票校驗(yàn) 集團(tuán)各單位各部門領(lǐng)用材料，低值易耗品等核算 每月 整理領(lǐng)料單及相關(guān)資料， 開(kāi)增值稅發(fā)票或轉(zhuǎn)帳通知單 領(lǐng)料單 開(kāi)具發(fā)票 做收入帳 做材料發(fā)出帳 轉(zhuǎn)帳憑證 材料報(bào)廢、盤盈虧結(jié)轉(zhuǎn) 每月 轉(zhuǎn)帳 各管理部門報(bào)告 轉(zhuǎn)帳憑證 月末材料暫估結(jié)轉(zhuǎn)及轉(zhuǎn)回 每月 轉(zhuǎn)帳 轉(zhuǎn)帳憑證 固定資產(chǎn)驗(yàn)收單審核 日常 復(fù)核固定資產(chǎn)驗(yàn)收單與 R/3 主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)驗(yàn)收單 固定資產(chǎn)計(jì)提折舊 每月 計(jì)提折舊 固定資產(chǎn)明細(xì)帳 轉(zhuǎn)帳憑證 固定資產(chǎn)報(bào)廢內(nèi)部轉(zhuǎn)移處理