【文章內容簡介】 ，激勵全員開拓創(chuàng)新。薪酬工資分為基本工資、崗位工資、績效工資和加班工資四大部分。(一)基本工資。建立了檔案工資的人員（在冊正式員工）按照現(xiàn)執(zhí)行行員等級工資中的60%等級工資和40%的責任津貼兩部分確定；（二)崗位工資。按照聘任的崗位、系數(shù)和分值確定。崗位工資總額=年度工資總額基本工資績效工資；（三）績效工資?？冃ЧべY與經(jīng)營效益掛鉤，實行浮動制，一年一定，按照農(nóng)商銀行聘任的實際在職崗位系數(shù)按月計算考核到人；(四)加班工資。在年度工資總額內，確因工作需要，員工在雙休日、法定假日加班的，按規(guī)定計發(fā)加班工資。員工加班的審批程序和加班工資的計發(fā)辦法按照《某某農(nóng)商銀行工作人員勞動紀律管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。 。 、管理。薪酬工資由財務會計部門據(jù)實統(tǒng)計，并對本單位績效工資考核的真實性負責。某某農(nóng)商銀行定期或不定期進行檢查，杜絕考核中出現(xiàn)弄虛作假現(xiàn)象，對薪酬考核辦法執(zhí)行過程中遇到的問題，及時進行調整。 。 、分理處當月工作實績進行如實統(tǒng)計，填制薪酬工資考核兌現(xiàn)表，由財務會計部經(jīng)理審核。，上報人事薪酬委員會通過。 。三、財務管理委員會行務公開流程 （一）財務管理委員會議事規(guī)則第一章 總 則第一條 為加強財務管理，規(guī)范財務行為，建立科學、合理的財務管理和審批決策機制，提高某某農(nóng)商銀行的財務決策水平和工作效率，根據(jù)《某某省農(nóng)村合作金融機構財務管理實施辦法》、《某某省農(nóng)村信用社聯(lián)合社財務管理委員會工作規(guī)則》、《某某農(nóng)商銀行財務管理實施細則》等相關規(guī)定，制定本議事規(guī)則?！? 第二條 某某農(nóng)商銀行財務管理委員會（以下簡稱：財務管理委員會）對財務管理細則制定、財務制度執(zhí)行、財務費用開支、固定資產(chǎn)購建、處置、稅后利潤分配等財務收支變化及財務收支合理、合規(guī)、合法性的項目進行審批和監(jiān)督。第三條 財務管理委員會應遵守的基本原則　 、合法性原則。財務管理委員會必須對審批的收支事項的真實性、合法性、合規(guī)性負責，不得違反國家財政、稅務、財務、會計法規(guī)，對重大財務事項需經(jīng)董事會研究決定；　 。財務管理委員會在規(guī)定范圍內對財務收支事項進行審議，其中存在不確定因素和風險時，應運用謹慎的職業(yè)判斷和穩(wěn)妥的方法進行決議，作出最佳選擇，充分預計可能的損失；。財務管理委員會，應遵循統(tǒng)一法人，授權經(jīng)營、分級核算、單獨考核的原則。實行財務統(tǒng)一核算、財產(chǎn)統(tǒng)一管理、資金統(tǒng)一調度原則，對機關及轄內機構提出不合規(guī)的費用申請、審批超規(guī)定范圍、標準的，財務管理委員會有權拒絕；。財務管理委員會必須以經(jīng)營效益為中心，對重大財務事項進行審查、監(jiān)督。合理控制財務開支，以勤儉節(jié)約為宗旨，提高經(jīng)營效益為準則的經(jīng)營理念，促進各項業(yè)務的健康發(fā)展；。某某農(nóng)商銀行機關、轄內各機構要按照《某某農(nóng)商銀行財務管理實施細則》相關要求，規(guī)范程序和格式內容進行報審。財務管理委員會成員要嚴格遵守法律法規(guī)、財務制度和股東大會決議，規(guī)范流程進行審議，并形成規(guī)范的會議記錄，會議記錄必須有參會人員簽字方可有效。第四條 財務管理委員會的主要事項包括：預算、決算事項，資源配置計劃，單筆金額或一次累計金額在50000元（含50000元）以上物品購置、電子化建設項目配置、固定資產(chǎn)購建、處置和報廢、業(yè)務及管理費等支出。第二章 組織機構與人員組成第五條 財務管理委員會由某某農(nóng)商銀行行長、分管財務副行長及財務會計部、綜合部、業(yè)務部、稽核審計部等部門經(jīng)理組成。管理委員會設主任委員一名，由某某農(nóng)商銀行分管財務副行長擔任。財務管理委員會下設物品采購小組、基建裝修小組，負責實施財務管理委員會審批的物資采購工作和基礎設施的維修、裝修工程的招標等，對財務管理委員會負責。、財務會計部、綜合部、稽核審計部經(jīng)理組成；、財務會計部、綜合部、保衛(wèi)部、稽核審計部經(jīng)理組成。第六條 財務管理委員會由某某農(nóng)商銀行董事長領導，并接受監(jiān)事長的指導與監(jiān)督。第七條 財務管理委員會下設辦公室，辦公室設在財務會計部，負責處理財務管理委員會日常工作，落實財務管理委員會決議。第八條 財務管理委員會主任具有以下職責：　??；　　；　??；。第三章 工作職能第九條 財務管理委員會是某某農(nóng)商銀行財務管理的監(jiān)督與決策機構。主要履行以下職能：　 、年度財務預算和決算方案；　 、裝飾及維修；（含50000元）以上物品購置及費用支出、電子化建設項目配置預算，范圍內的固定資產(chǎn)購建、處置和報廢等事項的審查和審批工作；；；,以及在職權范圍內對下級業(yè)務費用支出的授權。第四章 審查權限及審議程序第十條 某某農(nóng)商銀行財務部門根據(jù)年度財務計劃、預決算方案、利潤分配方案、基建投資方案、電子化建設項目預算方案、費用開支項目等材料進行匯集、記錄和整理，并制定相應的方案，以書面形式提交財務管理委員會審議。第十一條 農(nóng)商銀行機關和轄內分支機構申請費用額度在20000元（不含）以下的，由分管財務領導直接審批；20000元（含）以上50000元（不含）以下，財務小組會議通過后，由財務小組組長審批；50000元（含）以上的由財務會計部收集資料整理，提交財務管理委員會審議，審議通過后由主任委員審批。 第十二條 財務會計部對機關各部門及轄內分支機構申請審批的費用在提交財務管理委員會審議前要嚴格審核，經(jīng)審核對不符合相關制度要求的費用不得提交財務管理委員會審議?！　〉谑龡l 財務管理委員會根據(jù)需要可以隨時召開，會議對費用申報材料進行討論、決定。第十四條 財務管理委員會辦公室根據(jù)工作需要向主任委員提議召開財務管理委員會會議，主任委員批準同意后，財務會計部通知全體委員。會議由主任委員主持，參會人員必須達到三分之二以上時方可召開財務管理委員會會議。第十五條 財務管理委員會會議實行民主決策，采取一人一票表決制度，對所討論議題必須逐項進行并實行記名表決。審議項目發(fā)表評審意見是：同意、不同意和再議三種，凡是付諸表決事項，“同意”票數(shù)達到有表決權人數(shù)三分之二（含）以上的為通過；“不同意”票數(shù)超過有表決權人數(shù)三分之一的，即被否決。各成員發(fā)表意見為“同意”須闡述同意理由；“不同意”須說明不同意理由；“再議”須說明再議理由及再議時需要補充落實的情況。第十六條 經(jīng)財務管理委員會研究審批的支出項目，由財務會計部整理會議記錄，參會人員簽字，經(jīng)主任委員簽批后，送董事長審閱，董事長有權否決財務管理委員會通過的財務支出項目，但財務管理委員會對否決的財務支出項目，不得同意辦理。　　第十七條 財務管理委員會作出決議，應于會后三日內以書面形式通知報審單位，需要由上級主管部門審批事項，應于會后以書面形式報送上級主管部門審批后方可實施。第十八條 財務管理委員會會議應做好會議記錄，參會委員必須在會議記錄上簽字。第十九條 應由財務管理委員會審議的財務事項，如因特殊情況來不及召開財務管理委員會會議而又必須立即辦理的，經(jīng)財務管理委員會主任委員簽批同意后交申請部門執(zhí)行，但必須于下期財務管理委員會會議提請補議?！　〉诙畻l 財務管理委員會成員應嚴格遵守保密紀律，會議記錄及審查決議由專人進行檔案管理，任何人無權修改、刪除會議記錄及決議。第二十一條 財務管理委員會成員應對決議承擔責任，決議不得違反國家法律、法規(guī)、和本行章程的有關規(guī)定，否則視為無效決議。第五章 附 則　　第二十一條 本細則由某某農(nóng)商銀行制定、修改和解釋。第二十二條 本細則自發(fā)文之日起執(zhí)行。（二）財務管理委員會議事決策流程 ⑴各機構（部門）財務項目應以書面報告形式上報，說明項目名稱、數(shù)量、金額及申請理由等。經(jīng)機構（部門）負責人簽字后上報主管部門； (2)主管部門對上報項目嚴格審查并拿出部門初步意見后提交財務管理委員會；(3)財務管理委員會按程序對主管部門提交項目進行研究決議。 (1)會議要求。財務管理委員會根據(jù)業(yè)務及項目需要隨時召開，至少應有三分之二委員參加方可舉行，每一名委員均有一票表決權，會議由財務管理委員會主任委員主持。對有關財務支出項目需相關機構(部門)經(jīng)辦人員向財務管理委員會做情況介紹的，可列席會議，但無表決權。 ⑴會議開始，主持人簡要說明審議議題； ⑵分別由提案部門就提議審批的項目情況進行報告； ⑶各委員就待審批項目發(fā)表評審意見，三分之二以上委員“同意”方為通過； (4)財務管理委員會會議主持人就各委員的意見進行歸納，形成財務管理委員會會議記錄。(5)財務管理委員會委員在會議記錄上簽名； （6）財會部整理會議記錄并形成會議紀要，經(jīng)財務管理委員會主任委員簽批后，報送董事長審閱。、執(zhí)行⑴公示3天后無異議的方可實施； ⑵會計人員整理原始票據(jù)，并經(jīng)經(jīng)手人簽字； ⑶財務部經(jīng)理審核簽字；(4)分管領導簽字同意； （5）主管領導審批。 （6）費用掛賬； （7）財務部按照各機構每月上報費用票進行費用下劃。 （8）費用周轉戶清零。 （三）財務審批流程(修理費、水電費、辦公用品等)； ⑴各機構（部門）根據(jù)需列支費用上報財務會計部； ⑵財務部根據(jù)實際情況進行核準。 (3 )批準后實施。 (4)會計整理原始票據(jù)，并經(jīng)經(jīng)手人簽字確認； （5）部門經(jīng)理簽字同意。 （6）財務部經(jīng)理審核簽字。（7）主管領導審批。 （8）費用劃賬。 （9）財務部按照各機構每月上報費用票進行費用下劃。 （10）費用周轉戶清零。 (1)各機構（部門）根據(jù)需購置項目召開財務管理小組會議進行決議；(2 )對通過財務管理小組會議決議的項目，各機構以書面報告形式上報主管部門；(3)主管部門對各機構上報項目進行嚴格審查，并予以批復；對同意上報項目提交財務管理委員會； (4)財務管理委員會對主管部門提交項目進行研究決議。 (5)對會議結果予以公示；(6)公示三天無異議后實施，涉及大宗物資采購項目，由財務管理委員會采用招標及市場考察等方式具體實施。①采用公開招標方式 。公示內容包括品牌、型號、性能等； 、同型號、同性能要求遞交投標書；。確定開標日期、參加人員及開標規(guī)則等； 。按照開標規(guī)則，進行評標，并最終確定中標單位；；，合同明確雙方權利及義務、供貨期限、合同金額等事項。 ，報財務部經(jīng)理審核簽字。 ； 。②采用市場考察方式 ，對不同品牌、型號、性能及價格等因素進行市場考察。，包括擬采購物資品牌、型號、性能及價格等，物資采購小組成員簽署意見后，就初步考察結論遞交財務管理委員會主任審批。 。 ，報財務部經(jīng)理審核簽字。；。 （四）網(wǎng)點改造、裝修項目操作流程 ；，公開招標并發(fā)布公告；； ，考察項目包括單位營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證、有關人員職稱證及己裝修工程現(xiàn)場考察；； ； ；。各網(wǎng)點擬改造、裝修營業(yè)場所，須向農(nóng)商銀行以書面報告形式上報申請；?；ㄑb修小組對網(wǎng)點擬改造、裝修的項目進行實地考察、調研、審核后，填制基建裝修意向書，包括擬改造、裝修營業(yè)場所名稱、地點、施工項目等，基建裝修小組成員簽署意見后，就初步考察結論遞交財務管理委員會主管領導審批，再提交財務管理委員會審批； 。財務管理委員會對上報擬改造、裝修項目進行研究決議并審批。由某某農(nóng)商銀行簽約的具有裝修設計及編制標底資格和能力的工程師，按照農(nóng)商銀行要求進行裝修設計及標底價格編制，標底經(jīng)密封后送交農(nóng)商銀行基建裝修小組；。由某某農(nóng)商銀行基建裝修小組負責向經(jīng)過農(nóng)商銀行資格審查入圍的裝修工程隊發(fā)出公開招標文件，包括圖紙及有關技術資料。 。某某農(nóng)商銀行基建裝修小組統(tǒng)一組織投標單位進行實地勘察，回答投標單位疑問，投標單位獲取預算所需信息；。投標單位按期遞交密封投標書。確定開標日期、參加人員及開標規(guī)則等；。按照開標規(guī)則，經(jīng)過開標、評標，并最終確定中標單位；；。確定發(fā)包方及承包方權利及義務、工程期限、合同金額等事項；。項目開工后，由發(fā)包方現(xiàn)場負責人對工程質量進行監(jiān)督。對隱蔽工程某某農(nóng)商銀行組織有關人員進行驗收，對不符合要求的提出整改意見，限期進行整改，并重新驗收合格后，工程方可繼續(xù)施工； 。工程完工后，由某某農(nóng)商銀行上級主管部門、銀監(jiān)局、消防部門、發(fā)包方組成工程驗收小組。(1)對完工項目進行驗收并予以簽字確認。(2)對工程質量中存在問題提出整改意見，限期進行整玫并重新進行驗收并簽字確認； 。四、授信業(yè)務管理委員會行務公開流程（一）授信業(yè)務管理委員會議事規(guī)則第一章 總 則第一條 為進一步規(guī)范某某農(nóng)商銀行信貸業(yè)務管理工作，提高信貸工作的效率和決策水平，有效防范資產(chǎn)風險，根據(jù)《貸款通則》，依據(jù)《某某省農(nóng)村信用社聯(lián)合社授信業(yè)務審查委員會實施細則》和有關文件規(guī)定，結合某某農(nóng)商銀行實際，制定本規(guī)則。第二條 某某農(nóng)商銀行授信業(yè)務管理委員會是某某農(nóng)商銀行信貸業(yè)務的最高審批機構，其主要職責是轄內各支行（部）、分理處超過授權額度信貸業(yè)務的審批工作。授信業(yè)務管理委員會由農(nóng)商銀行董事會領導，并接受董事長的指導與監(jiān)督。第三條 工作目標在促進業(yè)務發(fā)展和突出經(jīng)濟效益的前提下，以風險管理為中心，全面提高資產(chǎn)質量，促進各項授信業(yè)務健康、持續(xù)發(fā)展，實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的安全性，流動性和效益性。第四條　授信業(yè)務管理委員會工作原則。有效識別和充分揭示業(yè)務風險，提出防范和控制信貸風險的措施；。真實、全面、公正地反映相關業(yè)務的有利因素和風險；。真實、全面、公正地反映相關業(yè)務的有利因素和風險；。防止低估風險和高估收益；。在有效防范信貸風險的同時，增強市場競爭觀念，強化服務意識，努力提高辦事效率。第二章 組織機構及審查范圍第五條 授信業(yè)務管理委員會由某某農(nóng)商銀行行長、副行長及業(yè)務發(fā)展部、管理風險部、稽核審計部、財務會計部經(jīng)理組成。設主任委員1名，由農(nóng)商銀行行長擔任。第六條　基本職責依據(jù)國家金融法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策和省聯(lián)社信貸經(jīng)營方針、政策和規(guī)章制度，對各支行（部）、分理處上報的大額貸款、“借新還舊”貸款、展