【文章內(nèi)容簡介】 月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易收支累計差額與貨物進(jìn)出口累計差額之間的偏差；B．總量差額比率是指總量差額與該企業(yè)近1年內(nèi)被外匯局納入核查的進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模之間的比率；C．資金貨物比率是指企業(yè)最近6個月內(nèi)被外匯局納入核查的貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模與同期進(jìn)出口累計規(guī)模之間的比率；D．貿(mào)易信貸報告余額比率是指企業(yè)貿(mào)易信貸報告的月末余額合計與企業(yè)最近6個月內(nèi)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計規(guī)模之間的比率；147. 期權(quán)交易應(yīng)以A 作為期權(quán)費幣種。A．人民幣 B．外幣 C．本外幣均可148. 金融機(jī)構(gòu)代碼是唯一標(biāo)識境內(nèi)從事金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的A位數(shù)字代碼，該金融機(jī)構(gòu)所有分支機(jī)構(gòu)的金融機(jī)構(gòu)代碼與總行保持一致。 A．4 B．6 C．8 149. 同一境內(nèi)企業(yè)開立的出口收入存放境外賬戶不得超過C個，特殊情況下需增加境外賬戶數(shù)量的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)所在地外匯局核準(zhǔn)。 A．2 B．3 C．5 A．30日 B．30個工作日 C．60日 150. 對于列入“關(guān)注名單”的個人，銀行應(yīng)自列入之日起當(dāng)年及之后B內(nèi)，拒絕為其辦理電子銀行個人結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)。 A．1年 B．2年 C．3年 151. 外匯局《個人外匯管理辦法》規(guī)定個人辦理外匯收付、結(jié)售匯及開立外匯賬戶等業(yè)務(wù)，對個人提交的有效身份證件及相關(guān)證明材料的真實性進(jìn)行審核，其中有效身份證件不包括B152. 根據(jù)最新的外匯資本金結(jié)匯管理規(guī)定，企業(yè)以備用金名義結(jié)匯，每月不得超過等值 B 萬美元。 153. 不納入跨境數(shù)據(jù)采集范圍的包括D。 A. 非居民在境內(nèi)銀行開立的賬戶與境外發(fā)生的涉外收付款 B. 通過境內(nèi)銀行對境外發(fā)生支付指令的業(yè)務(wù) C. 與非貨幣黃金進(jìn)出口相關(guān)的涉外收付款 D. 信用卡消費和提現(xiàn)154. 根據(jù)外匯局《電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，以下個人經(jīng)常項目非經(jīng)營性結(jié)售匯業(yè)務(wù)中， D不可以通過網(wǎng)銀辦理。 B. 境內(nèi)個人年度總額內(nèi)售匯 155. 銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個人涉嫌分拆結(jié)售匯的，應(yīng)注意收集相關(guān)線索，避免同一個人再次辦理分拆業(yè)務(wù)，同時于發(fā)現(xiàn)之日起 C 內(nèi)向所在地外匯局報告。 B. 5日 u 多選題1. 憑外匯局核準(zhǔn)件辦理相關(guān)開戶業(yè)務(wù)時，銀行操作人員應(yīng)審核的內(nèi)容是 ABCD 。 2. 晨光公司是一家經(jīng)營化工原料的中外合資企業(yè)，該公司的外匯資本金結(jié)匯后的人民幣資金可以用于 ACD 。 3. 除了 AD 之外，其余用途的外匯資本金結(jié)匯后的人民幣資金必須在規(guī)定期限內(nèi)向第三方支付。 4. 資本金賬戶中不可以入賬的資金是 ACD 。 5. 客戶到我行辦理利潤匯出業(yè)務(wù)10萬美元，除了公司的外匯登記證、驗資報告以外，我行還必須審核其提供的 ACD 。 6. 個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔表述不正確的是 ACD 。（含）的，可不提供身份證件，需提供經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)，只需提供身份證件7. 在個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)中，凡是持 BCD等身份證件的，應(yīng)按照境內(nèi)人士身份為其辦理業(yè)務(wù)。 　　 8. 境外個人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，可憑有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單是指境外個人持 ACD 辦理的結(jié)匯項下銀行給付的憑證。 9. 以下無須納入個人結(jié)售匯系統(tǒng)的業(yè)務(wù)有 BCD 。，金額為350美元，E．某居民在銀行柜臺結(jié)匯美元現(xiàn)鈔10美元10. 直系親屬指 ABC 11. 直系親屬關(guān)系證明包括 ABCD 。 12. 外匯局按賬戶主體類別和交易性質(zhì)對個人外匯賬戶進(jìn)行管理。個人外匯賬戶按交易性質(zhì)分為ABC 13. 按照貨物貿(mào)易外匯管理政策，B類企業(yè)貨到付款項下，必須提供的單據(jù)應(yīng)包含 AC 14. 資本項目是指國際收支中引起對外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項目，包括_ABCD_ 15. 以下屬于資本項目外匯收支的是 ABD 。 16. 下列ABC 項涉外收付款需要進(jìn)行國際收支間接申報、托收、保函、匯款（電匯、信匯、票匯）等結(jié)算方式辦理的涉外收付款。17. 下列哪些業(yè)務(wù)需納入個人結(jié)售匯系統(tǒng) ACDE 。，持本人身份證件、外匯局核準(zhǔn)件等相關(guān)材料來我行辦理購匯，并要求將其外匯資金匯出境外。，并要求提取現(xiàn)鈔。，來我行辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)。18. 境內(nèi)個人辦理超過年度總額部分的外匯結(jié)匯，如果客戶的這部分外匯是來源于其境外報酬的，那么客戶應(yīng)向銀行提交 ABC 來申請辦理。 19. 境外個人所購?fù)鈪R可以 ABC B、存入本人外匯儲蓄賬戶 C、按照有關(guān)規(guī)定攜帶出境20. 下列關(guān)于個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)的規(guī)定，說法正確的有ABC，憑有效身份證件辦理，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明 21. 為個人辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照下列流程辦理ABCD “結(jié)匯／購匯通知書，作為會計憑證留存22. 外國投資者專用外匯賬戶(費用類)可以BC 的名義開立。 23. 下列付匯需要經(jīng)過核準(zhǔn)后才能支付的是 BC 。 。24. 下列選項屬于銀行短期外債指標(biāo)控制范圍的是ACE (含)以下服務(wù)貿(mào)易代付 (含)以下非居民個人存款 25. 下列選項中屬于貨物貿(mào)易外匯收支管理中貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報告的是 ABD （不含）延期付款 （不含）延期收款26. 對于國際收支申報的原則，下列說法正確的是 ABC 。 27. 銀行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度，應(yīng)包括以下內(nèi)容ABCDE 28. 《中華人民共和國外匯管理條例》中所稱的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，包括ABD、事業(yè)單位、社會團(tuán)體 29. 小張向其開立在我行的外匯儲蓄賬戶存入一筆金額為2萬美元的外幣現(xiàn)鈔，她應(yīng)提供本人有效身份證件和其他相關(guān)的有效憑證，我行應(yīng)在這些有效憑證上注明 ABC 。 30. 資產(chǎn)變現(xiàn)專戶的開戶主體可以是 ABC 31. 境內(nèi)個人辦理超過年度總額的外匯資金結(jié)匯，如外匯是來源于贍家款的，境內(nèi)個人應(yīng)提供身份證明、直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明以及境外給付人的相關(guān)收入證明。其中，相關(guān)收入證明包括 CD 。 32. 某境內(nèi)個人要求辦理其境外勞務(wù)報酬款項的結(jié)匯，結(jié)匯金額超過了其年度結(jié)匯總額，我行須審核 ACD 等證明材料。 33. 境外個人經(jīng)常項目原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理。原兌換未用完的人民幣是指 ABD 結(jié)匯后未用完的人民幣。 34. 某客戶結(jié)匯超過年度總額的，要求辦理贍家款結(jié)匯，柜員須審核 ABD 等證明材料。 35. 小璐是一位境內(nèi)個人，今天她來我行辦理四筆外匯儲蓄賬戶內(nèi)資金的匯出匯款業(yè)務(wù)，金額均為5000美元，收款人分別如下。在這四筆業(yè)務(wù)中，我行不得 受理 CD 。 GIFT COMPANY TOY COMPANY SECURITIES INVESTMENT COMPANY36. 境外直接投資前期費用是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外投資設(shè)立項目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關(guān)的費用，包括但不限于ABCD。，按項目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金。，需支付的投標(biāo)保證金。、租用辦公場地和設(shè)備、聘用人員所需的費用。37. 境內(nèi)銀行在審核首次辦理國際收支申報業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)申報主體提供的單位基本情況表時，如果申報主體為外商投資企業(yè)，應(yīng)要求其提供哪些資料ABDA.《組織機(jī)構(gòu)代碼證》 B.《營業(yè)執(zhí)照》(副本) C.《特殊機(jī)構(gòu)賦碼通知》 D《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》38. 銀行代客境外理財可以投資以下產(chǎn)品 ABC 39. 境外投資的資金來源可以來自 ABC 40. 通過境內(nèi)銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的跨境收付憑證有ACD ／承兌通知書 ／承兌通知書 41. 國際收支統(tǒng)計申報實行交易主體申報的原則，采取 AD 相結(jié)合的辦法。 42. 下列屬于《外匯管理條例》所稱外匯的是 ABCD 。 43. 國務(wù)院外匯管理部門依法持有、管理、經(jīng)營國際外匯儲備，遵循 ABD 的原則 44. 國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)的版本包括ABC。 45. 申報主體采用BCD結(jié)算方式辦理對外付款業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)使用《對外付款/承兌通知書》。 46. 可直接購匯辦理海運(yùn)運(yùn)費支付的主體有 ABCD 。 47. 境內(nèi)個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性外匯收支包括 BCD ?！?8. 銀行結(jié)售匯統(tǒng)計的基本原則是按照下列哪些屬性來確定統(tǒng)計項目的具體歸屬ABD。 。 。49. 境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個人對外支付下列項目，無須辦理和提交《稅務(wù)證明》ACD 、會議、商品展銷等各項費用、保險費、賠償款；；50. 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人向境外單筆支付等值3萬美元以上（不含）下列服務(wù)貿(mào)易、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移和資本項目外匯資金，需按國家有關(guān)規(guī)定向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請辦理《稅務(wù)證明》有ABC、不動產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓收入、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益、境外機(jī)構(gòu)或個人從境內(nèi)獲得的股息、紅利、利潤、直接債務(wù)利息、擔(dān)保費等收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移項目收入、油料、港雜等各項費用51. 銀行在為個人辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，哪些情況下可以不留存身份證復(fù)印件ACD，銀行按規(guī)定錄入相關(guān)身份信息后不需要留存，單筆在3萬美元以下的 ，單筆在1萬美元以下的 52. 新設(shè)外商投資企業(yè)的外方機(jī)構(gòu)投資者為境內(nèi)居民所投資的境外企業(yè)，但該企業(yè)并非特殊目的公司，且符合AB條件,則該境外企業(yè)可以作為普通的外方投資者，其所投資的外商投資企業(yè)可以按照普通外商投資企業(yè)辦理外匯登記。，并且未脫離其經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營主業(yè)。53. 境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理ABCD境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)或境內(nèi)再投資、增資活動時應(yīng)向主管國稅機(jī)關(guān)和地稅機(jī)關(guān)申請辦理《稅務(wù)證明》，并按規(guī)定向所在地外匯局或外匯指定銀行提交由主管國稅機(jī)關(guān)和地稅機(jī)關(guān)出具并簽章的《稅務(wù)證明》。、清算、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、減資等所得的財產(chǎn)在境內(nèi)再投資、盈余公積金、未分配利潤等在境內(nèi)轉(zhuǎn)增資本或再投資54. 對于境內(nèi)機(jī)構(gòu)出售減排量項下的預(yù)收款，銀行只需審核ABCD 單據(jù)。 B.商業(yè)發(fā)票 ；；。55. 下列ACD是《單位基本情況表》的關(guān)鍵要素。 56. 國際商業(yè)貸款包括 AD 、其他機(jī)構(gòu)和自然人借款 57. 以下不屬于銀行結(jié)售匯統(tǒng)計的范圍的是 AB 58. 銀行結(jié)售匯統(tǒng)計表當(dāng)期若發(fā)生錯報應(yīng) ABC 59. 銀行結(jié)售匯統(tǒng)計中，房地產(chǎn)結(jié)匯統(tǒng)計的主體是 AC 60. 以下屬于經(jīng)常轉(zhuǎn)移的交易項目有 ACD 61. 關(guān)于涉外收入網(wǎng)上申報流程，說法正確的有 ABC 。，通過國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（企業(yè)版）完成涉外收入申報，解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行予以審核通過；對審核未通過的申報信息，解付銀行／結(jié)匯中轉(zhuǎn)行應(yīng)在系統(tǒng)中標(biāo)注原因，要求申報主體核實，應(yīng)及時通過國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（企業(yè)版）修改該申報信息。，須經(jīng)銀行審核并經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后方能進(jìn)行62. 關(guān)于特殊機(jī)構(gòu)代碼的描述，以下說法正確的是 AC 。 63. 銀行對外支付與自身經(jīng)營有關(guān)的費用，有關(guān)國際收支統(tǒng)計間接申報描述準(zhǔn)確的是BC 。，需要進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報，不需進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報《金融機(jī)構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程》規(guī)定辦理金融機(jī)構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報64. 銀行結(jié)售匯報表如違反準(zhǔn)確性、完整性和及時性原則，外匯局將依據(jù)以下法規(guī)及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰 ABCD 。 、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法65. 銀行對申報主體來自網(wǎng)上傳送的涉外收入申報信息進(jìn)行審核，審核主要內(nèi)容包括 BC 。 ；66. 以下關(guān)于境內(nèi)非居民收付款國際收支統(tǒng)計間接申報說法錯誤的是 ABC 。67. 個人應(yīng)通過AB賬戶辦理電子銀行個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。 B．個人外匯儲蓄賬戶；C．個人外匯結(jié)算賬戶； D．個人資本賬戶68. 以下關(guān)于個人外匯業(yè)務(wù)的操作 AC是正確的？ ； （含100美元）的結(jié)匯無需納入個人結(jié)售匯系統(tǒng)；；，當(dāng)日累計等值10000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。69. 外商投資企業(yè)辦理資本金結(jié)匯，除了支付人民幣資金支付命令函外，還應(yīng)提供以下ABC資料？ 。70. 以下關(guān)于資本金結(jié)匯的操