【文章內容簡介】 法定代表人或單位負責人授權他人辦理開戶的，網點是否留存授權書；代理他人開戶的，是否留存被代理人和代理人的有效身份證件復印件； （ 10）檢查 經辦柜員是否使用聯(lián)網核查系統(tǒng)對法定代表人、單位負責人及代理人身份證進行核查； （ 11）檢查開戶資料是否合規(guī)、完整。如：開戶申請書填寫是否規(guī)范；是否有可疑或已超過有效期的營業(yè)執(zhí)照、批文等開戶證明文件；留存資料中的組織機構代碼證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證是否為正本復印件，開戶申請書填寫是否規(guī)范。 (12)檢查網點提供的賬戶資料，是否與賬戶管理賬戶系統(tǒng)核準或備案信息一致。 （ 13）檢查開戶社接到存款人的變更通知后，是否對存款人相關文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行審查； 網點是否及時辦理變更手續(xù)，并于 2個工作日內向人民銀行報告； （ 14）檢查開戶社撤銷單位銀行結算賬戶，是否在撤銷之日起 2個工作日內向中國人民銀行報告； （ 15）檢查網點對一年都未發(fā)生收付活動且未欠開戶社債務的單位銀行結算賬戶，是否通知單位辦理銷戶，未劃轉款項是否劃入單位久懸未取專戶管理；是否對長期不發(fā)生業(yè)務且不欠有銀行貸款的賬戶，是否在賬戶管理系統(tǒng)中作久懸賬戶處理； （ 16）對存款人名稱、工商營業(yè)執(zhí)照號碼、稅務登記證等重要要 素缺失的久懸賬戶，開戶社是否停止其銀行結算賬 戶的對外支付； （ 17）檢查一般存款賬戶是否發(fā)生現(xiàn)金支取； （ 18）檢查是否從不能支取現(xiàn)金的專用存款賬戶支取現(xiàn)金；基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產資金開發(fā)資金和金融機構存放同業(yè)資金等 4 類專用賬戶取現(xiàn)是否經過人民銀行批準；收入匯繳專用存款賬戶是否辦理支取現(xiàn)金業(yè)務；支出專用存款賬戶是否辦理存入現(xiàn)金業(yè)務；是否存在單位銀行卡賬戶存入、支取現(xiàn)金的行為；是否存在從基本存款賬戶以外賬戶將資金轉入單位銀行卡賬戶的行為； （ 19）檢查臨時存款賬戶是否存在到期超期限使用情況；注 冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間是否辦理付款業(yè)務；注冊驗資臨時存款賬戶資金的匯繳人是否與出資人的名稱一致；注冊驗資不成功的臨時存款賬戶是否將資金退還給原匯款人賬戶；注冊驗資臨 時存款賬戶以現(xiàn)金存入須提取現(xiàn)金的，是否核查現(xiàn)金繳款單原件及有效身份證件； （ 20）檢查開立單位銀行結算賬戶是否自正式開立之日起 3個工作日后辦理付款業(yè)務。注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外； (21)檢查單位賬戶名稱、預留印鑒名稱是否一致且符合規(guī)定；單位是否按規(guī)定對預留銀行印 鑒卡進行管理； （ 22）檢查網點是否進行賬戶年檢，對年檢不符合規(guī)定和逾期未辦理賬戶年檢手續(xù)的賬戶，是否按照 人民幣銀行結算賬戶管理辦法 規(guī)定予以撤銷； （ 23）檢查開戶社為存款人開立銀行結算賬戶，是否與存款人簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權利與義務；賬戶資料是否完整，是否按照規(guī)定期限保存存款人的賬戶資料（自銀行結算賬戶撤銷之日起至少十年）；是否按規(guī)定履行為存款人保密賬戶資料的義務； （ 24）檢查單位銀行結算賬戶是否存在出租、出借銀行結算 賬戶行為； （ 25）檢查存款人領購商業(yè)匯票、支票時，是否按照規(guī)定填寫“票據和結算憑證領用單”并簽章；存款人撤銷銀行結算賬戶時，網點是否將全部剩余空白票據及結算憑證和開戶許可證交回銀行注銷。 （ 1）檢查開立個人銀行賬戶使用的證件是否是規(guī)定的有效證件。開立個人銀行賬戶使用的證件是否尚在有效期內；是否核對開戶申請人及身份證件照片為同一人；是否登記開戶申請人及代理人的身份證件姓名、種類和號碼。開戶申請人及代理人的身份證件為居民身份證的，是否進行聯(lián)網核查 ；聯(lián)網核查不一致時，是否采取其他輔助核實措施，是否留存其他輔助證件的復印件或影印件；是否留存存款人及代理人的身份證件復印件或影印件； （ 2）檢查個人銀行結算賬戶（含銀行卡賬戶）開立后已向人民銀行備案，但沒有在 5 個工作日內；個人銀行結算賬戶（含銀行卡賬戶）開立后至檢查時已超過 5個工作日仍未向人民銀行備案； （ 3）檢查是否存在明知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲行為； （ 4）在 20XX年 4月 1日后，在原賬戶辦理第一筆個人存款時，原賬戶沒有使用實名的，是否對賬戶 進行實名；是否按照規(guī)定保存存款人身份資料；是否建立賬戶管理、開銷戶登記制度； （ 5）檢查開戶資料是否按會計檔案規(guī)定進行管理；網點是否配備了至少一臺管理 PC 機或圖形終端機用于聯(lián)網核查； （ 1）檢查銀行辦理票據結算業(yè)務是否存在拖延支付、無理拒付的行為；印、壓（押）、證管理制度是否健全，是否符合規(guī)定；匯票專用章、結算專用管理行章是否按規(guī)定使用和刻制；辦理票據承兌、匯兌 、委托收款等結算業(yè)務，是否按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票；有關兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定是否公布。 （ 2）檢查是否按照規(guī)定受理各類票據的掛失止付業(yè)務；檢查網點是否存在簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款的情況；辦理普通借記業(yè)務時，客戶是否與收、付款銀行簽訂協(xié)議。 （ 3）檢查銀行與出票人約定使用支付密碼的，是否按照規(guī)定簽訂支付密碼使用協(xié)議。 （ 4）檢查銀行是否按照規(guī)定在出售支票時，在支票票面記載付款銀行的銀行機構代碼；提出行受理持票人提 交的通過影像交換系統(tǒng)處理的支票時，是否按照規(guī)定進審查；提出行是否按規(guī)定格式制作支票影像；提出行是否按照規(guī)定在受理支票的當日至遲下一個法定工作日上午 10:00 提交影像交換系統(tǒng)，且保證支票影像信息與原實物支票的記載內容相符。提入行是否按照規(guī)定的在收到支票影像信息之日起的 2 日內通過小額支付系統(tǒng)返回支票業(yè)務回執(zhí)。提出行收到小額支付系統(tǒng)發(fā)送的支票業(yè)務回執(zhí)后，對出票 人開戶銀行同意付款的，是否立即貸記持票人賬戶；對出票人開戶銀行拒絕付款的，是否作退票處理。在規(guī)定時間內未收到支票業(yè)務回執(zhí)的，是否按照規(guī)定主動向提入行發(fā)出查詢 ； （ 5）提入行收到止付申請，是否按照規(guī)定進行處理；對于系統(tǒng)參與者有疑問或發(fā)生差錯的業(yè)務通過影像交換系統(tǒng)辦理查詢的，銀行是否按照規(guī)定在收到查詢信息的當日至遲下一個法定工作日上午 10:00予以查復； （ 6）檢查銀行是否嚴格按規(guī)定錄入和復核電子清算信息；錄入的電子清算信息中“收款人名稱”、“付款人名稱”要素超過系統(tǒng)規(guī)定字符長度的，超過部分是否在“備注”欄中錄入；對于印鑒核驗或客戶簽名不清及審核存在疑問的，銀行是否按照規(guī)定及時向出票人或提出行查詢，不隨意退票；確需退票的，退票理由是否符 合業(yè)務的真實情況；是否違反規(guī)定隨意選擇退票理由拒絕付款； （ 7）檢查銀行對出票人簽發(fā)空頭支票的情況是否按照規(guī)定于當日至遲次日向人民銀行報告。出票人開戶銀行是否存在不報、漏報或遲報出票人簽發(fā)空頭支票的情況；銀行作為空頭支票罰款的代收機構，是否將罰款就地全部繳入中央國庫。是否對簽發(fā)空頭支票罰款收入占壓、挪用行為。 （ 8）檢查銀行辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務時，是否審查貼現(xiàn)申請人與其前手之間的真實貿易背景，是否留存合同和發(fā)票的復印件。銀行辦理商業(yè)匯票質押是否符合人民銀行相關規(guī)定。 （ 1）檢查是否落實客戶身份識別和賬戶實名制，是否確保申請人開戶資料真實、完整、合規(guī)；是否充分利用聯(lián)網核查公民身份信息系統(tǒng)驗證客戶信息；是否還有其他驗證客戶身份真實性、合 規(guī)性的方式；是否對代理人身份信息進行核實；是否在辦卡申請表中增加填寫“代辦理由”一項；是否對“代理理由”進行審核；是否對個人代理多人辦卡進行限制，一次性代理辦理借記卡數量是否不得超過 3 張；對采取單位批量開卡方式的，是否規(guī)定員工本人必須持身份證原件到網點辦理激活手續(xù)并修改密碼。 （ 2）檢查是否對同一 持卡人大量辦卡、頻繁開銷戶及資金往來異常的風險客戶實行監(jiān)測，是否建立了相關風范防范及處理機制；是否限定電話、 ATM 轉賬，每日每卡轉出金額不得超過 5 萬元；是否對網上銀行轉賬業(yè)務采用數字證書、電子簽名等認證方式；對沒有采用數字證書、電子簽名認證方式的客戶，單筆轉賬金額能否超過 1000 元，每日累計轉賬金額能否超過 5000 元。通過自助轉賬渠道繳納公共事業(yè)費；同一持卡人賬戶之間轉賬且發(fā)卡機構能夠識別轉出、轉入為同一持卡人賬戶；持卡人提前通過銀行柜臺簽約對轉入賬戶進行綁定且指定交易電話的不受轉賬金額限制； （ 3）檢查是否對特約商戶法定代表人或負責人身份信息進行聯(lián) 網核查，或采取其他有效手段確保特約商戶實名制落實；是否對商戶的經營背景、營業(yè)場所、經營范圍進行了嚴格調查和核實；是否嚴格遵守商戶類別碼和扣率有關規(guī)定；對批發(fā)、公益類等低扣率、零扣率和咨詢、中介等潛在風險特約商戶是否建設了更加嚴格的審批機制； （ 4）檢查是否定期走訪和檢查特約商戶經營范圍和營業(yè)情況； （ 5）檢查是否存在特約商戶個人結算賬戶受理信用卡現(xiàn)象； （ 6）檢查是否對自助營業(yè)廳配有專門的安保人員；是否配備了ATM電視監(jiān)控、“ 110”聯(lián)動報警等技防設施；是否對 ATM采用鍵盤防窺罩、安全衛(wèi)士、震動出入卡、動態(tài)密碼等先進技術。是否做到每月至少一次巡檢；巡檢記錄保存是否完整；巡檢覆蓋面能否達到 100%； ATM等自助設備是否張貼異常通知； ATM出鈔口、讀卡器是否有堵塞或其他附加裝臵；是否安裝有異常的刷卡進門 裝臵；是否安裝有盜取密碼的攝像機； ATM工作狀態(tài)、夜間燈箱、自助照明是否正常； ATM 電視監(jiān)控、“ 110”聯(lián)動報警等技防設施工作是否正常。 （ 7）檢查是否實現(xiàn)了 ATM交易集中監(jiān)控和實時視頻監(jiān)控；是否針對離 行式 ATM制定并實施了更嚴格的風險防范措施；對 ATM監(jiān)控錄像的保存時間能否達到 30 天以上；對有疑點的監(jiān)控錄像能否保存 3個月以上；是否建立了 ATM信息風險管理機制；是否將涉案信息及時報送公安等相關部；是否