【文章內(nèi)容簡介】 攜、優(yōu)質(zhì)電源輸出、噪聲更低。隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高，便攜式數(shù)字發(fā)電機(jī)市場存在著巨大的潛力，我們每年在各地進(jìn)行市場調(diào)查，收集市場信息反饋來看，未來三到五年該類便攜式數(shù)字發(fā)電機(jī)國內(nèi)需求量將突破100萬臺(tái)。在國內(nèi)市場方面，每年都參加一年兩屆的廣交會(huì)，在不久的將來，我們還將在各直轄市設(shè)立售后服務(wù)中心35個(gè)左右，并在各個(gè)地級(jí)市設(shè)立銷售網(wǎng)點(diǎn)546個(gè)，以滿足國內(nèi)市場的需求。憑借我公司的技術(shù)優(yōu)勢及銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，預(yù)計(jì)市場占有量可達(dá)10%以上。4．2 國際市場狀況及該產(chǎn)品未來增長趨勢、在國際市場的競爭能力、產(chǎn)品替代進(jìn)口或出口的可能性國際市場上產(chǎn)品主要用途是: 家庭備用電源、野營、醫(yī)療、急救；國外便攜式數(shù)碼變頻汽油發(fā)電機(jī)市場上主要銷往北美(美國、加拿大)、南美(巴西)、澳大利亞、歐州大部、中東、南亞，等國家。主要分布情況參看圖表。主要的銷售對象區(qū)域還是集中在比較發(fā)達(dá)的北美和歐洲市場上，其次是澳大利亞和中東地區(qū)。通過以上的國內(nèi)外市場的對比分析，國外主要是野營和家庭備用方面主要突出，其中野營的需求主要集中在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的國家，而家庭備用電源，主要集中在中東等不安定的地區(qū)作為家庭的備用電。國內(nèi)客戶對產(chǎn)品的需要是省油、經(jīng)濟(jì)、重量輕、外觀、電源品質(zhì)更優(yōu)化、噪聲更低；歐美市場美國需要是美觀、電源品質(zhì)高、噪音低，預(yù)計(jì)年需要為100萬臺(tái)，中東、南亞需求是省油、重量輕，預(yù)計(jì)年需要為50萬臺(tái)。%的份額，銷往亞非拉市場及歐美市場，近兩年，我們參加了不少的國外展會(huì)，如埃及開羅、迪拜、印度、孟買俄羅斯五金展，參加獨(dú)聯(lián)體國際合作項(xiàng)目等。同時(shí)，我們也在網(wǎng)絡(luò)上建立了一個(gè)國際平臺(tái)來洽談客戶，我們每年要在各地進(jìn)行市場調(diào)查，收集市場信息反饋；在國內(nèi)市場方面，每年都參加一年兩屆的廣交會(huì)，在不久的將來，我們還將在各直轄市設(shè)立售后服務(wù)中心35個(gè)左右，并在各個(gè)地級(jí)市設(shè)立銷售網(wǎng)點(diǎn)546個(gè)，以滿足國內(nèi)市場的需求。我公司本項(xiàng)目產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)節(jié)能、輕巧便攜、尤其在高品質(zhì)電源輸出方面性能更勝一籌，電源品質(zhì)更優(yōu)。品質(zhì)和性能上有一定的領(lǐng)先優(yōu)勢，加之適宜的價(jià)格，必將會(huì)在國際市場占有一席之地。4．3 風(fēng)險(xiǎn)因素分析及對策（1）人才風(fēng)險(xiǎn) 本產(chǎn)品屬于工業(yè)自動(dòng)化裝備，涉及數(shù)字變頻、發(fā)動(dòng)機(jī)技術(shù)、逆變技術(shù)等多種技術(shù)，需要高科技人才團(tuán)隊(duì)。因此防范人才風(fēng)險(xiǎn)的對策是：①培養(yǎng)中青年技術(shù)骨干，學(xué)習(xí)老專家的同時(shí)開拓知識(shí)領(lǐng)域，學(xué)習(xí)更多的專業(yè)知識(shí)，形成強(qiáng)大的人才團(tuán)隊(duì)。②與江蘇大學(xué)達(dá)成技術(shù)開發(fā)合同，在合作的同時(shí)，有計(jì)劃、有步驟地通過人才培訓(xùn)來培養(yǎng)既懂理論，又有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的人才團(tuán)隊(duì)。③引進(jìn)專家教授和大學(xué)畢業(yè)生同時(shí)并舉，搞好人才儲(chǔ)備。 （2）市場風(fēng)險(xiǎn) 由于國內(nèi)外眾多的企業(yè)和高校都在研究開發(fā)數(shù)碼變頻發(fā)電機(jī)組，雖然本公司的產(chǎn)品經(jīng)陳國鑒定屬于國際領(lǐng)先，但是不排除有新的便攜式數(shù)碼變頻發(fā)發(fā)電機(jī)組與本產(chǎn)品競爭的可能，潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素依然存在，因此，居安思危，進(jìn)一步增強(qiáng)研發(fā)能力是我們抵御風(fēng)險(xiǎn)的基本策略，我公司將繼續(xù)深化本產(chǎn)品的研發(fā)，每年投入銷售額的4％以上資金作為產(chǎn)品更新?lián)Q代的研發(fā)費(fèi)用，一次來不斷提高本產(chǎn)品的 高效節(jié)能效果，產(chǎn)品運(yùn)行穩(wěn)定的效果，進(jìn)一步提高公司的競爭力，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)。（3）資金風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小，雖然本項(xiàng)目總計(jì)投資4930萬元，新增投資達(dá)4030萬元人民幣，通過動(dòng)態(tài)和靜態(tài)財(cái)務(wù)分析可知，%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%，投資回收期約為4年（含建設(shè)期），本項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力較強(qiáng)，能為投資者帶來十分豐厚的投資回報(bào)。為了把投資風(fēng)險(xiǎn)降到最低，我們將采取創(chuàng)新的籌款模式，利用國家鼓勵(lì)自主創(chuàng)新及產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)政策，多方爭取國家及地方政府的經(jīng)費(fèi)支持，包括創(chuàng)新資金申請、銀行貸款等，通過這些籌資，盡量把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。另外，我們加大其它產(chǎn)品的生產(chǎn)，發(fā)揮技改投入的廠房設(shè)備作用，增加利潤。通過這些努力已大大化解資金風(fēng)險(xiǎn)，降到我公司可承受的范圍以內(nèi)。（4）政策風(fēng)險(xiǎn)十六大提出的以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，全面建設(shè)小康社會(huì)的宏偉目標(biāo)，從根本上為發(fā)電機(jī)行業(yè)生產(chǎn)企業(yè)創(chuàng)造了良好的發(fā)展機(jī)遇。目前，國家在政策上還鼓勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新及新產(chǎn)品開發(fā)。我司走 “ 產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合 ” 的道路，以企業(yè)為主體，爭取資金支持，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品替代國外同類產(chǎn)品，順應(yīng)國家工業(yè)氣體產(chǎn)業(yè)政策，為推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)以及民族工業(yè)的發(fā)展做貢獻(xiàn)。5 投資估算及資金籌措5．1 投資估算5．1．1 固定資產(chǎn)投資估算經(jīng)估算，本項(xiàng)目需固定資產(chǎn)投資為3500萬元，其中利用原有固定資產(chǎn)700萬元，新增固定資產(chǎn)投資為2800萬元。5．1．2 流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金按年經(jīng)營成本周轉(zhuǎn)6次估算，達(dá)產(chǎn)年約需流動(dòng)資金 1430 萬元。其中利用原有流動(dòng)資產(chǎn)約200萬元，新增流動(dòng)資金1230萬元。5．1．3 項(xiàng)目總投資本項(xiàng)目總投資為4930萬元。其中固定資產(chǎn)投資3500萬元，流動(dòng)資金1430萬元；其中利用原有資產(chǎn)900萬元（固定資產(chǎn)700萬元、流動(dòng)資產(chǎn)200萬元），新增投資4030萬元（固定資產(chǎn)投資2800萬元、流動(dòng)資金1230萬元）。5．2 資金來源與使用計(jì)劃 本項(xiàng)目新增投資4030萬元，資金來源全部為企業(yè)自籌。資金主要來源于企業(yè)目前的積累資金及未來企業(yè)經(jīng)營所獲得的凈收益，資金完全可以保障。新增投資使用計(jì)劃如下表所示：新增投資使用計(jì)劃表 序號(hào)資金方向使用時(shí)間資金來源金額（萬元）合計(jì)（萬元）1固定資產(chǎn)投資2011年企業(yè)自籌180028002012年企業(yè)自籌10002流動(dòng)資金2012年企業(yè)自籌10012302013年企業(yè)自籌7002014年企業(yè)自籌430合 計(jì)40306 經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析、生產(chǎn)成本費(fèi)用估算本項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)入國內(nèi)市場的平均單位售價(jià)為3150元/套。20112012年為項(xiàng)目建設(shè)期，在此期間，可利用現(xiàn)有生產(chǎn)裝置進(jìn)行小批量生產(chǎn)，2013年為投產(chǎn)年，2014年達(dá)到滿負(fù)荷生產(chǎn)。達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)與銷售產(chǎn)品4萬套，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入12600萬元，銷售稅金及附加為103萬元。估算詳見下表。銷 售 收 入 及 稅 金 估 算 表序號(hào)項(xiàng) 目單 位2011年（建設(shè)年）2012年（建設(shè)年）2013年（投產(chǎn)年）2014年（達(dá)產(chǎn)年）2015年（達(dá)產(chǎn)年）1生成負(fù)荷%601001002產(chǎn)品產(chǎn)銷量套400060002400040000400003產(chǎn)品銷售收入萬元1260189075601260012600應(yīng)交增值稅萬元10215361510251025銷項(xiàng)稅萬元214321128521422142進(jìn)項(xiàng)稅萬元112168670111711175銷售稅金及附加萬元111662103103根據(jù)現(xiàn)有生產(chǎn)情況及市場變化趨勢，逐年產(chǎn)品成本費(fèi)用估算詳見下表： 逐年產(chǎn)品成本費(fèi)用估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目2011年2012年2013年2014年2015年1材料與能源658987394265706570材料成本633950379863306330水電氣能源費(fèi)1827108180180運(yùn)輸費(fèi)用7103660602生產(chǎn)人員工資及福利801003803803803折舊及攤銷費(fèi)70703503503504修理費(fèi)56562452452455管理費(fèi)用1602007607607606銷售費(fèi)用761133786306307總成本費(fèi)用11001526605589358935其中：固定成本404486203520352035可變成本69610404020690069008經(jīng)營成本103014565705858585856．2 財(cái)務(wù)分析（1）利潤計(jì)算經(jīng)利潤表測算（詳見下表），項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額為3562萬元，稅后利潤為2671萬元。 利 潤 表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目2011年2012年2013年2014年2015年1銷售收入12601890756012600126002銷售稅金及附加1116621031033總成本費(fèi)用110015266055893589354利潤總額1493481443356235625所得稅（按25%計(jì)）37873618918916稅后利潤112261108226712671（2）投資利稅率計(jì)算達(dá)產(chǎn)年利潤總額為3562萬元，年利稅總額為4690萬元（含增值稅），項(xiàng)目總投資4930萬元。投資利潤率=3562247。4930100%=%投資利稅率=4690247。4930100%=% （3）動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)效益分析 經(jīng)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表測算（詳見下表），該項(xiàng)目實(shí)施后，%，全投資回收期為4年。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目2011年2012年2013年2014年2015年1現(xiàn)金流入1260189075601260012600銷售收入12601890756012600126002現(xiàn)金流出377826596828100099579固定資產(chǎn)投資25001000流動(dòng)資金200100700430經(jīng)營成本10301456570585858585銷售稅金及附加111662103103所得稅37873618918913凈現(xiàn)金流量2518769732259130214累計(jì)凈現(xiàn)金流量251832872555363057指標(biāo)計(jì)算：全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率＝%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）=1021萬元全投資回收期=4年注：2011年前已投入的資金（900萬元）全部列入2011年。6．3盈虧平衡分析生產(chǎn)能力利用率（2011年）=年固定總成本247。（產(chǎn)品年銷售收入－年變動(dòng)成本－銷售稅金及附加）100%=%以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點(diǎn)=40000套%＝14544套因此，在設(shè)定的各計(jì)算條件不變的情況下，%時(shí)(生產(chǎn)量14544套)，就能達(dá)到盈虧平衡，說明本項(xiàng)目的有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)性能力。6．4 財(cái)務(wù)分析結(jié)論經(jīng)過以上的投資估算和財(cái)務(wù)分析，本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)匯總?cè)缦拢贺?cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要數(shù)據(jù)及指標(biāo)序號(hào)項(xiàng) 目單位數(shù)量備注1數(shù)據(jù)年產(chǎn)品產(chǎn)銷售量萬套4達(dá)產(chǎn)年,下同年銷售收入萬元12600年銷售稅金及附加萬元103年總成本費(fèi)用萬元8935年利潤總額萬元3562年所得稅萬元891年稅后利潤萬元2671項(xiàng)目總投資萬元4930其中新增4030萬元其中：固定資產(chǎn)投資萬元3500其中新增2800萬元流動(dòng)資金萬元1430其中新增1230萬元2指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%按稅后計(jì)投資利潤率%投資利稅率%投資回收期年4含建設(shè)期盈虧平衡點(diǎn)%從以上經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)可看出，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年利潤總額為3562萬元，年稅后利潤為2671萬元。從所分析的各項(xiàng)指標(biāo)來看，%，全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）%，說明該項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。6．5 社會(huì)效益分析（1）對我國汽油機(jī)行業(yè)“節(jié)能減排”具有重大意義。，1天24小時(shí)一年300天和平均25%的節(jié)電比例推算，則可節(jié)電？？億度左右，？？億元，加上節(jié)省設(shè)備投資（與進(jìn)口美國應(yīng)達(dá)公司裝備比較）？？億元，兩項(xiàng)相加則為？？億元。（2）提升我國數(shù)碼變頻發(fā)電機(jī)的地位，促進(jìn)我們小型備用電