內(nèi)審人員年度工作總結(jié)(編輯修改稿)
2024-12-03 02:08 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 明確內(nèi)審部門工作職責，在 2020 年 11 月末 12 月初，我們初步擬定了“ 內(nèi)審部 崗位職責及工作流程”。 參與制定“ 2020 年度審計工作計劃”，并參與公司開展的“內(nèi)審 部 2020 年工作計劃討論會”。 通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對于 內(nèi)審部 的定位及期望， 同時明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”。 該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向 ，也使我進一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向。 通過上述工作的開展 ， 使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時，通過上述審計項目的告一段落，我 發(fā)現(xiàn)有些問題是 AA 公司 現(xiàn)階段各業(yè)務(wù)部門普遍存在的問題。如： 公司各業(yè)務(wù)部財務(wù)專管員每個月都會寫財務(wù)分析報告，分析報告中對往來款同時反映財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè) 務(wù)數(shù)據(jù)，并對 兩者 差異進行分析。但我們發(fā)現(xiàn)， 各部門 普遍存在分析報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均來自于財務(wù)專管員， 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務(wù)人員提供，而是由專管員根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合了解到的實際貨物出入庫情況及發(fā)票情況倒軋。 上述操作 導(dǎo)致 財務(wù)分析報告中 往來款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的差異分析流于形式，完全 削弱了 不相容職務(wù) （業(yè)務(wù)員和財務(wù)專管員）
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