【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 新打造的賬戶體系平臺(tái)，目的是解決企業(yè)財(cái)務(wù)管理集中化與下屬公司賬戶分散之間的矛盾，在最大限度減少下屬公司銀行賬戶數(shù)量的前提下，依托先進(jìn)的信息技術(shù)平臺(tái)，為企業(yè)提供更加靈活的賬戶解決方案。成員單位不在銀行開(kāi)立實(shí)體結(jié)算賬戶，只在集團(tuán)總部（或財(cái)務(wù)公司）開(kāi)立內(nèi)部賬戶；集團(tuán)成員之間的內(nèi)部交易只在內(nèi)部賬戶上反映，不發(fā)生資金實(shí)際轉(zhuǎn)移。集團(tuán)內(nèi)成員單位的對(duì)外支付和收款均由集團(tuán)總部（或財(cái)務(wù)公司）統(tǒng)一管理，資金收付由集團(tuán)總部（或財(cái)務(wù)公司）在銀行開(kāi)立的結(jié)算賬戶完成，但對(duì)外交易信息反映為成員單位實(shí)際信息。二級(jí)賬戶可與普通賬戶共用同一現(xiàn)金管理平臺(tái)，資金統(tǒng)一收付，交易憑證體現(xiàn)實(shí)際交易成員名稱(chēng)。通過(guò)二級(jí)賬戶模式，成員單位資金直接歸集到集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在我行開(kāi)立的代理賬戶上，集團(tuán)財(cái)務(wù)公司不必通過(guò)銀行再做資金歸集，加強(qiáng)集團(tuán)對(duì)成員單位的資金歸集力度，減少資金劃撥費(fèi)用。（二）人民幣現(xiàn)金池交通銀行為客戶構(gòu)建集團(tuán)人民幣現(xiàn)金池，利用蘊(yùn)通賬戶的資金歸集和請(qǐng)款功能，集中各成員單位資金統(tǒng)一使用，降低財(cái)務(wù)成本，提高資金收益?，F(xiàn)金池的具體功能包括內(nèi)部資金劃撥、付款額度控制、集團(tuán)付款服務(wù)、集團(tuán)收款便利、內(nèi)部核算、現(xiàn)金池查詢及現(xiàn)金池定制信息報(bào)告服務(wù)等。內(nèi)部資金劃撥參加現(xiàn)金池的各集團(tuán)成員可按照既定的規(guī)則自動(dòng)歸集到上級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶，或者資金從上級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶自動(dòng)劃轉(zhuǎn)到下級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶；也可通過(guò)交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行或銀企直聯(lián)方式自助實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶資金的上撥下劃。（1）自動(dòng)劃撥自動(dòng)劃撥是指按照事先協(xié)議約定的集團(tuán)內(nèi)部劃撥方式，通過(guò)交通銀行系統(tǒng)設(shè)置，自動(dòng)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)上下級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶間資金的約定劃轉(zhuǎn)，為集團(tuán)提供資金上撥及下劃功能，具體包括實(shí)時(shí)歸集、止付歸集、定時(shí)歸集、實(shí)時(shí)請(qǐng)款、日間透支、定時(shí)請(qǐng)款。（2）主動(dòng)劃撥是指簽約客戶通過(guò)交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行或銀企直聯(lián)客戶端主動(dòng)從上級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶向下級(jí)現(xiàn)金池結(jié)算賬戶下?lián)埽ɑ驈南录?jí)賬戶上劃）資金。集團(tuán)總部可以單筆進(jìn)行劃撥，也可按定時(shí)歸集或請(qǐng)款的發(fā)生額規(guī)則進(jìn)行一次性批量劃撥。付款限額控制集團(tuán)成員單位可使用五種控制模式：以收定支、預(yù)算模式、備用金模式、集團(tuán)總部審批模式、純限額控制。其中，以收定支、預(yù)算模式一般適用于零余額賬戶管理。集團(tuán)付款服務(wù)主要包括代理付款、用下級(jí)賬戶付款等功能，詳細(xì)內(nèi)容可參見(jiàn)《蘊(yùn)通賬戶付款產(chǎn)品解決方案》。集團(tuán)收款便利主要包括代理收款、主動(dòng)借記、賬戶余額變動(dòng)通知等功能。內(nèi)部核算每一個(gè)集團(tuán)成員可設(shè)置集團(tuán)內(nèi)部頭寸戶，反映其在上級(jí)的存款或借款余額，交行可提供內(nèi)部頭寸戶的余額信息報(bào)告。集團(tuán)內(nèi)部的資金劃撥包括委貸或非委貸模式。均可靈活設(shè)置集團(tuán)內(nèi)部存款利率和借款利率。非委貸模式，可提供內(nèi)部資金利息計(jì)算，也可代理利息統(tǒng)一劃付服務(wù)。 集團(tuán)現(xiàn)金池查詢可查詢?cè)撓录?jí)單位的現(xiàn)金池賬戶信息，包括現(xiàn)金池結(jié)算賬戶、現(xiàn)金池虛擬頭寸賬戶的余額及其歷史明細(xì)，集團(tuán)內(nèi)部資金借貸明細(xì)、借貸余額及內(nèi)部利息等信息。（三）票據(jù)業(yè)務(wù)　?。薄⑵睋?jù)池票據(jù)池是指在交通銀行辦理票據(jù)托管、質(zhì)押、承兌等業(yè)務(wù)而形成的票據(jù)池賬戶的集合。交通銀行通過(guò)票據(jù)池提供票據(jù)集中管理、票據(jù)池質(zhì)押額度共用等功能，實(shí)現(xiàn)客戶票據(jù)資源共享、提高其票據(jù)管理和使用效率。（1）票據(jù)信息報(bào)告建立票據(jù)賬戶，全面反映其應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)信息以及票據(jù)收付結(jié)算明細(xì)信息；客戶可通過(guò)電子渠道、柜面及時(shí)獲取票據(jù)信息。（2）票據(jù)托管企業(yè)收到銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票后交給當(dāng)?shù)亟煌ㄣy行保管，既安全又節(jié)約管理成本；交行將托管票據(jù)信息錄入票據(jù)池業(yè)務(wù)系統(tǒng)，財(cái)務(wù)公司可及時(shí)掌控各地成員的應(yīng)收票據(jù)情況；交行對(duì)將到期托管票據(jù)及時(shí)通知企業(yè)辦理托收，確保資金及時(shí)回籠。（3）票據(jù)質(zhì)押將持有的票據(jù)向當(dāng)?shù)亟恍猩暾?qǐng)質(zhì)押，經(jīng)交行審核同意后辦理質(zhì)押手續(xù)；集團(tuán)成員企業(yè)可利用質(zhì)押票據(jù)池申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票或辦理其他授信業(yè)務(wù)；集團(tuán)可設(shè)定各成員企業(yè)使用質(zhì)押票據(jù)池的限額，統(tǒng)籌分配管理集團(tuán)票據(jù)資源?！　。?、電子票據(jù)　　電子商業(yè)匯票（簡(jiǎn)稱(chēng)“電子票據(jù)”）是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。電子商業(yè)匯票分為電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票。目前，交通銀行以成為人民銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的直接接入行，可為客戶提供全方位的電子票據(jù)服務(wù)。電子票據(jù)與傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)相比，有以下突出優(yōu)勢(shì)：（1）網(wǎng)上簽發(fā)，操作簡(jiǎn)便通過(guò)人性化設(shè)計(jì)的智能錄入處理模塊加快業(yè)務(wù)處理速度，盡可能避免無(wú)謂重復(fù)的操作。例如，僅需錄入出票賬號(hào)或收款人賬號(hào)系統(tǒng)就能自動(dòng)顯示對(duì)應(yīng)戶名以供核對(duì)，在完成相關(guān)要素錄入后也可選擇逐筆和批量?jī)煞N方式提交等。（2）電子流轉(zhuǎn)，安全快捷電子票據(jù)以數(shù)據(jù)電文形式簽發(fā)、流轉(zhuǎn)，并以電子簽名取代實(shí)體簽章。不會(huì)產(chǎn)生像紙質(zhì)票據(jù)那樣被偽造、變?cè)斓娘L(fēng)險(xiǎn)。此外，電子流轉(zhuǎn)方式，使票據(jù)流轉(zhuǎn)高效、快捷。（3）自動(dòng)托收，即時(shí)到賬提供票據(jù)到期自動(dòng)托收服務(wù)功能，可由系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)起托收流程，實(shí)現(xiàn)托收電子票據(jù)款項(xiàng)直接到賬。（4）托管質(zhì)押，融資便利企業(yè)可以將持有的電子票據(jù)交由交通銀行托管，或質(zhì)押給蘊(yùn)通賬戶票據(jù)池，也可以將電子票據(jù)直接辦理貼現(xiàn)或進(jìn)行質(zhì)押融資，以獲得資金融通便利。（5）信息查詢，一目了然電子票據(jù)提供交易信息查詢、票據(jù)信息查詢等多種方式，企業(yè)可通過(guò)網(wǎng)上銀行自助查詢相關(guān)明細(xì)信息并按需要進(jìn)行下載。（四）外幣資金集中管理2009年國(guó)家外匯管理局發(fā)布了《境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定》（匯發(fā)〔2009〕49 號(hào)），放寬了境內(nèi)企業(yè)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的門(mén)檻，簡(jiǎn)化了申辦流程，從而顯著擴(kuò)大了開(kāi)辦外幣資金池業(yè)務(wù)的客戶群。其中第十九條規(guī)定明確了通過(guò)財(cái)務(wù)公司進(jìn)行外匯資金集中管理無(wú)須再向外匯局核準(zhǔn)，可自行與商業(yè)銀行合作開(kāi)展。基于財(cái)務(wù)公司框架設(shè)計(jì)的外幣現(xiàn)金池不需要通過(guò)委托貸款方式進(jìn)行，技術(shù)實(shí)現(xiàn)難度低、操作便利，因此成為大型集團(tuán)企業(yè)的首選。外幣現(xiàn)金池賬戶（1）境內(nèi)外匯賬戶財(cái)務(wù)公司可以通過(guò)我行提供的蘊(yùn)通賬戶查詢集團(tuán)總部及境內(nèi)分子公司在我行境內(nèi)開(kāi)立的外匯賬戶的余額及變動(dòng)情況。（2）離岸賬戶與NRA 財(cái)務(wù)公司可以通過(guò)交通銀行網(wǎng)上銀行查詢離岸賬戶與NRA的余額及變動(dòng)情況。外幣現(xiàn)金池主要功能（1）資金歸集與下?lián)芡鈳努F(xiàn)金池可以實(shí)現(xiàn)與人民幣現(xiàn)金池類(lèi)似的各種自動(dòng)和主動(dòng)劃撥、日間透支、內(nèi)部核算等功能，還可為集團(tuán)公司提供隔日透支等授信。主要流程圖如下：（2）集中結(jié)售匯我行可以為協(xié)助財(cái)務(wù)公司對(duì)集團(tuán)下屬企業(yè)集中結(jié)售匯，并對(duì)結(jié)售匯后形成的外匯多頭或空頭進(jìn)入銀行間即期外匯市場(chǎng)平盤(pán)，集中進(jìn)行外匯買(mǎi)賣(mài)，從而最大程度的降低外匯業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)費(fèi)用，有效控制下屬企業(yè)的外匯風(fēng)險(xiǎn)。（3）信息集中管理為了使財(cái)務(wù)公司獲得全面可靠的外匯業(yè)務(wù)管理信息，加強(qiáng)外匯資金集中管理的深度，我行可以實(shí)時(shí)提供下屬企業(yè)的外匯業(yè)務(wù)詳細(xì)交易信息，目前覆蓋的業(yè)務(wù)品種包括：進(jìn)出口信用證、進(jìn)出口托收、國(guó)際匯款、貿(mào)易融資等，信息內(nèi)容包括：相關(guān)編號(hào)、業(yè)務(wù)幣種金額、收費(fèi)詳情、業(yè)務(wù)描述、相關(guān)電文等所有銀行掌握的業(yè)務(wù)信息。（五）外匯業(yè)務(wù)集中管理財(cái)務(wù)公司還可以外匯集中管理發(fā)展的需要，對(duì)下屬企業(yè)的外匯業(yè)務(wù)實(shí)行集中管理，通過(guò)對(duì)下屬企業(yè)辦理外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行集中審批并向交通銀行提供電子授權(quán)。交通銀行可以授權(quán)控制和信息核對(duì)服務(wù)。 外匯業(yè)務(wù)授權(quán)控制 我行可以根據(jù)財(cái)務(wù)公司的電子授權(quán)信息，提供授權(quán)控制服務(wù)，即：下屬企業(yè)僅可辦理經(jīng)財(cái)務(wù)公司授權(quán)的業(yè)務(wù)，未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)申請(qǐng)，將不能通過(guò)，有效控制違規(guī)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 外匯業(yè)務(wù)信息核對(duì) 對(duì)于電子授權(quán)業(yè)務(wù)，我行還可以提供將下屬企業(yè)業(yè)務(wù)申請(qǐng)與電子授權(quán)相關(guān)信息核對(duì)的服務(wù)。對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)與電子授權(quán)不一致的，將不能通過(guò)，進(jìn)一步細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)控制功能； 目前，交通銀行的外匯業(yè)務(wù)集中管理服務(wù)，已經(jīng)覆蓋了進(jìn)出口信用證、進(jìn)出口托收、國(guó)際匯款、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)，同時(shí)還可以根據(jù)公司需要進(jìn)行定制服務(wù)。三、財(cái)務(wù)公司融資服務(wù)產(chǎn)品財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)內(nèi)部融資窗口，勢(shì)必在未來(lái)發(fā)展中擔(dān)當(dāng)支持集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)融資發(fā)展的重任，然而受資金規(guī)模和銀監(jiān)會(huì)指標(biāo)監(jiān)管等因素影響，對(duì)集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)融資規(guī)模和發(fā)展速度有可能將受到一定程度的制約。為了協(xié)助財(cái)務(wù)公司盤(pán)活整體資金、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、加快發(fā)展腳步，我行可向財(cái)務(wù)公司提供品種豐富的同業(yè)授信額度，包括但不限于：信貸資產(chǎn)回購(gòu)額度、同業(yè)拆借額度、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)額度等。（一）同業(yè)授信１、信貸資產(chǎn)回購(gòu)我行通過(guò)給予財(cái)務(wù)公司信貸資產(chǎn)回購(gòu)額度，以財(cái)務(wù)公司內(nèi)信貸資產(chǎn)為標(biāo)的，通過(guò)一段時(shí)期的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及回購(gòu)，達(dá)到盤(pán)活資金規(guī)模的目的，幫助財(cái)務(wù)公司快速拓展信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模。信貸資產(chǎn)回購(gòu)業(yè)務(wù)是銀行與財(cái)務(wù)公司之間直接開(kāi)展的最主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)品種。截至目前，我行已經(jīng)與市場(chǎng)上80%以上的財(cái)務(wù)公司開(kāi)展了信貸資產(chǎn)回購(gòu)業(yè)務(wù)。２、同業(yè)拆借我行可以通過(guò)向財(cái)務(wù)公司提供短期資金拆借額度，依托雄厚的資金規(guī)模和調(diào)配能力，向財(cái)務(wù)公司提供臨時(shí)性的資金支持。根據(jù)銀行間同業(yè)金融市場(chǎng)的慣例，我行與同業(yè)合作伙伴之間的同業(yè)拆借交易以詢價(jià)方式進(jìn)行，自主談判、逐筆成交，同業(yè)拆借利率由雙方自行商定。３、票據(jù)轉(zhuǎn)貼票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指財(cái)務(wù)公司持未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，再以貼現(xiàn)方式向金融機(jī)構(gòu)或系統(tǒng)內(nèi)分行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為，是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的一種方式。目前各財(cái)務(wù)公司票據(jù)轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)主要有