【文章內容簡介】 品產量和成本結構推算，一個有效的成本削減計劃可以在三年之內為天汽削減材料成本 削減成本計劃 數據來源：天汽集團及銷售公司財務部 27 ? 我們認為天汽集團嚴重乏財務管理的監(jiān)督和控制職能，建議集團進行財務的集中化管理，包括客戶的信用管理 ? 就總體而言，目前的財務職能主要停留在 ” 財務報告和會議層次上 ” ，也許是由于職能設置的緣故，未能充分發(fā)揮 ” 財務監(jiān)督 ” 職能，更談不上 ” 財務控制 ” ，但這對今后事業(yè)部的建立至關重要 ? 對集團下屬的子公司由于授權不足和權責不清等原因，沒有力量進行監(jiān)督管理 ? 缺乏資本運作方面的職能 ? 資源分配和資產效率監(jiān)督和參與不足，權力有限 ? 天汽集團迅速建立財務信息體系，利用先進的手段來提升管理和提高員工的素質 ? 缺乏財務的預算功能 ? 基礎數據缺乏整合以及各種來源數據的不一致，不能為決策提供支持 天汽集團應充分發(fā)揮對企業(yè)發(fā)展的監(jiān)督和控制職能 28 在企業(yè)內部能力方面，咨詢公司的多年管理證明，成功的商業(yè)擴張必須，也只能依靠企業(yè)的核心競爭力來完成 領先者 清晰的發(fā)展目標 注重運用內部的驅動力來推動企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展： ? 經過溝通得出長期的發(fā)展目標 ? 基于目標的完善管理 ? 響應客戶的需求 ? 注重對于競爭力和資源的培育 圍繞自己的核心競爭力進行戰(zhàn)略擴張 落后者 只注重內部運作效率，沒有系統(tǒng)的長期目標 不斷受到外部環(huán)境和驅動力的影響 ? 容易受到經濟興衰的牽制 ? 模仿競爭對手的行動 ? 不注重客戶的真正需求 ? 忽視對于競爭力和資源的開發(fā) 盲目進入不相關的多元化領域 主要側重點 成長驅動力 戰(zhàn)略舉措 29 生產運營 ? 努力學習豐田生產管理系統(tǒng)（ TPS） ? 注重對轎車產品成本的控制 采購成本 原材料成本 管理費用的監(jiān)控 ? 增加產品的競爭性 市場 ? 創(chuàng)建市場機制，建立完善的市場營銷體制 ? 隨著市場的成熟，主要集中精力創(chuàng)造幾個新的品牌適應不同層次的消費群 ? 應使市場部、銷售部、和研發(fā)部門不斷的交流 ? 建立銷售與服務反饋體系 ? 產品開放注重產品應用性，積極適合用戶需求 組織 ? 設計一個有效、實用的事業(yè)部組織結構 ? 將業(yè)務權下放到事業(yè)部門主管，而將功能性權力集中到集團公司 ? 確定各個業(yè)務部門職責與工作流程 ? 通過對 ERP的實施來提高企業(yè)管理水平和控制員工整體的管理素質 未來的競爭必須通過組織、市場和生產三方面由內向外的發(fā)展 30 報告內容 ? 戰(zhàn)略產生的基礎：市場，競爭和能力 ? 新世紀的戰(zhàn)略 ? 新世紀發(fā)展戰(zhàn)略的必要條件 31 ? 方向性戰(zhàn)略與內部保障機制 ? 核心戰(zhàn)略業(yè)務選擇 ? 遠景目標定位 ? 核心業(yè)務發(fā)展策略概述 ? 戰(zhàn)略方案的財務分析測算 新世紀戰(zhàn)略要點 32 ? 方向性戰(zhàn)略 – 通過提高和發(fā)揮核心競爭力，堅定不移地捍衛(wèi)天汽集團在經濟型轎車的霸主地位，同時進行與核心競爭力相關多元化發(fā)展。按照 “ 微型轎車 ?普通型轎車 ?中級轎車 ?核心零部件 ?微型客車 ?中高級轎車 ” 的優(yōu)先順序進行投資擴張的優(yōu)化組合，同時堅決剝離無關或非核心業(yè)務，以集中資源發(fā)展支柱產業(yè)，致力于成為中國最大的經濟型轎車制造企業(yè)。 ? 內部保障機制 – 面向市場，重組機構： 天汽集團目前各管理層的職責性質沒有清晰的定位。應將這種缺乏明確授權的組織運作模式進行重組，形成以相關產品為基礎設立的事業(yè)部形式的組織結構，大力加強市場營銷，協調和取得公司功能部門和各系統(tǒng)的資源的支持。同時集團應強化和完善功能管理，包括人力資源、財務、市場營銷支持、戰(zhàn)略規(guī)劃和信息技術開發(fā)等功能。通過組織結構的重組，讓天汽集團更直接與市場接觸，使天汽集團的各個部門都能充分 “ 以市場和客戶為導向 ” 。 – 清晰定位，加強營銷： 能夠清晰地進行定位是天汽集團取得成功的關鍵。 “ 夏利 ” 作為出租車和低端產品的品牌，已經不能滿足私人車用車和高端產品的要求。改變過去 “ 重生產，輕營銷 ” 的狀況，強化品牌意識，適時推出新的品牌。根據天汽的現狀，發(fā)展私家車品牌已成為當務之急。 根據對天汽集團所面臨的內外挑戰(zhàn)和發(fā)展目標的理解，咨詢公司建議天汽集團應制定堅持發(fā)展支柱性產業(yè)的方向性戰(zhàn)略 33 根據對天汽集團所面臨的內外挑戰(zhàn)和發(fā)展目標的理解，咨詢公司建議天汽集團應制定堅持發(fā)展支柱性產業(yè)的方向性戰(zhàn)略（續(xù)） ? 內部保障機制（續(xù)） – 強化質量，提高效率： 提高產品質量和生產效率是集團的現實任務。嚴格的流程管理和質量意識是產品成功的保障，應將工人工資與產品質量密切掛鉤。優(yōu)化生產和銷售運作效率，降低中間庫存，提高市場反應速度。 – 優(yōu)化運作，深入挖潛： 信息技術應用是提高管理水平和組織改革的有效工具。組織的變革和管理水平的提高并非易事， ERP的實施將有效推動管理水平的提高和組織變革的進行。同時，可以加強集團對事業(yè)部的控制。大力推行削減成本計劃，充分挖掘內部潛力。推行戰(zhàn)略采購降低采購成本，并加強供應商管理，縮短供貨時間加快市場反應。 34 不可控的業(yè)務 可控的業(yè)務 ? 夏利股份公司 ? 華利 ? 天拖 ? 國有 /部分合資零部件企業(yè) ? 物流服務 ? 租賃 ? 二手車交易 ? 營銷網絡 ? 天津豐田公司 ? 天津約翰迪爾公司 ? 部分合資零部件企業(yè) 天汽集團應拓展與汽車相關的新業(yè)務 天汽集團對這些合資企業(yè)的控制力弱，無法保證 長遠來看，天汽集團應該控制關鍵的、戰(zhàn)略性的業(yè)務 天汽集團的戰(zhàn)略 定位強化對可控業(yè) 務的調整和對不可控 制業(yè)務提供服務 和支持 35 天汽集團 財務性投資業(yè)務 戰(zhàn)略性業(yè)務 集團下屬企業(yè) ? 夏利股份、華利 ? 天拖 ? 零部件企業(yè) 豐發(fā)、汽齒、客車橋 … 暖風機、水泵、空濾、模具、部分合資零部件 … ? 天汽銷售公司 ? 安達儲運公司 ? 天津豐田公司 ? 天津迪爾公司 ? 豐田汽發(fā)、部分合資零部件 通過劃分戰(zhàn)略性企業(yè)（可控制）和財務性投資企業(yè)（不可控制），天汽集團可建立清晰的新業(yè)務結構 36 相對競爭力 市場吸引力 123451 2 3 4 5謹慎 /退出 發(fā)展領域 選擇性發(fā)展 T 桑塔納 奧拓 T T T 吉利 捷達 富康 通用 上汽 哈飛 昌河 長安 柳微 德爾福 普通型轎車 微型客車 微型轎車 零部件 目前，天汽集團的可控性業(yè)務都處于較不利的市場位置 主要考慮因素： ? 市場規(guī)模 ? 市場增長潛力 ? 技術成熟度 主要考慮因素： ? 競爭者數量 ? 競爭集中程度 ? 天汽相對競爭對手在各個關鍵指標上的能力表現 注釋：圖中圓圈大小表示市場規(guī)模 37 D類業(yè)務：市場增長前景較差，而天汽能 力較弱，市場份額較低 天汽集團 A類業(yè)務： 具有較好的增長前景，同時 天汽具有一定基礎和市場份 額，有優(yōu)良的合作伙伴 C類業(yè)務：市場增長前景較差，但是天汽 有一定的能力和較高的市場 份額 B類業(yè)務： 具有較好的增長前景，但天 汽尚未涉及該業(yè)務領域或還 不具備進入的條件 ? NBC系列轎車 ? 大馬力拖拉機 ? 物流業(yè)務 ? 發(fā)動機等核心零部件 ? 中級轎車 /MPV ? 高端微型客車 ? 防抱死制動、安全氣囊等核心零部件 ? 夏利轎車 ? 天拖 ? 發(fā)動機類、底盤、車身 /內飾類及電器類核心零部件 ? 輕型卡車 ? 輕型客車 ? 剩余零部件企業(yè) 根據未來成為戰(zhàn)略核心業(yè)務的潛力對天汽集團業(yè)務進行評估分類 38 2021年天汽銷售收入構成 (總計 78億元 ) 微型轎車 微型客車 拖拉機 零部件 三產 經初步的審核和評估，未來微型轎車、普通型轎車、中級轎車、零部件和物流等汽車貿易服務業(yè)共五種與汽車相關的業(yè)務可能成為天汽的戰(zhàn)略業(yè)務 未來戰(zhàn)略發(fā)展方向 ? 微型轎車 ：天汽集團要努力保持在此細分市場的領先地位和市場份額，此業(yè)務將成為集團向上發(fā)展的基礎和支持 ? 普通型轎車 ：天汽集團近期戰(zhàn)略發(fā)展的重點和關鍵。此業(yè)務將成為天汽在未來 5年內主要的業(yè)務增長來源 ? 中級轎車 ：天汽集團中期的市場增長點。此業(yè)務的成功是向上拓展產品線的關鍵一步 ? 零部件 ：做大做強天汽具有相對優(yōu)勢的零部件，拓展外配和出口市場 ? 物流 ：天汽集團進入汽車服務貿易業(yè)的突破點 資料來源：天津汽車工業(yè)集團 注：天汽總銷售收入采用各集團企業(yè)銷售收入簡單加總，不扣除重復部分 39 對企業(yè) /集團業(yè)務 二手車市場 汽車 租賃 物流 銷售 整車制造 零部件 微轎 普轎 微客 中級 維修 信貸 保險 零部件外配 零部件內配 出口業(yè)務 配件供應 出租車 集團 用車 私人車 出租車 集團 用車 私人車 出租車 鄉(xiāng)鎮(zhèn) 私人車 集團 用車 城市 私人車 出租車 集團 用車 私人車 對內全程物流 對外第三方物流服務 對私 業(yè)務 在汽車行業(yè)的價值鏈中，天汽集團目前進入的主要是與制造有關的領域 消費信貸 汽車保險 汽車二手車市場 汽車租賃 天汽集團目前的業(yè)務范圍 40 2021年中國轎車市場規(guī)模預測 (億元 ) 數據來源：咨詢公司分析 1705244229512585135普通型轎車 中高級轎車 高級轎車 總需求 中級轎車 微型轎車 天汽戰(zhàn)略發(fā)展核心業(yè)務 天汽集團應該專注于微型轎車、普通型轎車和中級轎車等業(yè)務，這三大整車業(yè)務占據了轎車市場總規(guī)模的 72%， 2021年總需求達到 1232億元 41 產品 市場成熟度 天汽集團轎車業(yè)務實現協調效應 評論 品牌 分銷網絡 消費者關系 研發(fā) 微型轎車 增長 /成熟 ? 以 “ 夏利 ” 為品牌的出租車已成為大眾消費品所接收的品牌 ? 擁有遍及全國的銷售和服務網絡 普通型轎車 增長 ? 與夏利可以共享中心城市四位一體銷售體系 ? NBC系列車的外飾配置等可以推廣到夏利 中級轎車 增長 /成熟 ? 開發(fā)、生產和銷售相對獨立，協同效應較少 零部件 成熟 ? 在研發(fā)上與夏利、 NBC系列上聯系非常緊密 ? 保障夏利 /NBC產品的部分配件供應 汽車物流 增長 ? 各產品均可共享物流服務 ? 開展對外第三方物流服務依靠天汽的品牌和分銷網絡 一般 強 很弱 弱 很強 戰(zhàn)略發(fā)展業(yè)務之間的協同效應 各戰(zhàn)略發(fā)展業(yè)務之間有較強的協同效應 42 對企業(yè) /集團業(yè)務 二手車市場 汽車 租賃 物流 銷售 整車制造 零部件 微轎 普轎 微客 中級 維修 信貸 保險 對私 業(yè)務 如何去發(fā)展與汽車服務相關的產業(yè)，是天汽集團未來的發(fā)展應該注意考慮 零部件外配 零部件內配 出口業(yè)務 配件供應 出租車 集團 用車 私人車 出租車 集團 用車 私人車 出租車 鄉(xiāng)鎮(zhèn) 私人車 集團 用車 城市 私人車 出租車 集團 用車 私人車 對內全程物流 對外第三方物流服務 消費信貸 汽車保險 汽車二手車市場 汽車租賃 ? 國家政策目前只允許一汽、二汽和上汽三大集團進入信貸 /保險業(yè)務，加入 WTO后會對國外汽車公司放開 ? 開展此類業(yè)務需要雄厚的資金實力 ? 國家尚未放開此項業(yè)務；今后發(fā)展將有較大地域差異 ? 天汽集團在此方面尚未有整體的規(guī)劃 ? 部分地方經銷商已經開始自發(fā)進入 ? 第三方物流服務需要較高的硬件、軟件和管理水平，目前天汽尚不完全具備 天汽集團目前的業(yè)務范圍