【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 口的方式導(dǎo)入網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)。 可以顯示該預(yù)算項(xiàng)目余額 在借款審批流程或報(bào)銷審批流程中，默認(rèn)的（或被授權(quán)的）該項(xiàng)借款或報(bào)銷費(fèi)用項(xiàng)目所關(guān)聯(lián)的預(yù)算項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可以根據(jù)表單上顯示的預(yù)算余額，判斷該筆借款或報(bào)銷是否通過(guò)，以此達(dá)到預(yù)算過(guò)程控制的目的。 對(duì)每個(gè)預(yù)算項(xiàng)目，按金額（當(dāng)該預(yù)算項(xiàng)余額不足該金額時(shí)），或按百分比（當(dāng)該預(yù)算項(xiàng)余額為該預(yù)算項(xiàng)初值的百分值之內(nèi)時(shí)），系統(tǒng)會(huì)產(chǎn)生報(bào)警提示。以此達(dá)到預(yù)算預(yù)先控制的目的。 當(dāng)超過(guò)預(yù)算時(shí)，在借款人或報(bào)銷人填單環(huán)節(jié)，就彈出提示信息，不予報(bào)銷或借款。 在預(yù)算統(tǒng)計(jì)與查詢方面，系統(tǒng)需要提供以下功能： 自動(dòng)生成預(yù)算執(zhí)行情況表，總部預(yù)算執(zhí)行表如附件 2：總部預(yù)算執(zhí)行表。 可穿透查詢某個(gè)預(yù)算項(xiàng)目的具體發(fā)生情況； 部門領(lǐng)導(dǎo)可查詢本部門歸口管理的預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行情況； 個(gè)人可根據(jù)授權(quán)查詢相關(guān)預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行情況； 公司領(lǐng)導(dǎo)可查詢公司總部的預(yù)算執(zhí)行情況； 按預(yù)算表、預(yù)算項(xiàng)目、預(yù)算周期等條件查詢預(yù)算調(diào)整記錄。 電子借款申請(qǐng)單的格式如單據(jù) 31所示。 單據(jù) 31：電子《借款申請(qǐng)單》 格式 借 款 申 請(qǐng) 單 部 門： 日期： 借款人姓名 職 別 電話 借款金額（大寫） ? 核準(zhǔn)金額（會(huì)計(jì)填） 項(xiàng)目 費(fèi)用類型 支付方式 卡號(hào) 借 款 事 由 月 日 憑單 摘 要 還款金額 結(jié) 欠 處室領(lǐng)導(dǎo)： 部門領(lǐng)導(dǎo)： 會(huì)簽部門領(lǐng)導(dǎo)： 審核人： 實(shí)際領(lǐng)款人： 出納： 電子《借款申請(qǐng)單》的欄目注釋如表 32所示。 表 32：電子《借款申請(qǐng)單》欄目注釋表 欄目名稱 欄目注釋 部門 借款人所在部門；當(dāng)借款申請(qǐng)人填寫該單據(jù)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成 日期 借款人提交《借款申請(qǐng)單》日期；借款人填寫單據(jù)時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)生成，在提交時(shí)刷新 借款人姓名 借款人的姓名，必須是總部正式在崗職工；當(dāng)借款 人填寫單據(jù)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成 職別 借款人的職別；當(dāng)借款申請(qǐng)人填寫單據(jù)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成 電話 借款人常用的聯(lián)系電話號(hào)碼或手機(jī)號(hào)碼；個(gè)人信息維護(hù)中有的話，系統(tǒng)自動(dòng)填寫，否則需要借款人自己填寫。 預(yù)算項(xiàng)目 預(yù)算項(xiàng)目類型；在借款人填寫單據(jù)時(shí)彈出字典項(xiàng)供選擇，預(yù)算項(xiàng)目類型參見附件 1；需要和借款流程類型關(guān)聯(lián)，即如果選擇部門預(yù)算項(xiàng)目，則僅出現(xiàn)部門預(yù)算項(xiàng)目類型 費(fèi)用類型 費(fèi)用類型；在借款人填寫單據(jù)時(shí)彈出字典項(xiàng)供選擇；費(fèi)用類型參見附件 2 支付方式 支付方式；在借款人填寫單據(jù)時(shí)彈出字典項(xiàng)供選擇；用 戶可自定義支付方式，常用支付方式有：現(xiàn)金、入銀行卡、 POS機(jī)刷卡、限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付等。 卡號(hào) 如果申請(qǐng)人選擇支付為“入銀行卡”時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)顯示該申請(qǐng)人的銀行卡號(hào) 借款金額（大寫） 由借款人填寫借款金額，在“￥”前填寫大寫金額，在“￥”后填寫小寫金額，如為限額支票借款，請(qǐng)?zhí)顚懴揞~支票的限額數(shù)。 核準(zhǔn)金額（會(huì)計(jì)填） 由財(cái)務(wù)部門根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)文件內(nèi)容進(jìn)行填寫的，不管怎樣借款，會(huì)計(jì)會(huì)根據(jù)這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行最后的限額核定。如果為限額支票借款，填寫實(shí)際的限額支票的限額數(shù)。 借款事 由 填寫該借款用途及經(jīng)費(fèi)出處。 處室領(lǐng)導(dǎo) 借款人所在處室領(lǐng)導(dǎo)簽字；在借款流程中“處室領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點(diǎn)時(shí)，處室領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點(diǎn)提交下一節(jié)點(diǎn)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成 部門領(lǐng)導(dǎo) 借款人所在部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，在借款流程中“部門領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點(diǎn)時(shí)，部門領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點(diǎn)提交下一節(jié)點(diǎn)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成 會(huì)簽部門 領(lǐng)導(dǎo) 公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款流程，還需有該預(yù)算項(xiàng)目歸口部門的部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，在公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款流程中“歸口管理部門領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點(diǎn)時(shí)，歸口管理部門的領(lǐng)導(dǎo)處理完該節(jié)點(diǎn)提交下一節(jié)點(diǎn)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成系統(tǒng)自動(dòng)生成。 審核 財(cái)務(wù)主管人員審核出納工作無(wú)誤后簽字。 領(lǐng)款人 出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時(shí)，由實(shí)際領(lǐng)款人手寫簽名。 出納 出納執(zhí)行借款業(yè)務(wù)時(shí)，由出納手寫簽名。 月、日、憑單、摘要、貸方金額、結(jié)欠 由財(cái)務(wù)部門填寫，用于借款人還款時(shí)，財(cái)務(wù)人員在登記報(bào)銷記錄 根據(jù)所借款項(xiàng)從哪類預(yù)算項(xiàng)目中支出，可將借款業(yè)務(wù)流程分為部門預(yù)算項(xiàng)目借款流程和公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款流程兩類。 部門預(yù)算項(xiàng)目借款流程如圖 34所示。 圖 34：部門預(yù)算項(xiàng)目借款流程示意圖 部門預(yù)算項(xiàng)目借款流程中各節(jié)點(diǎn)說(shuō)明如表 33所示。 表 33：部門預(yù)算項(xiàng)目借款流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明表 節(jié)點(diǎn) 節(jié)點(diǎn)說(shuō)明 申請(qǐng)人在線填單 填寫《借款申請(qǐng)單》中的電話，選擇預(yù)算項(xiàng)目、費(fèi)用類型、支付類型、借款金額、借款事由等項(xiàng)，及其他相關(guān)信息；選擇是直接提交給處長(zhǎng)審批，還是跳轉(zhuǎn)到部長(zhǎng)審批。 此流程，可選擇的預(yù)算項(xiàng)目字典范圍僅為責(zé)任部門為該申請(qǐng)人所在部門的部門預(yù)算類型預(yù)算項(xiàng)目。 當(dāng)申請(qǐng)人選擇“限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付”等支付方式時(shí)，還需要提供收款人、收款人賬號(hào)等信息，具體各支付方式需要提供 哪些信息請(qǐng)見 明。 處室領(lǐng)導(dǎo)審批 申請(qǐng)人所在處室領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項(xiàng)借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請(qǐng)人；如果通過(guò)選擇提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批。 部門領(lǐng)導(dǎo)審批 申請(qǐng)人所在部門領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項(xiàng)借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請(qǐng)人；如果批準(zhǔn)選擇提交財(cái)務(wù)部門審核 財(cái)務(wù)審核 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)）決定是否通過(guò)此項(xiàng)借款業(yè)務(wù)。如果通過(guò)則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《借款申請(qǐng)單》的“核準(zhǔn)金額”；打印借款單，將電子流程節(jié)點(diǎn)提交給出納處理，并將打 印的紙質(zhì)《借款申請(qǐng)單》交給出納 出納付款 出納以電話等方式通知領(lǐng)款人領(lǐng)款。領(lǐng)款時(shí)，領(lǐng)款人在紙質(zhì)《借款申請(qǐng)單》上的實(shí)際領(lǐng)款人欄手寫簽名；出納在紙質(zhì)《借款申請(qǐng)單》的出納欄手寫簽名。 生成憑證 出納付款后，通過(guò)接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《借款申請(qǐng)單》等貼在一起存檔。 公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款流程如圖 35所示。 圖 35：公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款流程示意圖 公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款流程中各節(jié)點(diǎn)說(shuō)明如表 34所示 。公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款流程與部門預(yù)算項(xiàng)目借款流程不同之處，在表 34中以”斜體 +下劃線”加以標(biāo)識(shí)。 表 34：公共開支預(yù)算項(xiàng)目借款流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明表 節(jié)點(diǎn) 節(jié)點(diǎn)說(shuō)明 申請(qǐng)人在線填單 填寫《借款申請(qǐng)單》中的電話，選擇預(yù)算項(xiàng)目、費(fèi)用類型、支付類型、借款金額、借款事由等相，及其他相關(guān)信息；選擇是直接提交給處長(zhǎng)審批，還是跳轉(zhuǎn)到部長(zhǎng)審批。 此流程，可選擇的預(yù)算項(xiàng)目字典范圍僅為公共開支預(yù)算項(xiàng)目類型。 當(dāng)申請(qǐng)人選擇“限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付”等支付方式時(shí)，還需要提供收款人、收款人賬號(hào)等信息， 具體各支付方式需要提供哪些信息請(qǐng)見 明。 處室領(lǐng)導(dǎo)審批 申請(qǐng)人所在處室領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項(xiàng)借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請(qǐng)人；如果通過(guò)選擇提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批。 部門領(lǐng)導(dǎo)審批 申請(qǐng)人所在部門領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項(xiàng)借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請(qǐng)人；如果批準(zhǔn)且該部門本身就是該預(yù)算項(xiàng)目的歸口管理部門，則選擇提交財(cái)務(wù)部門審核；如果批準(zhǔn)但該部門不是該預(yù)算項(xiàng)目的歸口管理部門，則選擇提交歸口管理部門審批。 歸口部門領(lǐng)導(dǎo)審批 由申請(qǐng)人在在線填單環(huán) 節(jié)所選擇的預(yù)算項(xiàng)目的歸口管理部門的領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否批準(zhǔn)此項(xiàng)借款業(yè)務(wù)，可填寫審批意見；如果不批準(zhǔn)選擇退回申請(qǐng)人；如果批準(zhǔn)選擇提交財(cái)務(wù)部門審核 財(cái)務(wù)審核 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人員（目前是總部財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)）決定是否通過(guò)此項(xiàng)借款業(yè)務(wù)。如果通過(guò)則根據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)填寫《借款申請(qǐng)單》的“核準(zhǔn)金額”；打印借款單，將電子流程節(jié)點(diǎn)提交給出納處理，并將打印的紙質(zhì)《借款申請(qǐng)單》交給出納 出納付款 出納以電話等方式通知領(lǐng)款人領(lǐng)款。領(lǐng)款時(shí)，領(lǐng)款人在紙質(zhì)《借款申請(qǐng)單》上的實(shí)際領(lǐng)款人欄手寫簽名；出納在紙質(zhì)《借款申請(qǐng)單》的出納欄手寫簽名。 生成憑證 出納付款后，通過(guò)接口，將有關(guān)數(shù)據(jù)傳送到財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，生成憑證。由相關(guān)人員打印《記賬憑證》，和《借款申請(qǐng)單》等貼在一起存檔。 當(dāng)借款金額大于 3萬(wàn)元（含 3萬(wàn)）時(shí)，在填寫《借款申請(qǐng)單》時(shí)，必須同時(shí)填寫大額支出報(bào)告；在處室領(lǐng)導(dǎo)和部門領(lǐng)導(dǎo)審批節(jié)點(diǎn)，領(lǐng)導(dǎo)在對(duì)《借款申請(qǐng)單》進(jìn)行審批的同時(shí)，也要對(duì)《大額支出報(bào)告》進(jìn)行審批。 大額支出報(bào)告的格式如單據(jù) 32所示。 單據(jù) 32：電子《大額支出報(bào)告》格式 大額支出報(bào)告 單位 ：元 部門 日期 經(jīng)辦人 預(yù)算項(xiàng)目 開支標(biāo)準(zhǔn) 開支金額 大寫 ______________________________ ￥ ___________ 說(shuō)明 處室領(lǐng)導(dǎo)審批 處室領(lǐng)導(dǎo)簽字： 部門領(lǐng)導(dǎo)審批 部門領(lǐng)導(dǎo)簽字： 電子《大額支出報(bào)告》的欄目注釋如表 35所示。 表 35：電子《大額支出報(bào)告》欄目注釋表 欄目名稱 欄目注釋 部門 借款人所在部門；與《借款申請(qǐng)單》中的部門一致，系 統(tǒng)自動(dòng)生成 日期 借款人提交借款申請(qǐng)單日期；與《借款申請(qǐng)單》中的日期一致，系統(tǒng)自動(dòng)生成 經(jīng)辦人 即借款人的姓名，與《借款申請(qǐng)單》中的借款人一致，系統(tǒng)自動(dòng)生成 預(yù)算項(xiàng)目 預(yù)算項(xiàng)目類型；與《借款申請(qǐng)單》中的預(yù)算項(xiàng)目一致，《大額支出報(bào)告》中的此欄目系統(tǒng)根據(jù)《借款申請(qǐng)單》自動(dòng)生成。 開支標(biāo)準(zhǔn) 由借款人填寫。 開支金額 與《借款申請(qǐng)單》中“借款金額（大寫）一致，由系統(tǒng)根據(jù)《借款申請(qǐng)單》自動(dòng)生成。 說(shuō)明 由借款人填寫 處室領(lǐng)導(dǎo)審批 當(dāng)借款金額大于 3萬(wàn)元（含 3萬(wàn)元）時(shí)，借款申請(qǐng)人 所在處室領(lǐng)導(dǎo)在借款流程的“處室領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點(diǎn)，除了要審批《借款申請(qǐng)單》外，還需要在《大額支出報(bào)告》的處室領(lǐng)導(dǎo)審批欄填寫審批意見，處室領(lǐng)導(dǎo)簽字由系統(tǒng)自動(dòng)生成 部門領(lǐng)導(dǎo)審批 當(dāng)借款金額大于 3 萬(wàn)元（含 3 萬(wàn)元），借款申請(qǐng)人所在部門領(lǐng)導(dǎo)在借款流程的“部門領(lǐng)導(dǎo)審批”節(jié)點(diǎn)，除了要審批《借款申請(qǐng)單》外，還需要在《大額支出報(bào)告》的部門領(lǐng)導(dǎo)審批欄填寫審批意見，部門領(lǐng)導(dǎo)簽字由系統(tǒng)自動(dòng)生成 借款申請(qǐng)人在填寫《借款申請(qǐng)單》時(shí)，需要選擇支付方式。總部現(xiàn)有的財(cái)務(wù) 借款、報(bào)銷業(yè)務(wù)支持的支付方式包括：現(xiàn)金、入銀行卡、 POS機(jī)刷卡、限額支票、定額支票、匯款、匯票、托收承付八種。 除現(xiàn)金支付方式外，其他支付方式在申請(qǐng)人在線填單節(jié)點(diǎn)需要提供一些類似卡號(hào)、收款人姓名等的附加信息；出納付款節(jié)點(diǎn)需要填類似支票號(hào)的附加信息，同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的處理。 各種支付方式需要提供的附加信息和不同的處理方式如表 36所示。 表 36：各種支付方式的附加信息和處理方式表 支付方式 申請(qǐng)人填附加信息 出納填記錄信息 出納具體的操作方式 現(xiàn)金 入銀行卡 卡號(hào) 系 統(tǒng)追加銀行卡支付的 EXCEL表信息；出納定期將表送銀行，將錢入卡 POS機(jī)刷卡 在 POS機(jī)上轉(zhuǎn)賬 限額支票 收款人，限額數(shù)，用途 支票號(hào) 定額支票 收款人，定額數(shù)，用途 支票號(hào) 匯款 收款人，賬戶號(hào)，用途 匯票 收款人，賬戶號(hào)，用途 托收承付 要支持一張《借款申請(qǐng)單》借多筆款項(xiàng)（如多張支