【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 執(zhí)行情況分析以及與上級(jí)部門(mén)的溝通與銜接等工作。 財(cái)務(wù)處資產(chǎn)處、資金結(jié)算部及各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科設(shè)為專(zhuān)職，各相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)設(shè)為專(zhuān)職或兼職。資金結(jié)算部、各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科將資金計(jì)劃崗人員名單上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處備案 。各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科將資金計(jì)劃崗人員名單上報(bào) 資金結(jié)算部備案；相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)將資金計(jì)劃崗人員名單報(bào)各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科備案。 第三章 計(jì)劃的編制 第七條 各單位上報(bào)的資金計(jì)劃包括年度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃和周資金計(jì)劃，以及年度、月度資金計(jì)劃的執(zhí)行情況分析。 各單位年、月資金計(jì)劃應(yīng)根據(jù)中油 資金預(yù)算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析填列。各二級(jí)單位將周資金支出計(jì)劃及零星收入計(jì)劃上報(bào)各資金結(jié)算室，經(jīng)資金結(jié)算室匯總、調(diào)整、審批后，再上報(bào)資金結(jié)算部，經(jīng)資金結(jié)算部匯總、調(diào)整、審批后，再上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；銷(xiāo)售公司、甲醇廠(chǎng)、第一采氣廠(chǎng)周貨幣資金收入計(jì)劃直接向財(cái)務(wù)資產(chǎn)處上報(bào)。最后由財(cái)務(wù) 資產(chǎn)處匯總、調(diào)整、審批，確定 某 公司的周資金計(jì)劃。 第八條 年度資金計(jì)劃是指根據(jù)年度財(cái)務(wù)預(yù)算、投資計(jì)劃和上年財(cái)務(wù)決算報(bào)表編制的年度預(yù)計(jì)資金收支計(jì)劃的報(bào)表。 第九條 月度資金計(jì)劃和周資金計(jì)劃分別指根據(jù)年度資金計(jì)劃結(jié)合月、周實(shí)際情況預(yù)計(jì)的資金收支計(jì)劃的報(bào)表。 月度資金計(jì)劃根據(jù)年度資金計(jì)劃、按照生產(chǎn)建設(shè)進(jìn)度編制上報(bào)。 周資金計(jì)劃根據(jù)月度資金計(jì)劃、結(jié)合各單位實(shí)際情況編制，要求具體到日，但日計(jì)劃僅－ 690－ 要求填列收入和支出合計(jì)數(shù)（報(bào)表格式見(jiàn)附件 2－ 2－ 2－ 3）。 第十條 年度、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析分別指年、月 實(shí)際資金收支與資金計(jì)劃的對(duì)比分析（報(bào)表格式見(jiàn)附件 2－ 2－ 5）。 第十一條 各單位在上報(bào)月度資金計(jì)劃時(shí)，對(duì)因產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)總量和價(jià)格變化引起的資金收支變化（與年度資金計(jì)劃對(duì)比），應(yīng)附編報(bào)說(shuō)明。 第十二條 某 公司按照統(tǒng)一規(guī)定在賬務(wù)系統(tǒng)設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款等資金科目的專(zhuān)項(xiàng)核算，并按照往來(lái)單位類(lèi)別（股份公司、存續(xù)公司、外部單位）設(shè)置臺(tái) 賬 ，據(jù)以進(jìn)行資金收支計(jì)劃的定期對(duì)比分析和資金流向分析。 第四章 計(jì)劃的報(bào)送 第十三條 資金計(jì)劃的報(bào)送時(shí)間 各單位中油 年度資金預(yù)算應(yīng)于上年 12 月 31 日前進(jìn)行維護(hù)。年度資 金收支計(jì)劃按股份公司規(guī)定的具體時(shí)間上報(bào)（另行通知）。 各單位中油 月度資金預(yù)算應(yīng)于上月終了前三個(gè)工作日維護(hù)，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個(gè)工作日 12 點(diǎn)前進(jìn)行審批、封存。月度資金計(jì)劃于上月終了前三個(gè)工作日 12 點(diǎn)之前上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于上月終了前二個(gè)工作 日 12 點(diǎn)之前上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個(gè)工作日 12 點(diǎn)之前上報(bào)股份公司。 周資金計(jì)劃，各二級(jí)單位應(yīng)于上周四 10 點(diǎn)前上報(bào)資金結(jié)算室，資金結(jié)算室應(yīng)于上周四 12 點(diǎn)前上報(bào)資金結(jié)算部，資金結(jié)算部應(yīng)于上周四 17 點(diǎn)前上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處，銷(xiāo)售公司、甲醇廠(chǎng) 、第一采氣周資金收入計(jì)劃的上報(bào)時(shí)間同資金結(jié)算部。財(cái)務(wù)處于上周五 12 點(diǎn)前上報(bào)股份公司。 第十四條 資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析表及分析材料的上報(bào)時(shí)間 年度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析于次年 1 月 5 日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次年 1 月 7 日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次年 1 月 10 日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)股份公司。 月度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析于次月 2 日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次月 3 日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次月 5 日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)股份公司 。 資金結(jié)算部應(yīng)將各二級(jí)單位年、月資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析審閱、整理后統(tǒng)一上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處，并且應(yīng)同時(shí)提交資金結(jié)算部對(duì)各二級(jí)單位上報(bào)分析材料的匯總分析報(bào)告。 第十五條 各單位上報(bào)的資金收支計(jì)劃及執(zhí)行情況分析以電子郵件形式通過(guò)智能辦公發(fā)送。 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處上報(bào)資金收支計(jì)劃及執(zhí)行情況分析，以電子郵件方式通過(guò) FMISOA 發(fā)送到股份公司財(cái)務(wù)部資金結(jié)算處信箱。 第十六條 各單位周資金收入計(jì)劃和周資金支出計(jì)劃無(wú)發(fā)生額的應(yīng)上報(bào)空表。 第五章 計(jì)劃的審批程序 第十七條 對(duì) 某 公司報(bào)送的月度資金計(jì)劃，股份公司根據(jù)年度資 金計(jì)劃，結(jié)合地區(qū)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)度和產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)總量、價(jià)格變動(dòng)等因素進(jìn)行審核，于次月 5 日前將批準(zhǔn)的月度資金計(jì)劃通過(guò) FMIS— OA 下達(dá)給財(cái)務(wù)資產(chǎn)處。財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次月 6 日前在財(cái)務(wù)資產(chǎn)處主業(yè)上公布。 第十八條 某 公司各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行股份公司批復(fù)的資金收支計(jì)劃，周資金實(shí)際支出累計(jì)不得超過(guò)月度資金收支計(jì)劃，月度實(shí)際資金支出累計(jì)不得超過(guò)年度資金收支計(jì)劃。 第十九條 某 公司周資金計(jì)劃由財(cái)務(wù)資產(chǎn)處最終批復(fù)。股份公司對(duì) 某 公司上報(bào)的周資金收支計(jì)劃不做批復(fù)，直接組織運(yùn)行。周資金實(shí)際支出累計(jì)必須控制在月度計(jì)劃之內(nèi)，超出月度計(jì)劃部分 ，股份公司將不予下?lián)堋? 第六章 緊急用款 － 691－ 第二十條 某 公司各單位如有突發(fā)事件需緊急用款，需提前二日上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處審核，由總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)處長(zhǎng)簽署緊急用款申請(qǐng)表后，提前一日上報(bào)股份公司。各單位退款業(yè)務(wù)按緊急用款業(yè)務(wù)辦理（報(bào)表格式見(jiàn)附件 2－ 6）。 第二十一條 股份公司審核 某 公司緊急用款申請(qǐng)表，同意支付后，調(diào)整次日下?lián)茴~度。 第七章 附則 第二十二條 本辦法由 某 公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)解釋。 第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。 附件： 2－ 年度資金收支計(jì)劃表 2－ 月度資金收支計(jì) 劃表 2－ 周資金收支計(jì)劃表 2－ 年度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表 2－ 月度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表 2－ 緊急用款申請(qǐng)表 － 692－ 公 務(wù) 通 知 單 長(zhǎng)油財(cái)便字（ 2021）第 21 號(hào) 關(guān)于加大清欠力度確保 清欠任務(wù)完成的通知 某 公司所屬各單位： 為更好地完成 2021 年 某 公司業(yè)績(jī)指標(biāo)，確保 某 公司 2021 年上半年清欠任務(wù)的完成，根據(jù) 某 公司下發(fā)的《公務(wù)通知單》長(zhǎng)油財(cái)便字 [2021]第 12 號(hào)文件《關(guān)于 2021 年清欠指標(biāo)及考核有關(guān)問(wèn)題的通知》及長(zhǎng)油字〔 2021〕 79 號(hào)文件《 某某 分公司在途應(yīng)收賬款管理暫行辦法》的要求，現(xiàn)將 2021 年上半年清欠指標(biāo)及考核有關(guān)問(wèn)題通知如下： 一、應(yīng)收賬款清欠指標(biāo) 1998 年及以前年度應(yīng)收賬款回收 5%。 1999 年至 2021 年應(yīng)收賬款回收 100%。 2021 年新增應(yīng)收賬款不能突破 2021 年當(dāng)年形成欠款余額。 二、其他應(yīng)收款清欠指標(biāo) 1998 年及以前年度欠款下降 5%。 1999 年至 2021 年欠款下降 50%。 2021 年當(dāng)年形成欠款力爭(zhēng)全部收回。 2021 年新增其他應(yīng)收賬款不能突破 2021 年當(dāng)年形成欠款余額 。 各單位應(yīng)嚴(yán)格控制 個(gè)人借款，及時(shí)清理個(gè)人借款。 三、清欠工作的要求： 各單位必須重視清欠工作，確保 2021 年上半年清欠任務(wù)的完成。 各單位清欠負(fù)責(zé)人（總會(huì)計(jì)師或科長(zhǎng)）必須嚴(yán)格把關(guān)，指定清欠工作的具體經(jīng)辦人。 各單位若在清欠工作中遇到實(shí)際困難或自身難以解決的問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)與 某 公司清欠辦公室聯(lián)系。聯(lián)系人：金京順，宋少潔；聯(lián)系電話(huà)： 86593237。 本次清欠指標(biāo)的完成與否將直接與各單位業(yè)績(jī)考核指標(biāo)掛鉤，希望各單位清欠負(fù)責(zé)人高度重視清欠工作，嚴(yán)格按照長(zhǎng)油財(cái)便字 [2021]第 12 號(hào)文件《關(guān)于 2021 年清欠指標(biāo)及考核有關(guān)問(wèn)題的通知》的要求，采取各種有效措施，加大應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的清欠力度，確保各單位業(yè)績(jī)考核指標(biāo)的完成。 附： 2021 年各單位清欠指標(biāo)分解表 某某 公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)處 二零零四年六月十六日 － 693－ 公 務(wù) 通 知 單 關(guān)于下發(fā)《 某某 分公司備用金控制指標(biāo)》的通知 長(zhǎng)油財(cái)便字（ 2021）第 50號(hào) 各單位： 為了進(jìn)一步完善資金管理制度，規(guī)范備用金的管理，確保 某 公司資金安全，現(xiàn)根據(jù)各單位實(shí)際情況，重新核定備用金控制指標(biāo)，原長(zhǎng)油財(cái)字〔 2021〕 5 號(hào)《 某某 分公司備用金管理辦法》中的備用金控制指標(biāo)同時(shí) 廢止。 特此通知。 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處 二 ○○ 四年十一月八日 － 694－ 附：《 某某 分公司備用金控制指標(biāo)表》 某某 公司備用金控制指標(biāo)表 單位名稱(chēng) 核定金額 備注 采油一廠(chǎng) 120 其中：有 8 個(gè)作業(yè)區(qū) 采油二廠(chǎng) 120 其中：有 15 個(gè)作業(yè)區(qū) 采油三廠(chǎng) 120 其中：有 14 個(gè)作業(yè)區(qū) 采油四廠(chǎng) 60 其中：有 5 個(gè)作業(yè)區(qū) 采氣一廠(chǎng) 70 采氣二廠(chǎng) 20 采氣 三廠(chǎng) 20 銷(xiāo)售公司 50 第一輸油公司 25 第二輸油公司 25 第三輸油公司 20 勘探公司 10 機(jī)關(guān)事務(wù)處 120 對(duì)外合作部 10 小車(chē)隊(duì) 20 物資采供部 15 長(zhǎng)南公司 20 其中：有 1 個(gè)作業(yè)區(qū) 甲醇廠(chǎng) 20 新區(qū)公司 40 其中：有 3 個(gè)作業(yè)區(qū) 院 20 研究院 30 合計(jì) 955 － 695－ 關(guān)于印發(fā)《 某 股份有限公司 銀行承兌匯票管理辦法》的通知 石油財(cái)字 [2021]311 號(hào) 各公司、院： 為了進(jìn)一步加強(qiáng)和完善 某 股份有限公司資金集中管理，規(guī)范銀行承兌匯票使用和管理，確保安全，防范風(fēng)險(xiǎn)，特制定《 某 股份有限公司銀行承兌匯票管理辦法》，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 二○○三年十二月三日 － 696－ 某 股份有限公司 銀行承兌匯票管理辦法 第一章 總 則 第一條 為了進(jìn)一步加強(qiáng) 某 股份有限公司（以下稱(chēng)股份公司）資金集中管理，規(guī)范銀行承兌匯票使用和管理，確保安全，防范風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。 第二條 地區(qū)公司必須嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、中國(guó)人民銀行《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付結(jié)算辦法》等法規(guī)中有關(guān)銀行承兌匯票管理的規(guī)定，規(guī)范管理和使用銀行承兌匯票。 第三條 股份公司對(duì)銀行承兌匯票實(shí)行嚴(yán)格的集中管理，地區(qū)公司銀行承兌匯票的簽發(fā)、收?。ㄍ似保?、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、到期委托收款等全過(guò)程應(yīng)嚴(yán)格納入總部統(tǒng)一管理。 第四條 地區(qū)公司應(yīng)在本辦法規(guī)定下，完善內(nèi)部操作流程、建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度、指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，確保銀行承兌匯票的安全。 第五條 本辦法適用于股份公司所屬分公司、全資子公司（以下稱(chēng)地區(qū)公司），控股、參股子公司參照?qǐng)?zhí)行。 第二章 票據(jù)簽發(fā) 第六條 根據(jù)股份公司資金、債務(wù)集中管理規(guī)定，地區(qū)公司不得對(duì)外簽發(fā)銀行承兌匯票。 第七條 地區(qū)公司不得作為其他付款人簽發(fā)的銀行承兌匯票的債務(wù)保證人，承擔(dān)付款保證責(zé)任。 第三章 票據(jù) 收取和保管 第八條 地區(qū)公司在對(duì)外銷(xiāo)售產(chǎn)品時(shí)，不得收取商業(yè)承兌匯票，并盡量減少銀行承兌匯票的收取。 第九條 地區(qū)公司必須對(duì)銀行承兌匯票的收取進(jìn)行嚴(yán)格審查，應(yīng)認(rèn)真確認(rèn)用戶(hù)信譽(yù)、銀行承兌匯票真實(shí)性、票面應(yīng)記載事項(xiàng)和背書(shū)應(yīng)記載事項(xiàng)是否完備以及背書(shū)連續(xù)性后方可接受。 第十條 地區(qū)公司對(duì)收取的銀行承兌匯票真?zhèn)魏桶踩?fù)全部責(zé)任。 第十一條 銀行承兌匯票必須委托銀行查詢(xún)確認(rèn)后方可正式收取。 第十二條 收取的銀行承兌匯票必須按會(huì)計(jì)制度規(guī)定及時(shí)入賬，不得置于賬外。 第十三條 地區(qū)公司必須加強(qiáng)對(duì)銀行承兌匯票的保管，將其視同現(xiàn)金管理。 銀行承兌匯票必須由出納崗保管，同時(shí)必須與 銀行預(yù)留印鑒分開(kāi)保管。 銀行承兌匯票除由出納崗按現(xiàn)金管理方式進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)外，還要指定除出納崗以外的專(zhuān)人與出納崗一起定期（至少每周一次）對(duì)收取的銀行承兌匯票進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。 票據(jù)保管人員工作變更時(shí)，必須對(duì)銀行承兌匯票進(jìn)行書(shū)面交接，并經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。 第十四條 地區(qū)公司因相關(guān)業(yè)務(wù)已取消而發(fā)生退票，必須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)并經(jīng)接受單位蓋章確認(rèn)后方可進(jìn)行。 第四章 票據(jù)轉(zhuǎn)讓、抵押、貼現(xiàn)和到期委托收款 － 697－ 第十五條 地區(qū)公司所持有銀行承兌匯票不得向股份公司所屬各企業(yè)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。 第十六條 地區(qū)公司對(duì)外轉(zhuǎn)讓銀行承兌匯票，必須提出申請(qǐng)，經(jīng)總 部審核批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行。 第十七條 對(duì)于收取的銀行承兌匯票，除由支付票據(jù)單位全額承擔(dān)貼現(xiàn)息并經(jīng)總部審核批準(zhǔn)后可貼現(xiàn)外，地區(qū)公司未經(jīng)總部統(tǒng)一安排不得自行組織貼現(xiàn)。 第十八條 地區(qū)公司資金頭寸緊張時(shí)，可以銀行承兌匯票為抵押向總部申請(qǐng)抵押負(fù)息資金撥款，總部按照年利率 %收取利息。 第十九條 總部按照銀行承兌匯票面值扣除抵押負(fù)息資金利息后，于地區(qū)公司申請(qǐng)撥款日次日，以增加上存資金方式撥付資金，所扣利息的計(jì)息期為申請(qǐng)撥款日次日到票據(jù)到期日。票據(jù)到期后，總部按照票據(jù)面值向地區(qū)公司回收抵押負(fù)息資金本金。 第二十條 經(jīng)抵押的銀行承兌匯票仍由原地區(qū)公司保管，并 負(fù)責(zé)到期委托銀