【文章內(nèi)容簡介】 報審金額 1， 392。 40 萬元，核減金額 384。 39 萬元。 根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。 20xx 年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價審核 1 項，結(jié)算報審金額 228。 13 萬元，核減金額 119。 93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)省超多的資金。 二、主要工作體會 20xx 在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù) 部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來必須便利，推動審計工作順利完成。 加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量 存在問題堅持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實踐中用心探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量。 20xx 年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根 據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。 xx 年至 xx 年，同志共參與了 20 余項審計項目，其中主審?fù)瓿傻膶徲嬳椖?11 項，審計涉及到民政資金，社會保險基金，教育經(jīng)費(fèi)，慈善資金，低保資金，福利彩票公益金，住房公積金，醫(yī)院審計和醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費(fèi)等關(guān)系老百姓切身利益的民生資金。兩年 中主審和參與審計項目共查處違紀(jì)金額 1950 萬元，應(yīng)上繳財政資金 190 萬元。審計中勇挑重?fù)?dān)，大膽創(chuàng)新，講求實效，切實起到審計標(biāo)兵的作用，主要工作成效和特色總結(jié)如下 : 一、堅持民本審計，維護(hù)百姓利益近兩年來，同志在實施社?；?、住房公積金、學(xué)校及醫(yī)院等審計項目中，大膽嘗試，用心開展計算機(jī)輔助審計，提高審計績效。如醫(yī)院審計中，透過計算機(jī)輔助審計，查實醫(yī)院在藥品銷售、醫(yī)療收費(fèi)等方面的違規(guī)問題金額 320 多萬元；東陽市社?；鸬膶徲嬛校高^勞動部門和住房公積金管理中心相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機(jī)輔助審計，發(fā)現(xiàn)五家企業(yè) xx 少繳社 會保險費(fèi) 700多萬元；市區(qū)社?；饘徲嬛校高^失業(yè)和養(yǎng)老保險相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機(jī)輔助審計，揭示 xx151 家單位 428 人在再就業(yè)的同期繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)金，涉嫌違 規(guī)領(lǐng)取失業(yè)金 11 13萬元。 在開展醫(yī)院計算機(jī)輔助審計后，上報的案例及專家經(jīng)驗分別獲 xx 年審計署計算機(jī)現(xiàn)場審計實施系統(tǒng) (ao)應(yīng)用獎和入選 xx浙江省審計廳專家經(jīng)驗庫目錄，同時撰寫的論文在上發(fā)表。 三、用心探索績效審計思路，總結(jié)提升審計成果近兩年，同志在審計項目實施中，不僅僅注重審查和揭示問題，更關(guān)注政策、制度制定的合理性、民生資金使用的效益性、老百姓的 受惠程度等方面，透過審計分析存在問題的根源，并對如何完善政策、健全制度、加強(qiáng)管理提出合理推薦，如民政資金審計中，針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及經(jīng)驗做法，撰寫了多篇審計信息，其中 :被市長、副市長批示 1 篇，市委辦及省廳采用 5 篇，促使市、區(qū)政府完善規(guī)范性文件 3 件，市民政局調(diào)整政策文件 1 件。該項目被省審計廳評為 xx 同步審計優(yōu)秀項目，是當(dāng)年全市唯一獲獎的優(yōu)秀同步審計項目。在教育經(jīng)費(fèi)投入審計中，針對市區(qū)學(xué)校負(fù)債沉重、城鄉(xiāng)部分校產(chǎn)閑置浪費(fèi)、民辦學(xué)校投入不足等問題，在和上予以反映，兩篇信息分別被市委書記、市長、市委副書記批示，并引 起教育主管部門高度重視，市教育局專門召開 j長辦公會議進(jìn)行專題研究，審計意見和推薦得到很好落實。在慈善資金審計中，發(fā)現(xiàn) 1500萬元對外投資慈善資金收回困難，存在 較大投資風(fēng)險，以形式專題向市政府反映，市長、分管副市長作了重要批示，在審計的用心協(xié)助下，最后收回本金及投資收益 1900 余萬元，化解了慈善資金投資風(fēng)險，審計工作得到了慈善總會的充分肯定。 第四篇： 2021審計人員工作總結(jié) 2021 審計人員工作總結(jié) 審計人員工作總結(jié) （一） 回顧 20**的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自 己的職責(zé)。現(xiàn)將主要情況小結(jié)如下： 一、概況 我是在 20**年 8 月份進(jìn)入 AA 公司從事公司內(nèi)務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。自 AA 公司內(nèi)審部成立以來，截止目前共開展了 9 個項目的審計工作，分別是： 6 項業(yè)務(wù)部門審計、 2 項職能部門審計及 1項專項審計。除了在我進(jìn)入公司之前就已開展完畢的兩個項目，我參與了其余 7 個項目的全程審計。 二、具體工作 開展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計 2 項，分別對 BB 及 C 部門開展審計。①在對“ BB”進(jìn)行審計時，由于 BB 是作為獨(dú)立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場上的散戶，故我們進(jìn)行了較為全面的了解和檢查。對于該項目，我們重點(diǎn)審計了合同管理、往來款、存貨、費(fèi)用及資金支付審批等方面。審計后提出相關(guān)建議 10 余條。②在對“ C 部門”進(jìn)行審計時，我們重點(diǎn)關(guān)注了應(yīng)收款、預(yù)付款情況；焦炭業(yè)務(wù)采購環(huán)節(jié)直接按水分差量補(bǔ)水情況；融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資回報率等。審計中我們對 C部門焦炭業(yè)務(wù)因補(bǔ)水方式差異進(jìn)行了測試，發(fā)現(xiàn)因補(bǔ)水計算方法的問題影響 C部門 20**利 潤 XX余萬，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。 開展外貿(mào)業(yè)務(wù)部審計 4 項，分別是對進(jìn)出口 C 部、進(jìn)出口 D 部、進(jìn)出口 E 部及進(jìn)出口 F 部的審計。我參與了進(jìn)出口 E 部及進(jìn)出口 F 部的審計。在審計進(jìn)出口部門時，發(fā)現(xiàn)由于進(jìn)出口業(yè)務(wù)是以“貨權(quán)轉(zhuǎn)移書”作為客戶提貨的依據(jù)，而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶提貨依據(jù)，故相關(guān)人員并未對物流軟件數(shù)據(jù)的輸入引起足夠的重視，導(dǎo)致物流軟件數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)普遍存在較大差異。在出具的審計報告中，我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會計部協(xié)商提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。 開展對公司職能部門的 審計 2 項，分別是對辦公室及 GG 部的審計。通過對辦公室的審計，我們發(fā)現(xiàn)辦公司目前階段存在的主要問題是對公司資產(chǎn)（特別是下屬子公司資產(chǎn)）的管理上存在缺陷。審計后，結(jié)合我們內(nèi)審部門提出的建議，辦公室出臺了“關(guān)于加強(qiáng)對各分子公司資產(chǎn)管理的通知”。 參與制定“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。鑒于內(nèi)審部是公司 20**新成立的部門，故原先的 SOp 流程中并未涉及內(nèi)務(wù)審計崗位。為了完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)，指導(dǎo)今后內(nèi)審工作的開展及明確內(nèi)審部門工作職責(zé)，在20**年 11 月末 12 月初，我們初步擬定了“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。 參與制 定“ 2021 審計工作計劃”，并參與公司開展的“內(nèi)審部 2021年工作計劃討論會”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對于內(nèi)審部的定位及期望，同時明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向，也使我進(jìn)一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向。 通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進(jìn)地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時，通過上述審計項目的告一段落，我發(fā)現(xiàn)有些問題是 AA 公司現(xiàn)階段各業(yè)務(wù)部門普遍存在的問題。如： 公司各業(yè)務(wù)部財務(wù)專管員每個月都會寫 財務(wù)分析報告，分析報告中對往來款同時反映財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并對兩者差異進(jìn)行分析。但