【文章內(nèi)容簡介】 ，如果他忽視了租賃辦法可能帶來的除租金以外的麻煩問題，如損壞賠償，他很可能做出錯誤的決定 。 當(dāng)投資者或承包商做出投機冒險的決策時，如果能妥善地處理好采取這種決策時可能出現(xiàn)的一般風(fēng)險，那么他就能更有效地處理該冒險舉動中的特殊風(fēng)險。例如，一個企業(yè)有充分把握防止或應(yīng)付進(jìn)入某一承包市場可能遇到的風(fēng)險，他就可能更積極地擴(kuò)大業(yè)務(wù)面，大膽地承攬大型工程。 風(fēng)險管理能減弱企業(yè)的年利潤和現(xiàn)金流量的波 動。如果企業(yè)管理人員能把這種波動控制在一定的幅度內(nèi)，其制定的計劃將會更加周密完善、實用可行。如果企業(yè)家事前已有高度的風(fēng)險意識，即使企業(yè)遭到一定的損失，也會臨危不亂，采取有效的補救措施 。做好風(fēng)險管理，有助于確立企業(yè)的良好信譽，從而為企業(yè)的廣泛開拓業(yè)務(wù)打下良好的基礎(chǔ)。 風(fēng)險管理還有助于加強企業(yè)的社會地位，有助于其履行社會責(zé)任， 自然 也有助于企北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計（論文） 附錄 A 3 業(yè) 發(fā)展 與其他合作者的友好協(xié)作關(guān)系。 隨著社會的不斷發(fā)展，行業(yè)間相互依賴日趨緊密，但彼此間的商業(yè)關(guān)系卻因競爭激烈而變化無常。永恒的信任不復(fù)存在，新的損失風(fēng)險也不斷增加。因此風(fēng)險研究與管理已成為企業(yè)的重要工作。 3 風(fēng)險管理現(xiàn)狀 首先，風(fēng)險意識不強，風(fēng)險管理組織不完善。在我國建筑施工項目管理中，人們都認(rèn)知風(fēng)險的存在。但是，對風(fēng)險防范的意識并不強，施工企業(yè)對風(fēng)險的管理并不完善，致使建筑施工項目風(fēng)險事件頻頻發(fā)生。建筑施工項目風(fēng)險是必然存在的，但是，施工項目風(fēng)險是可以被管理、降低、轉(zhuǎn)移的。所以，施工企業(yè)和 施工人員必須加強風(fēng)險防范意識，完善風(fēng)險防范設(shè)施。存在僥幸心理的施工企業(yè)和施工人員，風(fēng)險管理意識淡薄，往往給風(fēng)險發(fā)生的帶來了可能性。其次，風(fēng)險識別的基礎(chǔ)工作資料缺乏，風(fēng)險識別成本高。建筑施工風(fēng)險的管理首先要對施工項目風(fēng)險進(jìn)行識別，只有對施工項目風(fēng)險進(jìn)行了結(jié)，才能更好的針對風(fēng)險進(jìn)行管理和防范。目前，我國施工企業(yè)對施工項目不編制施工項目風(fēng)險管理手冊，使得施工項目風(fēng)險識別沒有資料可以作為參考和依據(jù)。施工項目風(fēng)險識別較困難，成本較高。 對于工程項目管理來說風(fēng)險的存在是一個必然，具有很強的不確定性和復(fù)雜性以及多樣性。項 目管理的風(fēng)險還具有極強的可變性。隨著工程項目的不斷開展和工期的進(jìn)行，風(fēng)險會呈現(xiàn)出不同的特點。工程項目風(fēng)險還具有不確定性，看不見也摸不著，但確實是不容忽視的。風(fēng)險的這種無形性的特點增加了認(rèn)識和把握風(fēng)險的難度，但是只要掌握了風(fēng)險管理的科學(xué)理論，并且輔助運用適當(dāng)?shù)募夹g(shù)方法和工具手段，就可以有效的管理風(fēng)險。 工程項目的風(fēng)險管理在我國發(fā)展的時間并不是很長，大約是從上個世紀(jì) 80 年代開始興起，但是工程項目風(fēng)險管理卻是項目管理不可缺少的一部分。我過分的很多大型工程項目已經(jīng)開始應(yīng)用這種先進(jìn)的管理方式和方法。已經(jīng)取得寶貴的實踐 經(jīng)驗和值得吸取的教訓(xùn)。并且顯示了廣闊的前景和強大的生命力，但仍然存在一些問題，比如在引進(jìn)和應(yīng)用方面的問題一直沒有得到很好的解決。主要表現(xiàn)在以下幾個方面，第一，決策者的風(fēng)險管理意識淡薄，沒有足夠的重視和強有力的執(zhí)行。很多工程項目的負(fù)責(zé)人對于客觀存在的風(fēng)險認(rèn)識不夠，存在僥幸心理，在面對風(fēng)險和進(jìn)行分析時往往會認(rèn)識不清或者采取風(fēng)險自留和對風(fēng)險進(jìn)行不合理轉(zhuǎn)移的策略。第二，風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱。工程項目的風(fēng)險管理的發(fā)展?fàn)顩r在總體上是不容樂觀的，缺乏專門的機構(gòu)和專業(yè)人才進(jìn)行工程項目的風(fēng)北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計（論文） 附錄 A 4 險管理。第三，社會相關(guān)機構(gòu)和職能沒有到位 ，相應(yīng)的職能部門缺乏工作條件和工作能力。同時，有關(guān)的法制建設(shè)滯后于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。由于缺乏風(fēng)險意識，沒有及時加強管理，災(zāi)難性的事故已經(jīng)給我們帶來了血的教訓(xùn)。 4 風(fēng)險辨識與衡量 風(fēng)險辨識 辨識風(fēng)險是風(fēng)險管理的第一步。這項工作相當(dāng)重要，它是整個風(fēng)險管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。缺乏這一基礎(chǔ)，任何風(fēng)險管理都是空中樓閣，毫無實現(xiàn)之可能。 風(fēng)險辨識過程通常分 6個步驟： （ 1） 確認(rèn)不確定性的客觀存在 這項工作包括兩項內(nèi)容：即首先要辨認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性。如果是確定無疑的，則無所謂風(fēng)險。眾所周知的結(jié)果不會構(gòu)成風(fēng) 險。例如承包商已知工程所在國的物價高昂而仍然決定投標(biāo)，則物價高昂便不會成為風(fēng)險，因為承包商已經(jīng)準(zhǔn)備了對付高昂物價的辦法，有備而投標(biāo)。確認(rèn)不確定性的客觀存在的第二項內(nèi)容就是確認(rèn)這種不確定性是客觀存在的，是確定無疑的，而不是憑空想像的。辨識風(fēng)險的第一步工作就是確認(rèn)不確定性和它的客觀存在。 （ 2） 建立初步清單 建立初步清單是辨識風(fēng)險的操作起點。清單中應(yīng)明確列出客觀存在的和潛在的各種風(fēng)險，應(yīng)包括各種影響生產(chǎn)率、操作運行、質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益的各種因素。人們通常憑借企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)驗對其作出判斷。建立清單可采用商業(yè)清單辦法或 通過對一系列調(diào)查表進(jìn)行深入研究、分析而制定。例如工程承包中材料保管和運輸階段的風(fēng)險初步清單可按以下模式制定（見下表）。 材料保管和運輸風(fēng)險清 會計 科目 材料、人員或活動 潛在損失 危險 存貨 原材料 供應(yīng)商的生產(chǎn)廠家保管 運至供應(yīng)商倉庫途中 存放于供應(yīng)商倉庫 財產(chǎn)損失 直接損失 間接損失 凈收 入損失 責(zé)任損失 火災(zāi)，風(fēng)暴 爆炸 其他自然危險 盜竊 其他人為危險 北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計（論文） 附錄 A 5 運至承包商的預(yù)制構(gòu)件廠 存放于構(gòu)件廠倉庫 運至加工車間 預(yù)制過程中 預(yù)制完畢養(yǎng)護(hù) 運至工地途中 存放于工地 進(jìn)入工程整體 過失 違約 傷害雇員 汽車事故 初步檢查清單通常作為風(fēng)險管理工作的起點，作為確定更準(zhǔn)確的清單的基礎(chǔ)。多數(shù)情況下，清單中必須列出有分析或 參考 價值的各種數(shù)據(jù)。 （ 3） 確立各種風(fēng)險事件并推測其結(jié)果 根據(jù)初步風(fēng)險清單中開列的各種重要的風(fēng)險來源，推測與其相關(guān)聯(lián)的各種合理的可能性，包括贏利和損失、人身傷害、自然災(zāi)害、時間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點應(yīng)是資金的財務(wù)結(jié)果。 （ 4） 制定風(fēng)險預(yù)測圖 風(fēng)險預(yù)測圖采用二維結(jié)構(gòu) ， 第一維的不確定因素的評價與其發(fā)生概率相關(guān)，第二維的風(fēng)險的評價與潛在的危害相關(guān)。這種二維圖形是一種重要的圖形表示，通過這種二維圖形評價某一潛在風(fēng)險的相對重要性。鑒于風(fēng)險是一種不確定性，并且與潛伏的危害性密切相關(guān)，因而可通過一種由曲線群構(gòu)成的風(fēng)險預(yù)測圖表示。曲線群中每一曲線均表示相同的風(fēng)險，但不確定性或者說其發(fā)生的概率與潛在的危害有所不同，因此各條曲線所反應(yīng)的風(fēng)險程度也就不同。曲線距離原點越遠(yuǎn)，風(fēng)險就越大。 （ 5） 進(jìn)行風(fēng)險分類 對風(fēng)險進(jìn)行分類具有雙重目的：首先，通過對風(fēng)險 進(jìn)行分類能加深對風(fēng)險的認(rèn)識和理解，其次，通過分類，辨清了風(fēng)險的性質(zhì)，從而有助于制定風(fēng)險管理的目標(biāo)。 風(fēng)險分類有多種方法，有些人注重于開列清單，不管概率大小和輕重程度，統(tǒng)統(tǒng)羅列，有些人則根據(jù)其造成影響的嚴(yán)重程度分類列舉；但許多人往往忽視了不同風(fēng)險事件之間的聯(lián)系。正確的方法應(yīng)該是依據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)和可能的結(jié)果及彼此間可能發(fā)生的關(guān)系進(jìn)行風(fēng)險分類。這樣的風(fēng)險分類能更徹底地理解風(fēng)險，預(yù)測其結(jié)果，且有助于發(fā)現(xiàn)與其關(guān)聯(lián)的各方面的因素。常見的分類方法是以若干個目錄組成框架形式，每個目錄中都列北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計（論文） 附錄 A 6 出不同種類的風(fēng)險，并針對各個風(fēng)險進(jìn)行 全面檢查。這樣可避免僅重視某一個風(fēng)險而忽視其他風(fēng)險的現(xiàn)象。以工程承包為例（見表），分類框架可由 6個風(fēng)險目錄組成，各個目錄中均列出典型風(fēng)險。雖然難免有某些遺漏，但畢竟多數(shù)典型的風(fēng)險能反映出來。 風(fēng)險分類 風(fēng)險目錄 典型的風(fēng)險 不可預(yù)見損失 洪水、地震、火災(zāi)，狂風(fēng)、閃電、塌方 有形的損失 結(jié)構(gòu)破壞、設(shè)備損壞、勞務(wù)人員傷亡、材料設(shè)備發(fā)生火災(zāi)或被盜竊 財務(wù)和經(jīng)濟(jì) 通貨膨脹、能否得到業(yè)主資金、匯率浮動、分包商的財務(wù)風(fēng)險 政 治 和環(huán)境 法律 和法規(guī)的變化、戰(zhàn)爭和內(nèi)亂、注冊和審批、污染和安全規(guī)則、沒收、禁運 設(shè)計 設(shè)計失誤、忽略、錯誤、規(guī)范不充分 與施工有關(guān)的事件 氣候、勞務(wù)爭端（ Dispute）和罷工，勞動生產(chǎn)率、不同的現(xiàn)場條件、失誤的工作、設(shè)計變更，設(shè)備缺陷（ Defect） 上表僅為風(fēng)險分類的一個實例。不同的項目，其分類的內(nèi)容自然不會一樣。但以框架形式分列能給人一目了然的效果，且能顯示邏輯開發(fā)分類框架的優(yōu)點。 （ 6） 建立風(fēng)險目錄摘要 這是風(fēng)險 辨識過程的最后一個步驟。通過建立風(fēng)險目錄摘要，可將項目可能面臨的風(fēng)險匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風(fēng)險印象圖。而且能把全體項目人員都統(tǒng)一起來，使各人不再僅僅考慮自己所面臨的風(fēng)險，而且能自覺地意識到項目的其他管理人員的風(fēng)險，還能預(yù)感到項目中各種風(fēng)險之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應(yīng)。當(dāng)然，風(fēng)險目錄摘要并非一成不變，風(fēng)險管理人員應(yīng)隨著信息的變化和風(fēng)險的演變而及時更新。下表為風(fēng)險目錄摘要的實例，供風(fēng)險管理人員參考。 風(fēng)險目錄摘要清單范 例； 項目名稱 評述 日期 負(fù)責(zé)人 風(fēng)險事件 風(fēng)險事件摘要 風(fēng)險條件變量 北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計（論文） 附錄 A 7 風(fēng)險衡量 辨識企業(yè)或經(jīng)營活動所面臨的各種風(fēng)險之后，應(yīng)分別對各種風(fēng)險進(jìn)行衡量，從而進(jìn)行比較，以確定各種風(fēng)險的相對重要性。 衡量風(fēng)險時應(yīng)考慮兩個方面：損失發(fā)生的頻率或發(fā)生的次數(shù)和這些損失的嚴(yán)重性，而損失的嚴(yán)重性比其發(fā)生的頻率或次數(shù)更為重要。例如工程完全毀損雖然只有一次，但這一次足可造成致命損傷；而局部塌方雖有多處或發(fā)生較為頻繁，卻不致使工程全部毀損。 衡量風(fēng)險的潛在損失的最重要的方法是研究風(fēng)險的概率分布。這也是當(dāng)前國際工程風(fēng)險管理最常用的方法之一。概率分布不僅能使人們能比較準(zhǔn)確地衡量 風(fēng)險，還可能有助于選定風(fēng)險管理決策。 5 風(fēng)險分析與評估 風(fēng)險分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價風(fēng)險的可能影響。風(fēng)險分析和評估是風(fēng)險辨識和管理之間聯(lián)系的紐帶，是決策的基礎(chǔ)。 在項目生命周期的全過程中，會出現(xiàn)各種不確定性，這些不確定性將對項目目標(biāo)的實現(xiàn)產(chǎn)生積極或消極影響。項目風(fēng)險分析就是對將會出現(xiàn)的各種不確定性及其可能造成的各種影響和影響程度進(jìn)行恰如其分的分析和評估。通過對那些不太明顯的不確定性的關(guān)注，對風(fēng)險影響的揭示，對潛在風(fēng)險的分析和 對自身能力的評估，采取相應(yīng)的對策，從而達(dá)到降低風(fēng)險的不利影響或減少其發(fā)生的可能性之目的。 風(fēng)險分析具有以下好處： （ 1）使項目選定在成本估計和進(jìn)度安排方面更現(xiàn)實、可靠。 （ 2）使決策人能更好地、更準(zhǔn)確地認(rèn)識風(fēng)險、風(fēng)險對項目的影響及風(fēng)險之間的相互作用。 （ 3）有助于決策人制定更完備的應(yīng)急計劃，有效地選擇風(fēng)險防范措施。 （ 4）有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。 （ 5）能提高決策者的決策水平，加強他們的風(fēng)險意識，開闊視野，提高風(fēng)險管理水平。 風(fēng)險分析包括以下三個必不 可少的主要步驟： （ 1）采集數(shù)據(jù) 首先必須采集與所要分析的風(fēng)險相關(guān)的各種數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可以從投資者或者承包北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計（論文） 附錄 A 8 商過去類似項目經(jīng)驗的 歷史 記錄中獲得。所采集的數(shù)據(jù)必須是客觀的、可統(tǒng)計的。 某些情況下，直接的歷史數(shù)據(jù)資料還不夠充分，尚需主觀評價，特別是哪些對投資者來講在技術(shù)、商務(wù)和環(huán)境方面都比較新的項目，需要通過專家調(diào)查方法獲得具有經(jīng)驗性和專業(yè)知識的主觀評價。 （ 2）完成不確定性模型