最新財務崗位分離原則13篇(模板)(編輯修改稿)
2025-08-13 16:45 本頁面
【文章內容簡介】 責銀行賬戶的日常結算，銀行存款日記帳，并做到日清月結，月末與銀行核對存款余額，不符時編制《銀行存款余額調節(jié)表》。第七條 及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。第八條 出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。第九條保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷，對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。第十條 嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。第十一條 負責編造學期和每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現金。第十二條 根據規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。第十三條 及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。第十四條 根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表。嚴格執(zhí)行財務法規(guī)，遵守財經紀律、學校和中心的有關制度。對超現金支付的款項，一律以支票支付。每一筆經濟業(yè)務以中心總經理、會計審核、經辦人簽字后，方可進行收付款。按財務規(guī)定做好各項收付款憑證，并以日期順序登記現金、銀行日記帳。妥善保管好銀行票據及支票，嚴格執(zhí)行支票與印鑒分管制認真辦理支票領取手續(xù)，簽發(fā)支票，應將支票上各要素填寫齊全、正確，并做好記錄。嚴格遵守現金管理制度，收到現金及時解繳銀行。每天清點盤存庫存現金。收進支票及時準確入帳，做到日清月結。每月按銀行表，填制銀行存款調節(jié)表。按時做好職工工資發(fā)放工作。完成領導交給的其他任務。財務崗位分離原則篇七負責公司財務管理體系建設，包括財務核算體系、
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