【文章內容簡介】 〈返回考點速記 析認定影響因素。囤在信息披露違法行為發(fā)生過程中所起的作用 四知情程度和態(tài)度圓職務、具體職責及履行職責情況 圓專業(yè)背景。(6)認定從輕或者減輕處罰的考慮情形國未直接參與信息披露違法行為。曾在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前，及時主動要求公司采取糾正措施或者向五券監(jiān)管機構報告。自在獲悉公司信息披露違法后，向公司有關主管人員或者公司上級主管提h質疑并采取了適當措施。@配合證券監(jiān)管機構調查且有立功表現(xiàn)。囤受他人脅迫參與信息披露違法行為。囤其他需要考慮的情形。(7)認定為不予行政處罰的考慮情形囤當事人對認定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的。@當事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由筆無法正常履行職責的。曾對公司信息披露違法行為不負有主要責任的人員在公司信息披露違法行歹 ooooo中國電信4g 2309@害24%匡一!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記發(fā)生后及時向公司和證券交易所、證券監(jiān)管機構報告的。@其他需要考慮的情形。(8)任何下列情形，不得單獨作為不予處罰情形認定 四不直接從事經營管理。四能力不足、無相關職業(yè)背景。圓任職時間短、不了解情況。@相信專業(yè)機構或者專業(yè)人員出具的意見和報告。囤受到股東、實際控制人控制或者其他外部干預。(夕)下列情形認定為應當從重處罰情形囤不配合證券監(jiān)管機構監(jiān)管，或者拒絕、阻礙證券監(jiān)管機構及其工作人員b法，基至以暴力威脅及其他手段干擾執(zhí)法。四在信息披露違法案件中變造、隱瞞、毀滅證據(jù)，或者提供偽證，妨礙i【查@兩次以上違反信息披露規(guī)定并受到行政處罰或者證券交易所紀律處分。@在信息披露上有不良誠信記錄并記人證券期貨誠信檔案。囤證監(jiān)會認定的其他情形。發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定披露信息，或者所拐 露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，處以30萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任歹 員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。合ooooo中國電信4g 2309@害24%匡一!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定報送有關報告，或荖 報送的報告有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以30萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責伯 人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經股東大會作出決議。擅自改變用途而滸 作糾正的，或者未經股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股，上市公司也不得41公開發(fā)行新股。發(fā)行人、上市公司擅自改變公開發(fā)行證券所募集資金的用途的，責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬i 以下的罰款。發(fā)行人、上市公司的控股股東、實際控制人指使從事前款違法f為的，給予警告，并處以30萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負責的主管)員和其他直接責任人員依照上述規(guī)定處罰。、期貨合約的刑事責任的認定誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪是指證券交易所、期貨交易所、證券么 司、期貨經紀公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、期貨業(yè)協(xié)會或者證券期貨監(jiān)督催 理部門的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易記錄，誘駢 投資者買賣證券、期貨合約，造成嚴重后果的行為。(】)客體要件0oooo中國電信4g 2309@害24%匡一!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記本罪所侵害的客體是復雜客體，包括證券、期貨市場正常的交易管理秩序利其他投資者的利益。(2)客觀要件國本罪在客觀方面表現(xiàn)為故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易i錄，誘騙投資者買賣證券、期貨合約，造成嚴重后果的行為。四本罪為結果犯，只有因行為人的故意提供虛假信息或偽造、變造、銷毀3易記錄，誘騙投資者的行為造成了實際的嚴重后果才能構成本罪。否則，即俏 有上述行為，但沒有造成實際損害后果或者雖有實際損害后果但不是嚴重的圧 果，都不能構成本罪。(3)主體要件本罪的主體為特殊主體，即只有證券交易所、期貨交易所、證券公司、期登 經紀公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、期貨業(yè)協(xié)會或者證券期貨監(jiān)督管理部門k工作人員及單位，才能構成本罪。非上述人員、單位不能構成本罪而成為本司 主體。(4)主觀要件本罪在主觀方面必須出于故意，即明知為虛假信息而故意提供或者明知是百 吞、期貨交易記錄仍決意偽造、變造或者銷毀，并且具有誘騙投資者買賣立吞、期貨合約的目的。過失不能構成本罪。(1)本罪與非罪的界限。誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪屬于結果犯，行為人所實施的行為必須造成了嚴重的后果，才構成本罪，否則，即使行為)實施了前述行為，也只能按一般違法行為處理依據(jù)情況追究民事責任或行政登主菜單0oooo中國電信4g 2309@害24%匡一!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記任。此外，司法實踐中也必須將本罪與預測錯誤區(qū)分開來。(2)本罪與編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪的界限。誘騙投資者買勇 證券、期貨合約罪與編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪都包含著提供虛銀 信息的內容，同時都有可能誘使相關投資者在不知真相的情況下進行證券、貨交易，從而遭受經濟損失，并且兩者都是有關妨害證券、期貨信息真實公f 的行為。(3)證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司的從業(yè)人員、證妾 業(yè)協(xié)會、期貨業(yè)協(xié)會或證券期貨監(jiān)督主管部門的工作人員之所以會提供虛假惺 息或者偽造、變造、銷毀交易記錄，往往是因為收受他人賄賂，或者為了豆 污、挪用、侵占、盜竊單位或有關投資人的資金。在這些情況下，行為人的爺 為往往構成數(shù)罪。因此，我們在認定本罪時，還應查清行為人實施該行為的@ 因后果，以便一并予以懲處其他相關犯罪行為。(1)證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券交易服務機構的從y 人員、證券業(yè)協(xié)會或者證券監(jiān)督管理機構的工作人員，故意提供虛假資料，造、變造或者銷毀交易記錄，誘騙投資者買賣證券的，取消從業(yè)資格，并處以 萬元以上5萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的還應當依法給予行政處分。成犯罪的，依法追究刑事責任。(2)證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券交易服務機構、社岳 中介機構及其從業(yè)人員或者證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機構及其工作人員，證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導的，責令改正，處以3萬元以上20天 元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應當依法給予行政處分、構成犯司 的，依法追究刑事責任。主菜單ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記(3)違反規(guī)定，應當承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其財產不足以厏時支付時，先承擔民事賠償責任。(4)依照規(guī)定對證券發(fā)行、交易違法行為沒收的違法所得和罰款，全部上鱷國庫。利用未公開信息交易罪是指證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經全【公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、保險公司等金融機構的從業(yè)人員以及有關當 管部門或者行業(yè)協(xié)會的工作人員利用因職務便利獲取的內幕信息以外的其他滸 公開川言息，違反規(guī)定，從事與該信息相關的證券、期貨交易活動，或者町 示、暗示他人從事相關交易活動。涉嫌下列情形之一的，《最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑暮案件立案追訴標準的規(guī)定(一)》應予立案追訴(1)證券交易成交額累計在50萬元以上的。(2)期貨交易占用保證金數(shù)額累計在30萬元以上的。(3)獲利或者避免損失數(shù)額累計在15萬元以上的。(4)多次利用內幕信息以外的其他未公開信息進行交易活動的。(5)其他情節(jié)嚴重的情形。證券、期貨交易內幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內幕信崖 的人員，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對證券、期貨交易價村 有重大影響的信息尚未公開前，買人或者賣出該證券，或者從事與該內幕信崖 有關的期貨交易，或者泄露該信息，或者明示、暗示他人從事上述交易活動，情節(jié)嚴重園處5年以下有期徒刑或者翔図并處或者單處違法所得州音以上到€主菜單ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記以下罰金；情節(jié)特別嚴重的，處5年以上1 0年以下有期徒刑，并處違法所得1li 以上5倍以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直搪責任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役。內幕信息、知情人員的范圍，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定確定。、泄露內幕信息的法律責任內幕交易、泄露內幕信息罪是指證券、期貨交易內幕信息的知情人員或者41 法獲取證券期貨交易內幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行證券、期貨交易或荖 其他對證券、期貨交易的價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出攜證券，或者從事與該內幕信息有關的期貨交易，或者泄露該信息，或者明示、暗示他人從事上述交易活動，情節(jié)嚴重的行為。(1)客體要件本罪侵害的客體是證券、期貨市場的正常管理秩序和證券、期貨投資人的乏法利益。(2)客觀要件本罪在客觀上表現(xiàn)為行為人違反有關法規(guī)，在涉及證券發(fā)行，證券、期貨多 易或者其他對證券、期貨交易價格有重大影響的信息正式公開前，利用自己月 知的內幕信息進行證券、期貨買賣，或者建議其他人利用該內幕信息進行百 券、期貨買賣，或者泄露內幕信息，情節(jié)嚴重的行為。(3)主體要件合ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記本罪的主體為特定主體，是知悉內幕信息的人，即內幕人員。所謂內幕)員，是指證券、期貨交易內幕信息的知情人員或者非法獲取證券、。內幕人員包括以下幾類國發(fā)行股票或者公司債券的公司董事、監(jiān)事、經理、副經理及有關的高級隹理人員。四持有公司百分之五以上股份的股東?？偘l(fā)行股票公司的控股公司的高級管理人員。圓由于所任公司職務可以獲取公司有關證券交易信息的人員。國證券監(jiān)督管理機構工作人員以及由于法定的職責對證券交易進行管理的李他人員囤由于法定職責而參與證券交易的社會中介機構或者證券登記結算機構、券交易服務機構的有關人員?；貒鴦赵鹤C券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他人員。(4)主觀要件本罪在主觀方面只能依故意構成。包括直接故意和間接故意。過失不構成4 罪《中華人民共和國刑法》第一百八十條規(guī)定，證券交易內幕信息的知情人員 或者非法獲取證券交易內幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行、交易或者其他x 證券的價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者泄露程 信息，情節(jié)嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得】li ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記以上5倍以下罰金；情節(jié)特別嚴重的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處違2 所得州音以上5倍以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直◆責任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役?！吨腥A人民共和國證券法》規(guī)定，證券交易內幕信息的知情人或者非法獲球 內幕信息的人，在涉及證券的發(fā)行、交易或者其他對證券的價格有重大影響洪 信息公開前，買賣該證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券的，令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得州吝以上5倍以刁 的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足3萬元的，處以3萬元以上60萬元以刁 的罰款。單位從事內幕交易的，還應當對直接負責的主管人員和其他直接責1 人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。證券監(jiān)督管理機構工作)員進行內幕交易的，從重處罰。、期貨市場的法律責任操縱證券、期貨市場罪是指以獲取不正當利益或者轉嫁風險為目的，集中登金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢，或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，與他人川 通相互進行證券、期貨交易，自買自賣期貨合約，操縱證券、期貨市場交與 量、交易價格，制造證券、期貨市場假象，誘導或者致使投資者在不了解事戛 真相的情況下作出準確投資決定，擾亂證券、期貨市場秩序的行為。 田犯罪主體本罪主體為一般主體，凡達到刑事責任年齡并且具有刑事責任能力的自然均可成為本罪主體；單位亦能成為本罪主體。主菜單ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記(2)犯罪的主觀方面本罪主觀方面由故意構成，且以獲取不正當利益或者轉嫁風險為目的。(3)犯罪的客體本罪侵害了國家證券、期貨管理制度和投資者的合法權益。w犯罪的客觀方面表現(xiàn)單獨或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)苣或者連續(xù)買賣，操縱證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的。@與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券、期貨交易，影響證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的。自在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，或者以自己為交易對象，自多自賣期貨合約，影響證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的。圓以其他方法操縱證券、期貨市場的。(1)任何人違反《中華人民共和國證券法》規(guī)定，操縱證券交易價格，或荖 制造證券交易的虛假價格或者證券交易量，獲取不正當利益或者轉嫁風險的，沒收違法所得，并處以違法所得八音以上5倍以下的罰款。構成犯罪的，依法速 究刑事責任。(2)違反《中華人民共和國證券法》規(guī)定，應當承擔民事賠償責任和繳納芒 款、罰金，其財產不足以同時支付時，先承擔民事賠償責任。(3)依照《中華人民共和國證券法》規(guī)定對證券發(fā)行、交易違法行為沒收k違法所得和罰款，全部上繳國庫。主菜單ooooo中國電信4g 2310@害25%匡二二!手 〈返回未來學院一webapp 〈返回考點速記(4)《期貨交易管理暫行條例》第六十二條規(guī)定，任何單位或者個人有下歹 行為之一，操縱期貨交