【文章內(nèi)容簡介】 〈返回考點速記 析認(rèn)定影響因素。囤在信息披露違法行為發(fā)生過程中所起的作用 四知情程度和態(tài)度圓職務(wù)、具體職責(zé)及履行職責(zé)情況 圓專業(yè)背景。(6)認(rèn)定從輕或者減輕處罰的考慮情形國未直接參與信息披露違法行為。曾在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前，及時主動要求公司采取糾正措施或者向五券監(jiān)管機構(gòu)報告。自在獲悉公司信息披露違法后，向公司有關(guān)主管人員或者公司上級主管提h質(zhì)疑并采取了適當(dāng)措施。@配合證券監(jiān)管機構(gòu)調(diào)查且有立功表現(xiàn)。囤受他人脅迫參與信息披露違法行為。囤其他需要考慮的情形。(7)認(rèn)定為不予行政處罰的考慮情形囤當(dāng)事人對認(rèn)定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的。@當(dāng)事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由筆無法正常履行職責(zé)的。曾對公司信息披露違法行為不負(fù)有主要責(zé)任的人員在公司信息披露違法行歹 ooooo中國電信4g 2309@害24%匡一!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記發(fā)生后及時向公司和證券交易所、證券監(jiān)管機構(gòu)報告的。@其他需要考慮的情形。(8)任何下列情形，不得單獨作為不予處罰情形認(rèn)定 四不直接從事經(jīng)營管理。四能力不足、無相關(guān)職業(yè)背景。圓任職時間短、不了解情況。@相信專業(yè)機構(gòu)或者專業(yè)人員出具的意見和報告。囤受到股東、實際控制人控制或者其他外部干預(yù)。(夕)下列情形認(rèn)定為應(yīng)當(dāng)從重處罰情形囤不配合證券監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管，或者拒絕、阻礙證券監(jiān)管機構(gòu)及其工作人員b法，基至以暴力威脅及其他手段干擾執(zhí)法。四在信息披露違法案件中變造、隱瞞、毀滅證據(jù)，或者提供偽證，妨礙i【查@兩次以上違反信息披露規(guī)定并受到行政處罰或者證券交易所紀(jì)律處分。@在信息披露上有不良誠信記錄并記人證券期貨誠信檔案。囤證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所拐 露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，處以30萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任歹 員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。合ooooo中國電信4g 2309@害24%匡一!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報送有關(guān)報告，或荖 報送的報告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以30萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)伯 人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。擅自改變用途而滸 作糾正的，或者未經(jīng)股東大會認(rèn)可的，不得公開發(fā)行新股，上市公司也不得41公開發(fā)行新股。發(fā)行人、上市公司擅自改變公開發(fā)行證券所募集資金的用途的，責(zé)令改正，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬i 以下的罰款。發(fā)行人、上市公司的控股股東、實際控制人指使從事前款違法f為的，給予警告，并處以30萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管)員和其他直接責(zé)任人員依照上述規(guī)定處罰。、期貨合約的刑事責(zé)任的認(rèn)定誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪是指證券交易所、期貨交易所、證券么 司、期貨經(jīng)紀(jì)公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、期貨業(yè)協(xié)會或者證券期貨監(jiān)督催 理部門的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易記錄，誘駢 投資者買賣證券、期貨合約，造成嚴(yán)重后果的行為。(】)客體要件0oooo中國電信4g 2309@害24%匡一!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記本罪所侵害的客體是復(fù)雜客體，包括證券、期貨市場正常的交易管理秩序利其他投資者的利益。(2)客觀要件國本罪在客觀方面表現(xiàn)為故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易i錄，誘騙投資者買賣證券、期貨合約，造成嚴(yán)重后果的行為。四本罪為結(jié)果犯，只有因行為人的故意提供虛假信息或偽造、變造、銷毀3易記錄，誘騙投資者的行為造成了實際的嚴(yán)重后果才能構(gòu)成本罪。否則，即俏 有上述行為，但沒有造成實際損害后果或者雖有實際損害后果但不是嚴(yán)重的圧 果，都不能構(gòu)成本罪。(3)主體要件本罪的主體為特殊主體，即只有證券交易所、期貨交易所、證券公司、期登 經(jīng)紀(jì)公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、期貨業(yè)協(xié)會或者證券期貨監(jiān)督管理部門k工作人員及單位，才能構(gòu)成本罪。非上述人員、單位不能構(gòu)成本罪而成為本司 主體。(4)主觀要件本罪在主觀方面必須出于故意，即明知為虛假信息而故意提供或者明知是百 吞、期貨交易記錄仍決意偽造、變造或者銷毀，并且具有誘騙投資者買賣立吞、期貨合約的目的。過失不能構(gòu)成本罪。(1)本罪與非罪的界限。誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪屬于結(jié)果犯，行為人所實施的行為必須造成了嚴(yán)重的后果，才構(gòu)成本罪，否則，即使行為)實施了前述行為，也只能按一般違法行為處理依據(jù)情況追究民事責(zé)任或行政登主菜單0oooo中國電信4g 2309@害24%匡一!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記任。此外，司法實踐中也必須將本罪與預(yù)測錯誤區(qū)分開來。(2)本罪與編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪的界限。誘騙投資者買勇 證券、期貨合約罪與編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪都包含著提供虛銀 信息的內(nèi)容，同時都有可能誘使相關(guān)投資者在不知真相的情況下進行證券、貨交易，從而遭受經(jīng)濟損失，并且兩者都是有關(guān)妨害證券、期貨信息真實公f 的行為。(3)證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司的從業(yè)人員、證妾 業(yè)協(xié)會、期貨業(yè)協(xié)會或證券期貨監(jiān)督主管部門的工作人員之所以會提供虛假惺 息或者偽造、變造、銷毀交易記錄，往往是因為收受他人賄賂，或者為了豆 污、挪用、侵占、盜竊單位或有關(guān)投資人的資金。在這些情況下，行為人的爺 為往往構(gòu)成數(shù)罪。因此，我們在認(rèn)定本罪時，還應(yīng)查清行為人實施該行為的@ 因后果，以便一并予以懲處其他相關(guān)犯罪行為。(1)證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券交易服務(wù)機構(gòu)的從y 人員、證券業(yè)協(xié)會或者證券監(jiān)督管理機構(gòu)的工作人員，故意提供虛假資料，造、變造或者銷毀交易記錄，誘騙投資者買賣證券的，取消從業(yè)資格，并處以 萬元以上5萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的還應(yīng)當(dāng)依法給予行政處分。成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。(2)證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券交易服務(wù)機構(gòu)、社岳 中介機構(gòu)及其從業(yè)人員或者證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機構(gòu)及其工作人員，證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)的，責(zé)令改正，處以3萬元以上20天 元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)依法給予行政處分、構(gòu)成犯司 的，依法追究刑事責(zé)任。主菜單ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記(3)違反規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以厏時支付時，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。(4)依照規(guī)定對證券發(fā)行、交易違法行為沒收的違法所得和罰款，全部上鱷國庫。利用未公開信息交易罪是指證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)全【公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、保險公司等金融機構(gòu)的從業(yè)人員以及有關(guān)當(dāng) 管部門或者行業(yè)協(xié)會的工作人員利用因職務(wù)便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他滸 公開川言息，違反規(guī)定，從事與該信息相關(guān)的證券、期貨交易活動，或者町 示、暗示他人從事相關(guān)交易活動。涉嫌下列情形之一的，《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑暮案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(一)》應(yīng)予立案追訴(1)證券交易成交額累計在50萬元以上的。(2)期貨交易占用保證金數(shù)額累計在30萬元以上的。(3)獲利或者避免損失數(shù)額累計在15萬元以上的。(4)多次利用內(nèi)幕信息以外的其他未公開信息進行交易活動的。(5)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信崖 的人員，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對證券、期貨交易價村 有重大影響的信息尚未公開前，買人或者賣出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信崖 有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，或者明示、暗示他人從事上述交易活動，情節(jié)嚴(yán)重園處5年以下有期徒刑或者翔図并處或者單處違法所得州音以上到€主菜單ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處5年以上1 0年以下有期徒刑，并處違法所得1li 以上5倍以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直搪責(zé)任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役。內(nèi)幕信息、知情人員的范圍，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定確定。、泄露內(nèi)幕信息的法律責(zé)任內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪是指證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者41 法獲取證券期貨交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行證券、期貨交易或荖 其他對證券、期貨交易的價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出攜證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，或者明示、暗示他人從事上述交易活動，情節(jié)嚴(yán)重的行為。(1)客體要件本罪侵害的客體是證券、期貨市場的正常管理秩序和證券、期貨投資人的乏法利益。(2)客觀要件本罪在客觀上表現(xiàn)為行為人違反有關(guān)法規(guī)，在涉及證券發(fā)行，證券、期貨多 易或者其他對證券、期貨交易價格有重大影響的信息正式公開前，利用自己月 知的內(nèi)幕信息進行證券、期貨買賣，或者建議其他人利用該內(nèi)幕信息進行百 券、期貨買賣，或者泄露內(nèi)幕信息，情節(jié)嚴(yán)重的行為。(3)主體要件合ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記本罪的主體為特定主體，是知悉內(nèi)幕信息的人，即內(nèi)幕人員。所謂內(nèi)幕)員，是指證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券、。內(nèi)幕人員包括以下幾類國發(fā)行股票或者公司債券的公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理、副經(jīng)理及有關(guān)的高級隹理人員。四持有公司百分之五以上股份的股東?？偘l(fā)行股票公司的控股公司的高級管理人員。圓由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)證券交易信息的人員。國證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員以及由于法定的職責(zé)對證券交易進行管理的李他人員囤由于法定職責(zé)而參與證券交易的社會中介機構(gòu)或者證券登記結(jié)算機構(gòu)、券交易服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)人員?；貒鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他人員。(4)主觀要件本罪在主觀方面只能依故意構(gòu)成。包括直接故意和間接故意。過失不構(gòu)成4 罪《中華人民共和國刑法》第一百八十條規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人員 或者非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行、交易或者其他x 證券的價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者泄露程 信息，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得】li ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記以上5倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處違2 所得州音以上5倍以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直◆責(zé)任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役?！吨腥A人民共和國證券法》規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人或者非法獲球 內(nèi)幕信息的人，在涉及證券的發(fā)行、交易或者其他對證券的價格有重大影響洪 信息公開前，買賣該證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券的，令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得州吝以上5倍以刁 的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足3萬元的，處以3萬元以上60萬元以刁 的罰款。單位從事內(nèi)幕交易的，還應(yīng)當(dāng)對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)1 人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作)員進行內(nèi)幕交易的，從重處罰。、期貨市場的法律責(zé)任操縱證券、期貨市場罪是指以獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險為目的，集中登金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢，或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，與他人川 通相互進行證券、期貨交易，自買自賣期貨合約，操縱證券、期貨市場交與 量、交易價格，制造證券、期貨市場假象，誘導(dǎo)或者致使投資者在不了解事戛 真相的情況下作出準(zhǔn)確投資決定，擾亂證券、期貨市場秩序的行為。 田犯罪主體本罪主體為一般主體，凡達到刑事責(zé)任年齡并且具有刑事責(zé)任能力的自然均可成為本罪主體；單位亦能成為本罪主體。主菜單ooooo中國電信4g 2310@害24%匡一!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記(2)犯罪的主觀方面本罪主觀方面由故意構(gòu)成，且以獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險為目的。(3)犯罪的客體本罪侵害了國家證券、期貨管理制度和投資者的合法權(quán)益。w犯罪的客觀方面表現(xiàn)單獨或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)苣或者連續(xù)買賣，操縱證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的。@與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券、期貨交易，影響證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的。自在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，或者以自己為交易對象，自多自賣期貨合約，影響證券、期貨交易價格或者證券、期貨交易量的。圓以其他方法操縱證券、期貨市場的。(1)任何人違反《中華人民共和國證券法》規(guī)定，操縱證券交易價格，或荖 制造證券交易的虛假價格或者證券交易量，獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的，沒收違法所得，并處以違法所得八音以上5倍以下的罰款。構(gòu)成犯罪的，依法速 究刑事責(zé)任。(2)違反《中華人民共和國證券法》規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納芒 款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。(3)依照《中華人民共和國證券法》規(guī)定對證券發(fā)行、交易違法行為沒收k違法所得和罰款，全部上繳國庫。主菜單ooooo中國電信4g 2310@害25%匡二二!手 〈返回未來學(xué)院一webapp 〈返回考點速記(4)《期貨交易管理暫行條例》第六十二條規(guī)定，任何單位或者個人有下歹 行為之一，操縱期貨交