【文章內(nèi)容簡介】 公司資金集中政策。新開銀行帳戶均在股份公司指定范圍內(nèi)，以保證資金帳戶上線率，促使資金上收下支渠道暢通，充分發(fā)揮股份公司資金中心“資金池”聚集效應(yīng)，同時(shí)及時(shí)清理無效銀行帳戶，減少銀行帳戶管理難度。%，%，兩項(xiàng)指標(biāo)均完成股份公司下達(dá)任務(wù)。由于上級資金集中政策，在銀行授信、金融機(jī)構(gòu)融資、內(nèi)部資金調(diào)劑等業(yè)務(wù)辦理時(shí)優(yōu)勢明顯。（二）優(yōu)化企業(yè)資金結(jié)構(gòu)，合理使用支付方式為保障生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)的正常開展，公司綜合分析年度投融資預(yù)算規(guī)模、發(fā)展規(guī)劃及風(fēng)險(xiǎn)控制等因素，積極爭取銀行授信，辦理授信額度5億元。公司對各行授信額度展開合理利用，靈活運(yùn)用信用證、銀行承兌匯票、各類保函等銀行中間業(yè)務(wù)，本年累計(jì)辦理國際信用證業(yè)務(wù)x筆，折合人民幣x萬元、開具承兌匯票x筆合計(jì)x萬元、辦理各類保函x筆合計(jì)x萬元，有效保證公司運(yùn)營需要。國家實(shí)行貨幣緊縮政策，造成施工企業(yè)普遍存在資金緊張，間接導(dǎo)致公司應(yīng)收帳款難以及時(shí)回籠，流動資金時(shí)段性緊張。在申請新增注冊資本xx萬元未到位前，公司于4月6日爭取到上級公司資金中心短期內(nèi)部調(diào)劑款x萬元，保證公司流動資金需要。為降低內(nèi)部調(diào)劑款的使用成本，公司在資金富余的情況下于8月3日及時(shí)歸還了全額內(nèi)部調(diào)劑資金；受市場波動和國家宏觀貨幣政策調(diào)整等因素影響，四季度公司資金又出現(xiàn)臨時(shí)性周轉(zhuǎn)困難，在可控狀態(tài)的資產(chǎn)負(fù)債率下，從中國銀行貸款x萬元，以求優(yōu)化權(quán)益性與債務(wù)性資金結(jié)構(gòu)，確保公司資金鏈正常運(yùn)轉(zhuǎn)。（三）高度重視清收工作，增加經(jīng)營現(xiàn)金凈流量在季度經(jīng)濟(jì)活動分析報(bào)告中對應(yīng)收款進(jìn)行專項(xiàng)分析，督促公司各單位和相關(guān)部門做好應(yīng)收款的清收回籠工作，增加經(jīng)營現(xiàn)金流入量，減少壞帳風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，保證運(yùn)營資金供給；根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略安排，科學(xué)規(guī)劃對外投資規(guī)模，資金使用上要優(yōu)先安排生產(chǎn)性資金需求，在資金條件允許下，進(jìn)行適度投資；增加研發(fā)投入，拓展產(chǎn)品線，增加營業(yè)收入，擴(kuò)大利潤增長點(diǎn)；優(yōu)化產(chǎn)品設(shè)計(jì)，降低采購成本，加強(qiáng)內(nèi)部承包考核，推進(jìn)成本管理工作，降低生產(chǎn)成本，提升企業(yè)產(chǎn)品競爭力，增加企業(yè)產(chǎn)品訂單，擴(kuò)大市場份額。（一）加強(qiáng)稅務(wù)法規(guī)學(xué)習(xí)，夯實(shí)稅務(wù)基礎(chǔ)工作根據(jù)工業(yè)企業(yè)的實(shí)際情況，不定時(shí)組織財(cái)務(wù)部稅務(wù)管理人員和有關(guān)財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)稅務(wù)法律法規(guī)以提高認(rèn)識、明確職責(zé)。除強(qiáng)化稅務(wù)基礎(chǔ)工作的落實(shí)情況，財(cái)務(wù)部還要求稅務(wù)人員對公司經(jīng)營情況充分了解，全面掌握財(cái)務(wù)報(bào)表的編制。本年度財(cái)務(wù)部順利完成公司增值稅、印花稅、個(gè)稅、教育附加、城建稅和土地使用稅的正常月度申報(bào)、繳納工作、企業(yè)所得稅季度預(yù)繳工作和企業(yè)所得稅年度匯算，跟蹤個(gè)人所得稅的2%手續(xù)費(fèi)返還及預(yù)繳企業(yè)所得稅的退還工作。（二）加強(qiáng)稅務(wù)籌劃工作，提高稅務(wù)管理水平在完善稅務(wù)基礎(chǔ)工作的同時(shí)，財(cái)務(wù)部門就國家對大型機(jī)械制造行業(yè)在稅務(wù)上的相關(guān)政策進(jìn)行分析、解讀，爭取獲得國家政策扶持。企業(yè)財(cái)務(wù)年終總結(jié) 企業(yè)財(cái)務(wù)科年終總結(jié)分析篇四回顧過去的一年，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作的同時(shí)，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付，及時(shí)準(zhǔn)確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當(dāng)然，在取得成績的同時(shí)也還存在一些不足，下面我總結(jié)下：組織財(cái)務(wù)活動、處理與各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進(jìn)行了會計(jì)電算化的實(shí)施，經(jīng)過一個(gè)月的數(shù)據(jù)初始化和三個(gè)月的手機(jī)結(jié)合，全體財(cái)務(wù)人員全都熟練掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財(cái)務(wù)核算順利過渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。這為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺階。財(cái)務(wù)部一直人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財(cái)務(wù)部每天都離不開資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作。這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動提供了應(yīng)有的支持?；旧蠞M足了各部門對我部的財(cái)務(wù)要求。公司資金流量一直很大，尤其是在x月至x月收繳銷售款的期間，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，財(cái)務(wù)部x兩位同志本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)，沒有出現(xiàn)過任何差錯。全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)資金收付達(dá)x萬元。企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動最終都將以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財(cái)務(wù)核算工作中每一位財(cái)務(wù)人員盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大的努力。財(cái)務(wù)部全年審核原始單據(jù)x張，處理會計(jì)憑證xx張，準(zhǔn)確無誤地出具各類會計(jì)報(bào)表無數(shù)。制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何成功的企業(yè)無一例外的有其嚴(yán)格的規(guī)章制度。x公司從無到有，從當(dāng)初的三兩人到今天的上百人，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為已日益成為企業(yè)管理的主題。在過去的一年中，財(cái)務(wù)部相繼出臺了關(guān)于財(cái)產(chǎn)管理、合同簽定、費(fèi)用控制等方面的規(guī)章制度。為完善公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，建設(shè)財(cái)務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)。財(cái)務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財(cái)務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來款項(xiàng)的收支。同時(shí)與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，全面處理了保險(xiǎn)公司遺留資產(chǎn)的往來手續(xù)，并圓滿完成了對統(tǒng)計(jì)、工商等各部門有關(guān)資料的申報(bào)。資金對于企業(yè)來說，就如“血液”對于人體一樣重要。今年工程建設(shè)全面鋪開，各經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在x月份項(xiàng)目未能取得任何經(jīng)濟(jì)收益的情況下，公司承受了巨大的資金壓