【文章內(nèi)容簡介】 責] 負責賓館所有固定資產(chǎn)、工資的管理及帳務處理。[工作內(nèi)容]負責對財產(chǎn)使用部門進行就財產(chǎn)管理和核算的實施辦法，進行宣傳和解釋工作。正確劃分固定資產(chǎn)和低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄，對固定資產(chǎn)進行分類核算，按照財務制度的有關規(guī)定，負責固定資產(chǎn)的明細核算，督促有關部門或管理人員對購置、調(diào)入、內(nèi)部轉移、租賃、封存、調(diào)出的固定資產(chǎn)辦理會計手續(xù)，如實反映固定資產(chǎn)的購置、調(diào)入、調(diào)出、內(nèi)部轉移、租賃等全面會計核算內(nèi)容，包括正確計算固定資產(chǎn)的記帳價值及折舊。負責編制財產(chǎn)的領用分配表，進行會計核算；參與固定資產(chǎn)的清查、盤點和物品的月末盤點工作；分析財產(chǎn)和物品的使用效果，提高固定資產(chǎn)的利用率。每月計提折舊，登記帳簿，月末結出資產(chǎn)凈值余額，編制固定資產(chǎn)折舊匯總表，做到帳表相符，帳帳相符。組織部門進行年末資產(chǎn)清查盤點，對報廢處理和出售不使用的資產(chǎn)，按“財產(chǎn)管理責任制”規(guī)定辦理手續(xù)，編制會計憑證，并按時錄入財務電腦系統(tǒng)，登記固定資產(chǎn)帳戶，減少固定資產(chǎn)的凈值和折舊額。根據(jù)批準的工資預算，會同人力資源部掌握工資和各種獎金的支付情況，對于違反工資政策，不按規(guī)定濫發(fā)津貼、獎金的現(xiàn)象要予以制止，同時向賓館領導和有關上級主管部門報告。根據(jù)預算審核發(fā)放工資、獎金金額。按實有員工數(shù)，工資等級和工資標準，審核工資計算表，辦理代扣代繳工作，計算實發(fā)工資，編制會計憑證進行工資、獎金的明細核算，并按時錄入財務電腦系統(tǒng)。對人力資源部核定的賓館員工工資標準建立工資檔案。根據(jù)人力資源部通知的考勤記錄，員工工資升降級別變動標準通知單和獎金分配表，對工資和獎金分配進行認真仔細的審核，審核無誤后，按照各營業(yè)部門和管理部門的實有人數(shù)歸類，編制工資分配表和匯總表。根據(jù)國家有關規(guī)定，每月按工資總額計提福利費、工會經(jīng)費和教育經(jīng)費。完成主管臨時安排的其它工作。[任職條件]具有中等會計專業(yè)以上學歷和會計員職稱，掌握旅游賓館會計的基本知識，具備三年以上的賓館會計工作經(jīng)驗。熟悉賓館財產(chǎn)分布情況和工作程序，善于協(xié)調(diào)各部門之間的關系，保證賓館財產(chǎn)安全和帳務工作的正確性。掌握賓館工資標準和分配等級，計算工資分配表要求準確。掌握財政法規(guī)，嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)紀律和有關規(guī)定。掌握一定的英語知識。廉潔奉公，作風正派。十一、成本及應付帳款核算會計 [層次關系] 23 直屬上級：帳務主管聯(lián)系部門：賓館各部門、采購部 [崗位職責] 負責賓館的食品、飲品和其他物品的成本核算與控制，監(jiān)督各種食品、飲品、物品的入庫、領用、存放；并負責應付帳款的管理。[工作內(nèi)容]審核物品材料入庫單，出庫單和轉貨單記錄的金額是否正確，并編制會計憑證入帳，及時錄入財務電腦系統(tǒng)。將入庫單及發(fā)票送財務部經(jīng)理審批，辦理結算付款手續(xù)。及時、準確地編制餐飲部營業(yè)統(tǒng)計報表和每日飲食成本報告表；每月參加廚房及倉庫盤點；編制部門成本材料進、出、存月報表，編制會計憑證，并按時錄入財務電腦系統(tǒng)。負責低值易耗品和物料用品的出庫分配，對物料用品中的服務用品，清潔用品，紙張用品，印刷和文具用品，棉織品，玻璃器皿，瓷器，辦公用品等，分別按領用日期和項目分類；編制部門進、出、存月報表，以及編制會計憑證。對物品材料的領用，做到事先有控制，事后有監(jiān)督。月末對領用物品的消耗情況進行分析，分別與預算和去年同期進行 對比分析，查找反映偏高或偏低的原因，協(xié)助有關營業(yè)部門解決存在的問題，防止浪費，向帳務主管報告物品材料分析內(nèi)容和解決問題的措施。積極提出改進工作的設想，協(xié)助主管做好本組工作。按時完成指派工作。[任職條件]具有會計核算和財務管理的基礎知識，熟悉會計帳簿和會計核算處理程序。有中等會計專業(yè)以上學歷的會計員職稱，并持有財政局頒發(fā)的“會計證”，具有三年以上的會計工作經(jīng)驗。廉潔奉公，堅持原則，工作認真負責。十二、票證管理員 [層次關系] 直屬上級：帳務主管 聯(lián)系部門：賓館各部門 [崗位職責] 25 嚴格執(zhí)行《票證管理規(guī)定》，負責對各種票證的計劃、領用、發(fā)放、核銷和保管工作；負責會計檔案的管理工作。[工作內(nèi)容]負責領用、發(fā)放、核銷各種票證，并設帳進行明細登記。根據(jù)票證使用時間的長短及面額的大小，及時、定期或不定期地督促使用人員進行核銷。核銷的各種票證，要按其列表登記，妥善保管；同時按規(guī)定期限辦理銷毀手續(xù)。按照會計檔案管理規(guī)定，對移交的會計檔案進行分類登記，妥善保管；同時按規(guī)定期限辦理銷毀手續(xù)。[任職條件]具有高中以上學歷，并持有財政部頒發(fā)的“會計證“，擔任財務會計工作一年以上。掌握財政法規(guī)，嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)紀律和有關規(guī)定。掌握一定的英語知識。廉潔奉公，作風正派。十三、收入及應收帳會計[層次關系] 直屬上級：審計主管聯(lián)系部門：銷售部、前廳部、飲食部、康樂部 [崗位職責] 負責處理各種應收款業(yè)務，做好各旅行社、公司、長住戶的應收帳款的帳項登記及各類憑證的審核及保管。[工作內(nèi)容]審核日審編制的稽核報告及應收款明細，正確編制營業(yè)收入會計憑證，并按時錄入財務電腦系統(tǒng)。準確無誤地編制應收款過帳憑證，分析每月各項應收款項目。協(xié)助審計主管監(jiān)督和處理應收款欠款工作，及時發(fā)送催款通知書；做好帳單及各種原始憑證的存檔工作。積極提出改進工作的設想，協(xié)助主管做好本組工作。按時完成指派的任務。[任職條件] 27具有會計核算和財務管理的基礎知識，熟悉會計帳簿和會計核算處理程序。有中等會計專業(yè)以上學歷的會計員職稱，并持有財政局頒發(fā)的“會計證”，具有三年以上的會計工作經(jīng)驗。廉潔奉公，堅持原則，工作認真負責。懂得基礎英語十四、日審 [層次關系] 直屬上級：審計主管聯(lián)系部門：銷售部、前廳部、飲食部、康樂部 [崗位職責] 進一步審核夜審所做的收入報告，負責與應收款核對帳目，保證每日營業(yè)收入數(shù)的真實性、準確性。[工作內(nèi)容]審核各種收入憑證，保證營業(yè)收入的真實性，按時發(fā)送營業(yè)收入統(tǒng)計報表，保證數(shù)字準確無誤；做好資料存檔工作。負責監(jiān)督賓館信貸債權的貨幣資金回收，加速資金周轉，減少被人占用；避免壞帳損失，正確核算，及時反映債權的存在，落實清算工作；定期向領導反映每日應收帳款的余額和結算情況，提供有關資料。如出現(xiàn)違反結算規(guī)定的情況，及時向審計主管及財務經(jīng)理報告，并提出解決措施。根據(jù)每天住店客人或團隊的訂房資料，檢查結算方式和結算憑證是否符合規(guī)定和要求，若有差誤，及時與有關部門聯(lián)系解決或作帳項調(diào)整。編制“應收帳報告”，并定期向財務經(jīng)理反映債權情況。加速欠款追收，把應收帳款控制在定額范圍之內(nèi)，采取積極措施回收資金，避免壞帳損失。檢查自付費用客戶的結算內(nèi)容及金額，以及利用憑證結算方式的客戶或團隊的金額和內(nèi)容，保持與收銀主管信息往來，了解住店客人結算情況，協(xié)助前臺做好結算工作。清理應收帳戶，調(diào)整錯帳和錯入帳戶現(xiàn)象，及時結出帳戶余額；編制“應收帳報告”，并發(fā)信催款結算；如發(fā)現(xiàn)前廳入店資料和結算資料有誤差，應及時與有關負責人或部門取得聯(lián)系，并協(xié)助解決；對結算不及時或金額出現(xiàn)誤差的客戶，上門執(zhí)行信貸業(yè)務，登門催款回收資金，保證應收帳余額完成定額。裝訂全部應收帳款資料，保持原始檔案的完整性，并積極提出改進工作的設想，協(xié)助主管做好本組工作。按時完成指派的工作。[任職條件]具有高中以上學歷，具有財務會計的基礎理論和專業(yè)知識，并持有“會計證”。具有三年以上在賓館收款工作的經(jīng)驗，熟悉收款會計科目，了解賓館應收帳工作程序，能夠獨立處理收款及信貸業(yè)務，工作細致，認真負責。具有較熟練的英語會話能力。十五、夜審 [層次關系] 直屬上級：審計主管聯(lián)系部門：銷售部、前廳部、飲食部、康樂部 [崗位職責] 審核賓館當日營業(yè)收入，過房帳，編制營業(yè)日報。[工作內(nèi)容]審核賓館當天各營業(yè)點的帳單聯(lián)號、原始單據(jù)與結帳單是否相符，原始單據(jù)填寫是否規(guī)范；審核各種簽單掛帳、折扣是否符合規(guī)定；核對當天客人登記入住客人房租是否正確，優(yōu)惠折扣是否符合賓館規(guī)定，應辦理的手續(xù)是否完整；審核當日手輸房費是否符合規(guī)定。通過電腦查詢當天客人入住輸入的房價是否正確，對不正確或遺漏輸入的房價，及時通知接待處當值人員更正或補上，對當日“客人消費帳單”編號，與《票證核對表》進行核對劃銷；對當晚審計工作審核發(fā)現(xiàn)的問題進行整理，填寫“審計通知書”，轉交日間審計處理；在店賓客帳審核無誤后，核算平衡后自動過帳。當班審計結束后，打印當天營業(yè)日報表，并對當天客人消費帳單及其附件資料進行整理，轉送日間審計員查核。[任職條件]具有高中以上學歷，具有財務會計的基礎理論和專業(yè)知識，并持有“會計證”。具有三年以上在賓館前廳收銀工作的經(jīng)驗，熟悉賓館應收銀工作程序，