【文章內(nèi)容簡介】 的評價上，主要是以定性為主，運用風險管理技術(shù)和工具，進行科學、準確地計量較少，難以定量化。因此，風險涉及面越寬，風險種類越多，風險管理內(nèi)容越復雜，就越需要提高綜合化風險管理水平。 （三）缺乏風險管理的系統(tǒng)性。樹立全面風險管理理念，既要注重上級行管理層面對風險管理的控制，也要抓好基層行風險管理相關(guān)政策制度的執(zhí)行，上級行應(yīng)不斷增強直接發(fā)現(xiàn)和控制風險的能力，不能單純靠基層發(fā)現(xiàn)或履行職責。目前，銀行上級行在經(jīng)營績效考核，存在著業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略以及正確合理權(quán)衡穩(wěn)健、收益和成長的三者關(guān)系處理不到位現(xiàn)象，在不同時期對不同平衡重點和平衡策略把握不準，單純以經(jīng)營績效與個人利益掛鉤，一味追求營銷績效，缺乏有效的風險管理政策的指導；另一方面對風險點排查方面，未能從行業(yè)、地區(qū)、大的客戶和產(chǎn)品組合著手，制定可行的防范各類風險政策指引，加強風險防范。如切實解決一些過剩產(chǎn)業(yè)貸款集度過高的問題，應(yīng)讓基層行從全局的角度，把握貸款的投向和投量。同時，加強風險管理不是單純的強調(diào)信用風險管理，還要注重操作風險、市場風險、流動資金風險等。巴林銀行的倒閉從表面上看是交易員違規(guī)操作釀成大禍所致，但深入分析就會發(fā)現(xiàn)，實際是幾種風險綜合所致。因此，上級行風險管理層要把握全局，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、正確合理權(quán)衡穩(wěn)健、收益和成長的三者關(guān)系，將風險管理從主要著眼于信用風險，向涵蓋信用、市場、操作等風險的全面風險管理轉(zhuǎn)換，全行上下聯(lián)動，注重風險管理的系統(tǒng)性。 三、加強銀行風險管理的主要對策和建議 按照現(xiàn)代銀行風險管理要求，結(jié)合銀行業(yè)務(wù)范圍特殊、建行時間短、單筆貸款量較大以及貸款期限長的經(jīng)營特點，銀行應(yīng)在宏觀層面強化風險管理力度，從全局出發(fā)，統(tǒng)一思想認識，聯(lián)系實際，上下聯(lián)動， 在風險管理的機制、前瞻性、系統(tǒng)性、綜合性等方面下功夫，制定規(guī)劃和切實可行的具體方案，不斷增強風險管理能力。 （一）完善風險管理機制，強化風險管理職能。打破現(xiàn)有組織框架壁壘，建立風險集管理體制，同時不斷創(chuàng)新管理技術(shù)，增強管理能力，對所有風險都要有強大的監(jiān)控能力。首先，完善風險管理架構(gòu)。從風險管理工作體制、制度、流程方法、技術(shù)和文化等方面，開展專項比較研究。在系統(tǒng)層面和業(yè)務(wù)條線開展風險治理機制缺陷診斷，加強權(quán)力制衡和監(jiān)督，明確風險承擔責任制，強化獨立風險管理職能。各條線職能實行垂直管理，建立全覆蓋、高效率且具有強大控制力的有效風險治理機制。要結(jié)合基層行內(nèi)部改革，對二級行實行扁平化管理，發(fā)揮二級分行直接控制經(jīng)營風險的作用。在垂直和平行上下功夫，重點是建立首席風險管理官制度，強化總行風險管理部門直接管控各種風險職能，縱向?qū)嵭写怪惫芾恚瑱M向?qū)嵭信神v制。建立由首席風險官、風險總監(jiān)、風險主管、風險經(jīng)理組成的獨立報告線，以及由風險經(jīng)理、客戶經(jīng)理共同參與貸前評估、客戶評級、貸款申請等各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的平行作業(yè)方式，推動風險管理向集、統(tǒng)一、專業(yè)的方向轉(zhuǎn)變，由置身流程之外向融入流程轉(zhuǎn)變，由被動防御向主動出擊轉(zhuǎn)變。其次，整合提高風險管理水平。引入并推廣組合管理工作方法。各部門、各條線在風險管理方面要相互配合默契，協(xié)調(diào)高效，避免簡單重復勞動，切實解決因風險管理功能配置不合理、電子化信息系統(tǒng)整合不到位而使業(yè)務(wù)發(fā)展和風險控制都受到掣肘的低效率問題。在細分風險領(lǐng)域也要加強組合管理，如在信貸組合管理方面，在單筆信用風險管理基礎(chǔ)上，根據(jù)資產(chǎn)組合理論，運用各種 資產(chǎn)組合方法、模型，對信貸組合風險進行有效的識別、度量和分析，并利用組合計劃管理、限額管理、經(jīng)濟資本配置、風險分散和轉(zhuǎn)移等手段，防范相互關(guān)聯(lián)可能導致的風險傳遞。第三，完善內(nèi)控制度，規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)展。遵循內(nèi)控制度優(yōu)先的原則，對新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)、新部門，應(yīng)及時制定相應(yīng)的管理辦法或?qū)嵤┘殑t，確保風險管理到位。并做好各項制度辦法的銜接，妥善解決好決策風險、管理風險，逐步形成相互配合、相互制約、相互監(jiān)督的內(nèi)部控制網(wǎng)絡(luò)。 （二）建立獨立風險監(jiān)測機制，不斷完善預警制度。堅持以風險為本，注重對風險的早期識別、預警和控制。結(jié)合近年來銀行風險管理實踐。一要有前瞻性意識，建立必要的風險應(yīng)急預案。風險管理部門要超前于監(jiān)管部門、同業(yè)和內(nèi)部業(yè)務(wù)部門，對不同領(lǐng)域的風險進行預測和評價，重點進行問題分析與揭示，聯(lián)系銀行改革發(fā)展實際，建立各類風險爆發(fā)后的應(yīng)急預案，特別是針對貸款比較集客戶的應(yīng)急預案，不能只停留在已知階段，要完善各類風險處置措施。當前和今后一個時期風險監(jiān)測預警的重點包括：信用風險在經(jīng)濟周期不同階段的聯(lián)系和變化規(guī)律；具有放大效應(yīng)的杠桿型交易；風險管理和監(jiān)管尚未到位的創(chuàng)新業(yè)務(wù)；糧油企業(yè)老掛賬貸款、附營企業(yè)占用貸款變化等。倡導全員風險管理文化，不斷增強風險管理意識和自覺性。二要高度重視對極端事件的評估。根據(jù)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的特點，不斷做好風險識別、計量、監(jiān)測和控制等基礎(chǔ)環(huán)節(jié)工作。遵循審慎原則，設(shè)定壓力情景，充分考慮風險要素的關(guān)聯(lián)性，將極端的壓力情景引入決策過程。重點是市場最強烈的沖擊事件、最差化條件下的內(nèi)生壓力測試、以及市場、信用和操作風險罕 見事件的主觀評估，通過綜合考慮以上三方面的情景，極大地減少風險敞口，掌握承受能力，科學制定應(yīng)對預案。三要探索建立能實時反映各種風險的”儀表”。風險管理必須是實時的過程，必須建立綜合監(jiān)測制度，盡快研制開發(fā)內(nèi)控評價計算機業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)，即依托CM2006系統(tǒng)二期項目，進一步構(gòu)建風險監(jiān)測基礎(chǔ)平臺，強化風險在線監(jiān)測，科學測算，量化風險。通過構(gòu)建數(shù)學模型，解決內(nèi)控評價手段缺失的問題，最大限度提高評價的效率和效果，增強風險管理的客觀性和科學性。 （三）加強風險管理能力建設(shè)，健全風險管理責任制。各級行和責任部門都要圍繞信用、操作、市場和道德風險，找出本轄區(qū)、本條線的風險點，明確防范風險和案件的主要部位和環(huán)節(jié)，自上而下，從行長到員工橫向到邊、縱向到底，落實風險管理責任。一是加強風險管理能力建設(shè)。高度重視風險管理創(chuàng)新能力建設(shè)，總行要有能力預知風險、超前管理風險和在高層次上實時控制風險，并進一步加強隊伍建設(shè)和系統(tǒng)建設(shè)，為提高全行風險水平提供人才保證和技術(shù)保障。同時，在全系統(tǒng)注重對《巴塞爾新資本協(xié)議》的學習，明確對其信用、市場、操作風險提出全面管理的制度安排和技術(shù)路徑，以及對流動性風險、集度風險、結(jié)算風險、戰(zhàn)略風險、銀行賬戶信用風險等主要風險類型的管理措施。加強全員風險文化教育，幫助員工認識到每一環(huán)節(jié)的操作失誤和管理缺位都將會帶來損失，真正意識到風險管理的重要性。二是上級行在制定發(fā)展戰(zhàn)略決策時，應(yīng)以風險管理為心。“堅持收益匹配原則”，講究風險與回報的優(yōu)化，實現(xiàn)風險可控基礎(chǔ)上的合理回報。在營銷和選擇優(yōu)良客戶時，時時處處考慮風險。當前和今后一個時期特別要重視防 范過度創(chuàng)新風險和極端化的細分市場開發(fā)風險，任何時候都要立足基本市場、成熟市場和適度的市場份額；立足本地實際和風險承受能力，發(fā)放農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款、集團性企業(yè)的貸款。三是建立健全上下聯(lián)動，完善貸款風險管理責任機制。建立基層行客戶經(jīng)理、信貸主管、行長和專業(yè)部門逐級責任、逐層把關(guān)的風險排查體系；嚴格落實風險按季排查和大額貸款貸后跟蹤報告制度；認真做好大額準政策性貸款、商業(yè)短期貸款和所有長期限貸款的序時跟蹤報告。明確責任人員，加強對貸款運行過程的跟蹤管理，定期對貸款運行質(zhì)量進行分析，及時反饋信息。實行三級問責，追究崗位工作人員、部門負責人和主管領(lǐng)導責任，將崗位風險防范責任落實到班子成