【正文】 國外對小微企業(yè)的界定世界各國及地區(qū)對微型企業(yè)的界定主要采用定量的方法，定量界定主要根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)量、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標，結(jié)合行業(yè)特點制定。同時由于小微企業(yè)缺乏規(guī)模經(jīng)濟，不僅僅嚴重影響了小微企業(yè)的價格競爭能力，并且嚴重降低了小微企業(yè)研發(fā)技術(shù)創(chuàng)新、品牌競爭等等非價格競爭能力；小微企業(yè)自有資本少，固定資產(chǎn)少，可用抵押物少，并且小微企業(yè)多處于競爭激烈的行業(yè)，與同行業(yè)大中型企業(yè)相比在市場競爭中淘汰率較高，導(dǎo)致它們抵御市場風(fēng)險的能力將會較弱，很難與銀行以及貸款公司建立良好的信用關(guān)系。以工業(yè)企業(yè)為例，從業(yè)人數(shù)大于等于20人且小于300人，營業(yè)收入大于等于300萬元且小于2000萬劃為小型企業(yè)；從業(yè)人數(shù)小于20人，營業(yè)收入小于300萬元（只需滿足一個條件即可認定為微型企業(yè)）劃為微型企業(yè)。其中，[1]。傳統(tǒng)的信用評級制度有時并不能正確的反映企業(yè)的信譽，有時一些小微企業(yè)的良好經(jīng)營比一味擴資的大企業(yè)信用度好，所以應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)實情況完善評級制度。相反，只有小微企業(yè)提供了真實的報表信息，才能獲取銀行信任，才能獲得貸款。⑩因此，從以上案例不難看出，小微企業(yè)現(xiàn)在的發(fā)展情況會使得其融資陷入困境。1996年，我國進行利率市場化改革，但銀行貸款利率并沒有放開限制，2004年，商業(yè)銀行取消貸款利率上限，后期央行針對商業(yè)銀行貸款利率所做的調(diào)查為證明此政策的作用提供了依據(jù)。（二）小微企業(yè)融資難盡管小微企業(yè)對于我國經(jīng)濟的發(fā)展起到如此重要的作用，卻由于各方面的原因使得小微企業(yè)的融資問題嚴重阻礙了現(xiàn)階段的企業(yè)發(fā)展，由此，我們對于其融資問題進行分析，查找原因。外源融資則是企業(yè)將其他企業(yè)或其他經(jīng)濟主體的資金吸收用于轉(zhuǎn)為自有資金的過程。針對現(xiàn)階段甚至是未來長時間的就業(yè)問題，小微企業(yè)的迅速發(fā)展無疑是解決就業(yè)問題的一劑良藥，但是，對于現(xiàn)階段小微企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的諸多問題卻嚴重影響了小微企業(yè)的融資和發(fā)展。從現(xiàn)有的小微企業(yè)總數(shù)來看，不論是在對GDP做出的貢獻，在促進就業(yè)緩解就業(yè)問題和社會安定方面都是不可替代的。目前，這個產(chǎn)業(yè)的發(fā)展遇到了需要抱團打天下的問題，遇到了貼牌生產(chǎn)的尷尬，遇到了持續(xù)發(fā)展的瓶頸，急切盼望由政府出面組織一個協(xié)會，協(xié)助申請自有品牌，擴大市場份額。2011年10月，國務(wù)院下發(fā)支持小微發(fā)展的九項金融財稅政策。有了福田雷沃擔(dān)保公司作擔(dān)保,為其配套的中小企業(yè)也都能享受到和大企業(yè)一樣的優(yōu)惠利率,融資成本節(jié)省30%至40%。四是完善小微企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償政策，擴大中小企業(yè)擔(dān)保中心等擔(dān)保機構(gòu)規(guī)模，提高小微企業(yè)貸款擔(dān)保風(fēng)險補償資金規(guī)模，重點服務(wù)小微企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)績突出的規(guī)范型擔(dān)保機構(gòu)進行風(fēng)險補償。民間資本主要以**銀行以及小額貸款公司的形式參與信貸業(yè)務(wù)，但**銀行和小額貸款公司還處于起步階段，盈利空間有限，發(fā)展方向也需引導(dǎo)。在那些國家產(chǎn)業(yè)政策支持、區(qū)域優(yōu)勢明顯、受經(jīng)濟波動和通脹影響較小、經(jīng)營周期穩(wěn)定、與群眾生活密切相關(guān)、認知度高的行業(yè)里，緊密圍繞“商業(yè)圈”、“產(chǎn)業(yè)鏈”和“供應(yīng)鏈”集群進行批量系統(tǒng)開發(fā)和授信。同時認真做好小微企業(yè)客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高小微企業(yè)信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平，為小微企業(yè)提供高效優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。四是要專注于核心業(yè)務(wù)，加強財務(wù)管理，建立真實可信的財務(wù)報表，積累企業(yè)的信用制度，從而提高企業(yè)多渠道融資的能力。**市已經(jīng)建立了幾家融資性擔(dān)保機構(gòu)，一定程度上緩解了小微企業(yè)融資困難，但擔(dān)保規(guī)模與小微企業(yè)實際貸款擔(dān)保需求還存在較大的差距。2，信息不對稱，小微企業(yè)無法按照銀行長期以來固有的審批理念和信貸文化順利獲得貸款長期以來，銀企雙方各自占有單方面信息優(yōu)勢。一是國內(nèi)銀行長期以來形成了固有的發(fā)展模式，對客戶的判別也有一套幾乎完全相同的標準，例如：財務(wù)制度健全，能夠提供完整的三年財務(wù)數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負債率和流動比率、速動比率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率等指標符合銀行的要求等等，而這些恰恰是小微企業(yè)根本無法做到的。經(jīng)營規(guī)模小，受市場波動影響快，抗風(fēng)險能力弱 **市的小微企業(yè)一般都是私營企業(yè)或家族企業(yè)，這些企業(yè)一是硬件建設(shè)投入嚴重不足，抗風(fēng)險能力弱，普遍存在經(jīng)營場地以租賃為主、沒有土地證，廠房設(shè)備不足以作為貸款抵押物，信貸信用不足，抵押、擔(dān)保難等問題。2012年下半年，被調(diào)查企業(yè)通過各種渠道融入的資金中，半年以內(nèi)的短期融資占比達到74%，與2011年同期相比增加12個百分點左右。**市小微企業(yè)20**年上交稅金**億元，占全市稅收總額的**%以上，且呈逐年遞增的態(tài)勢，對全市稅收貢獻越來越大。黨的十八大提出“全面建成小康社會”和城鄉(xiāng)居民人均收入“10年翻番”目標，為小微企業(yè)發(fā)展提供了更廣闊的平臺和更大的發(fā)展空間。大企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險大，一般把別人的成果買過來用，小微企業(yè)資金不足，能創(chuàng)出來就選擇自己干。民間融資在企業(yè)融資中占有重要比。融資難、融資貴，致小微企業(yè)于窒息境地，究其原因主要表現(xiàn)在以下幾個方面：(一)從小微企業(yè)自身層面分析資本永遠是逐利的，哪里有利潤，資本就流向哪里。但小微企業(yè)的價值并未得到相應(yīng)的資本配臵，一方面金融機構(gòu)的貸款額度為了確保呆壞賬率低，貸款大都給了抵押物充足、還款來源穩(wěn)定、合作長久的大中型企業(yè)；一方面資本被大量轉(zhuǎn)移甚至透支到投機領(lǐng)域。2012年6月，民生銀行**分行小微企業(yè)部在對**市范圍內(nèi)小微企業(yè)進行問卷調(diào)查進統(tǒng)計，數(shù)據(jù)顯示，有 1/4 的客戶反映了目前缺乏針對小微企業(yè)特點的信貸產(chǎn)品的意見，還有小微企業(yè)反映，即便享受到銀行的服務(wù)，實付利率也不低，有的甚至高達中國人民銀行規(guī)定的基準利率的4倍。這些導(dǎo)向性政策使得國民經(jīng)濟增長貢獻越來越大的小微企業(yè)面對巨大的融資困難，其增長與發(fā)展受到嚴重阻礙。要做到這些，小微企業(yè)就要找到適合自己發(fā)展的管理模式，努力提高自己的企業(yè)管理水平。截至2012年6月，該行有貸款余額的小微企業(yè)達6萬多戶，%，%。合作擔(dān)保一方面可以放大擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保倍數(shù)，分散擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險，另一方面可以提振金融機構(gòu)為小微企業(yè)貸款的信心，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對小微企業(yè)信貸支持力度，緩解小微企業(yè)融資困難。只有這樣才能更好的促進小微企業(yè)在融資方面的協(xié)調(diào)發(fā)展，為小微企業(yè)解決融資難問題提供一個保險的服務(wù)。二是依法運用財政扶持手段，確保財政對小微企業(yè)投入逐年增加，對小微企業(yè)專項資金做出明確規(guī)定。小微企業(yè)不是孤島,而是產(chǎn)業(yè)鏈上的一個個環(huán)節(jié)，坊子轄區(qū)內(nèi)有福田雷沃重工、共達電聲、富源動力等大中型核心企業(yè)，眾多中小企業(yè)有的是核心企業(yè)上游的零配件供應(yīng)商，有的是核心企業(yè)下游的“終端客戶”。四、支持小微企業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)實體經(jīng)濟健康發(fā)展，促進社會和諧穩(wěn)定小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟重要的組成部分，是市場經(jīng)濟中最活躍的細胞，在增加就業(yè)、促進經(jīng)濟增長、科技創(chuàng)新與社會和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用，對國民經(jīng)濟和社會發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。新東京鐵塔、瀨戶大橋、中國高鐵、英國高鐵，都在使用“永不松動的螺絲”，由此看，小微企業(yè)的特色發(fā)展完全可以實現(xiàn)令世人刮目相看。鼓勵服務(wù)小微企業(yè)的金融機構(gòu)發(fā)展，改革完善為小微企業(yè)提供服務(wù)的金融組織體系，穩(wěn)步推進小額貸款公司等新型金融組織發(fā)展，讓資本回歸實業(yè)，讓金融回歸到服務(wù)實體經(jīng)濟的本位，努力破解小微企業(yè)融資貴、用工難、稅費貴、成本高、利潤薄的五重困境，增強實體經(jīng)濟發(fā)展后勁。希望在社會各界的共同努力下，可以解決小微企業(yè)的融資問題，也能促進我國市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展。當(dāng)資金短缺時，以最小的代價來獲取相適應(yīng)的資金，當(dāng)資金盈余時則以最合適的時機放出資金以獲取最大的效益，以此實現(xiàn)供求平衡。首先是貨幣政策方面，通過差別準備金率方面進行政策的調(diào)整來促進小微企業(yè)的融資，另外盡量多的改變?nèi)谫Y方式使其多樣化，鼓勵大型商業(yè)銀行針對小微企業(yè)設(shè)置專門部門，單獨強調(diào)貸款風(fēng)險，完善信用評級制度和支付系統(tǒng)，為小微企業(yè)創(chuàng)造更加完善的金融環(huán)境。價格管制的制約資金供給方在提供資金時是承受了一定的風(fēng)險，因此這部分風(fēng)險溢價也應(yīng)計算在小微企業(yè)融資價格中。剛成立的時候，剛好趕上酒類包裝市場的興盛，利潤豐厚，正可以借此機會加快發(fā)展，擴大生產(chǎn)。提高對風(fēng)險的預(yù)防和應(yīng)對，至少可以減少違約方面的損失。首先政府應(yīng)大規(guī)模企業(yè)的隱形擔(dān)保，使其自主經(jīng)營，另外，貸款制度應(yīng)該平等，不能歧視小微企業(yè)，完善貸款制度。第三篇：小微企業(yè)融資問題及解決對策小微企業(yè)融資問題及解決對策王進1,張陸2,蔡陽東3（重慶理工大學(xué)工商管理學(xué)院，重慶，400050)摘要：小微企業(yè)在創(chuàng)造就業(yè)機會、緩解就業(yè)壓力、維護社會穩(wěn)定以及活躍市場經(jīng)濟、促進國民經(jīng)濟發(fā)展等方面都有著巨大的作用，業(yè)已成為推動我國國民經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，然而，小微企業(yè)由于規(guī)模小、自有資產(chǎn)較少、抗風(fēng)險能力差，很難通過銀行等金融機構(gòu)獲得有效貸款，也難以進入股票市場直接募取資金，目前小微企業(yè)在融資方面遇到了極大的困難，已經(jīng)嚴重的影響的小微企業(yè)的生存與發(fā)展，本文講就小微企業(yè)目前融資存在的問題進行分析，并小微企業(yè)自身、政策支持、金融支持等方面提出相關(guān)政策建議。薩爾瓦多 資產(chǎn)總額150比索以下，雇員19人。（二）外部原因分析國家扶持政策覆蓋不到位，地方政府扶持缺失自2002年1月《中小企業(yè)促進法》的正式出臺，至2011年12月2日工信部聯(lián)企業(yè)([2011]575號)《關(guān)于加快推進中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》中明確指出重點加強對小型微型企業(yè)的扶持力度，再到目前出臺的各項政策，表明了政府對小微企業(yè)發(fā)展的重視，分析目前出臺的政策，扶持主要側(cè)重于從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)及高成長性、高附加值的科技型企[3]業(yè)，但是目前大部分小微企業(yè)，大多處于產(chǎn)業(yè)鏈的底端，屬于勞動密集性產(chǎn)業(yè)，從事最基礎(chǔ)的簡單加工作業(yè)，技術(shù)含量低，很難得到科技型創(chuàng)新金的扶持，也得不到風(fēng)險資金的青睞，更是難以在得到在中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市的機會。3蔡陽東：男，1987年10月出生，江蘇鹽城人，重慶理工大學(xué)企業(yè)管理專業(yè)研究生，研究方向為企業(yè)戰(zhàn)略管理。在債券融資方面也可以有所改進解決小微企業(yè)融資難的問題，首先，如果大型企業(yè)更多的進行直接融資，金融機構(gòu)則會選擇服務(wù)于小微企業(yè)融資，另外也可以降低標準讓小微企業(yè)也有發(fā)行債券的權(quán)利。另外也可以發(fā)展地方性的中小金融機構(gòu)來解決小微企業(yè)14融資難的問題。（一）提高小微企業(yè)自身融資能力強化小微企業(yè)內(nèi)源融資能力對于小微企業(yè)而言，內(nèi)源融資相比其他方法還是比較經(jīng)濟方便的，不具備大型企業(yè)優(yōu)勢的情況下，資金缺乏是小微企業(yè)發(fā)展的巨大障礙，然而小微企業(yè)也不能完全寄希于負債，還是要盡量使用自有資金，因此，強化小微企業(yè)的內(nèi)源融資能力必定是有助于企業(yè)的發(fā)展。而且這種貸款完全依靠信譽，不需要任何的擔(dān)保。⑥或者，為避免商業(yè)銀行借款，小微企業(yè)會選擇民間融資，但民間融資極高的借款利率同樣會導(dǎo)致成本的增加。實際情況顯示，小企業(yè)外部融資的主要方式還是銀行貸款，由央行發(fā)布的數(shù)據(jù)表明，小微企業(yè)的貸款余額與去年同期相比成上升趨勢，甚至增速高于大中性企業(yè)。同樣的，菲律賓也規(guī)定1501500萬比索的資產(chǎn)和1099人員工為小型企業(yè)，150萬以下和9人以下的企業(yè)為微型企業(yè)。靈活的企業(yè)模式使得我國現(xiàn)有近千萬家小微企業(yè)，占所有注冊企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個行業(yè)。小微企業(yè)人員流動率平均在20%到50%左右，遠高于企業(yè)正常流轉(zhuǎn)15%的流動率要求，人才的流失不僅帶走了技術(shù)魅力、商業(yè)資源使企業(yè)蒙受損失，更增加企業(yè)的成本，影響了工作質(zhì)量和工作連續(xù)性?！白ゴ蟠傩　?，共創(chuàng)未來小微企業(yè)在為實體經(jīng)濟發(fā)展提供源源不斷的動力和多方面共贏的同時，也為全社會提供了巨大的需求，特別是消費需求。利用好小微企業(yè)信用數(shù)據(jù) 加快社會信用體系建設(shè)，豐富企業(yè)和個人的信息和征信數(shù)據(jù)。建立小微企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國扶持小微企業(yè)發(fā)展的通行做法。樹立以市場主體為本位的立法思想，以法治代替人治，完善小微企業(yè)服務(wù)監(jiān)管機制。一是要積極探索信用風(fēng)險管理。大力推廣“抱團增信”、“網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保”、“橋隧模式”、“信貸工廠”等多種金融服務(wù)模式，更好地滿足小微企業(yè)多樣化資金需求。三是加強銀行信貸登記咨詢管理制度，完善信貸人員考核制度，激勵與約束相平衡，調(diào)動信貸人員防范風(fēng)險和拓展業(yè)務(wù)的積極性?？墒窃诰唧w的呆賬審核操作中，掌握政策的相關(guān)部門為考慮方方面面的原因，卻把認定的小微企業(yè)及涉農(nóng)呆賬貸款，在批準核銷后又作為利潤征收所得稅，這樣就挫傷了對小微企業(yè)及涉農(nóng)貸款投入的積極性。政策性歧視依然存在相對于世界發(fā)達國家而言，我國國民經(jīng)濟化起步較晚，在發(fā)展過程中國家將有限的財力物力優(yōu)先投入到關(guān)系國計民生的行業(yè)，小微企業(yè)沒有享受到國家的政策扶持。**市**樹脂有限公司，有自主知識產(chǎn)權(quán)，是吸水性樹脂的行業(yè)標準起草單位，產(chǎn)品技術(shù)含量高、附加值高，201*年，在企業(yè)急需引進信貸資金加快占領(lǐng)市場步伐的時候，卻因企業(yè)抵押物不足而不得已引進了來自新加坡的風(fēng)險投資2000萬元，企業(yè)雖然失去了部分股份，卻抓住了發(fā)展時機，201*年，企業(yè)實現(xiàn)銷售收入**億元，利稅***萬元。三是個別小微企業(yè)管理不善，拖欠賬款、空殼經(jīng)營、懸空銀行債權(quán)，造成信貸資金流失，嚴重損害了小微企業(yè)的整體信用水平，影響了銀行對小微企業(yè)的資金投入?！耙桓K”是指銀行信貸收緊，在小微企業(yè)發(fā)展中遭遇的所有問題中，銀行信貸這根“繩子”是最要小微企業(yè)命的。但就目前總體情況看，明顯呈現(xiàn)出資源錯配和價值倒掛，與小微企業(yè)的總體價值嚴重失衡，按全國人大代表郭廣昌先生在2012年全國“兩會”期間提出的數(shù)據(jù)，盡管近些年來對小微企業(yè)的貸款權(quán)重持續(xù)加大，但能夠從銀行獲得貸款的小微企業(yè)仍然只占約1%，%。%GDP占比52%%稅收占比54%小微企業(yè)主要指標占比 小微企業(yè)小微企業(yè)主要指標占比 經(jīng)濟總量圖表1 一是城鎮(zhèn)就業(yè)的主渠道。截止 20**年末，**市在工商部門登記注冊的民營經(jīng)濟組織已達**萬戶，其中民營企業(yè)**家，規(guī)模以上企業(yè)**家，其余**萬戶均為小微企業(yè)，占全市各類經(jīng)濟組織的***%；小微企業(yè)GDP總額占全市GDP總額的***%以上，為全社會提供各類就業(yè)崗位達 **萬人,小微企業(yè)在推動全市經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展中起著越來越重要的作用。（三）**市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀改革開放以來，企業(yè)融資形式逐漸發(fā)展起來，作為市場肌體的基本組織、經(jīng)濟社會的基層網(wǎng)點和群眾生活的基礎(chǔ)平臺的小微 圖表2：2011年環(huán)渤海地區(qū)小微企業(yè)融資需求比例分布（北京大學(xué)）企業(yè)得到了迅猛的發(fā)展，對國民經(jīng)濟的貢獻率不斷提高，小微企業(yè)理應(yīng)得到相應(yīng)的資源配臵。“六把刀”是指：國內(nèi)外市場環(huán)境變化，經(jīng)濟增長速度減緩；企業(yè)用工成本增加，特別是勞動力成