【正文】 預(yù)防各類發(fā)票違法違章行為的發(fā)生，在發(fā)票管理環(huán)節(jié)做好發(fā)票的日常管理、檢查和監(jiān)督輔導(dǎo)工作，把發(fā)票違法違章現(xiàn)象遏制在萌芽狀態(tài)。加快推廣使用稅控機(jī)，在已經(jīng)開(kāi)展推廣應(yīng)用的地區(qū)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)擴(kuò)大推行范圍，完善各項(xiàng)制度和措施，充分利用稅控收款機(jī)數(shù)據(jù)做好“票表比對(duì)”和稅源監(jiān)控工作，尚未推廣的地區(qū)，盡快組織試點(diǎn)工作，切實(shí)實(shí)現(xiàn)發(fā)票以票控稅的功能。注重日常檢查和專項(xiàng)檢查相結(jié)合，做到嚴(yán)查、重罰。部分人員認(rèn)為抓內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度是“作繭自縛”，在實(shí)際工作中，一些工作人員對(duì)編制采購(gòu)預(yù)算的重要程度不夠，編制工作重視不夠，因而采取逃避和退縮的態(tài)度，形成了在實(shí)際過(guò)程中遇到的困難和阻力才跑政府，跑財(cái)政，給編制預(yù)算造成一定難度。并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了整改，制定了針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范管理措施，明確了各部門(mén)（各單位）、各崗位的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，取得了廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作初步成效。截止2012年10月，公司已經(jīng)建立了良好可行的企業(yè)文化；遵照《公司法》、《章程》和其他法律法規(guī)等要求，建立了完善的法人治理結(jié)構(gòu)和公司組織架構(gòu)；建立各項(xiàng)內(nèi)部控制制度共87個(gè)(僅限公司本部?jī)?nèi)部控制制度流程統(tǒng)計(jì))，包括綜合管理制度、招投標(biāo)及物資采購(gòu)管理制度、人力資源管理制度、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)管理制度、技術(shù)質(zhì)量管理制度、審計(jì)管理制度、黨風(fēng)廉政建設(shè)制度等。大額支出或超預(yù)算開(kāi)支沒(méi)有辦理相關(guān)手續(xù)，公款私存現(xiàn)象較為突出，設(shè)立“小金庫(kù)”或賬外賬，這種現(xiàn)象成因復(fù)雜，且有蔓延的勢(shì)頭。在基層稅務(wù)機(jī)關(guān)中成立發(fā)票的專管機(jī)構(gòu)，集中精力，集中力量管好發(fā)票。優(yōu)化稅收服務(wù)，在發(fā)票管理上也要增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，做好發(fā)票使用的宣傳輔導(dǎo)工作。第三篇：不斷健全和完善發(fā)票管理制度(一)不斷健全和完善發(fā)票管理制度。*月，支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員，按照**銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計(jì)處理處罰辦法進(jìn)行了嚴(yán)肅處罰，共處罰**人次，金額**元。對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行延伸檢查。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要做到尊重知識(shí)、尊重人才，只有這樣，才能留得住人才，通過(guò)搭建舞臺(tái)，不間斷的有效培訓(xùn)，開(kāi)發(fā)員工的智慧和精神諸能，使之最大限度地釋放能量，實(shí)現(xiàn)其價(jià)值。學(xué)習(xí)的內(nèi)容為各個(gè)時(shí)期的政策、法規(guī)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，使員工懂得自己在工作中“有所為，有所不為”，增強(qiáng)員工的合規(guī)操作意識(shí)，嚴(yán)格操作程序，堅(jiān)決克服“大錯(cuò)不犯，小錯(cuò)不斷”的違規(guī)行為，防止案件的發(fā)生。內(nèi)部控制是對(duì)內(nèi)部各職能部門(mén)及工作人員的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、制度管理和相互制約的方法和措施。全面增強(qiáng)合規(guī)管理，以有效識(shí)別、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)為目的，避免因不遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁，監(jiān)管處罰，重大財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)損失風(fēng)險(xiǎn)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。其內(nèi)容主要有：業(yè)務(wù)主管部門(mén)有無(wú)按規(guī)定組織本專業(yè)制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，其方案和檢查質(zhì)量結(jié)果，問(wèn)題的整改情況的落實(shí)情況如何；檢查組人員有無(wú)做和事佬情況，有無(wú)該查而不查，有無(wú)應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，有無(wú)發(fā)現(xiàn)了未作報(bào)告、未要求其進(jìn)行整改等情況。六是抓好整改落實(shí)。要建立完善內(nèi)部管理信息系統(tǒng)，為內(nèi)控的設(shè)計(jì)、執(zhí)行、反饋提供信息保障。但是我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)我行內(nèi)控管理在執(zhí)行和落實(shí)上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和突出的問(wèn)題，制約著全行工作質(zhì)量的提升。二、強(qiáng)化內(nèi)控責(zé)任落實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。監(jiān)察部門(mén)要加大執(zhí)法監(jiān)察力度，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，按照責(zé)任到位、追究到位、懲誡到位、整改到位的原則嚴(yán)肅對(duì)違法違紀(jì)人員的查處。實(shí)踐表明各類問(wèn)題大多暴露在基層，在操作人員，但往往根在各級(jí)管理層，在于管理層管理不力，制度執(zhí)行力不強(qiáng)。權(quán)限合規(guī)主要評(píng)價(jià)執(zhí)行上級(jí)權(quán)限管理規(guī)定、授權(quán)制度、各崗位權(quán)限。為全體員工提供各種必要的保障。再次，要針對(duì)不同的時(shí)期采取不同的方式，從而提高培訓(xùn)效果。因此，領(lǐng)導(dǎo)班子要通過(guò)營(yíng)造良好的執(zhí)行文化、身體力行地執(zhí)行制度，提高下屬的執(zhí)行力，獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)秀的執(zhí)行者，嚴(yán)格監(jiān)督制度執(zhí)行等措施，提高領(lǐng)導(dǎo)者執(zhí)行力。針對(duì)本行實(shí)際，不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。同時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行崗位細(xì)化，專人專責(zé)，行政會(huì)計(jì)和稅收統(tǒng)計(jì)會(huì)計(jì)兩分別，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度遵行，不斷提升財(cái)務(wù)管理工作水平。只有建立統(tǒng)一規(guī)范的發(fā)票管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行，才能確保發(fā)票管理的各個(gè)環(huán)節(jié)銜接暢通。(五)加強(qiáng)部門(mén)配合，加大管理力度。把發(fā)票檢查作為向管理要收入的突破口，定期開(kāi)展發(fā)票專項(xiàng)檢查，切實(shí)做好發(fā)票的日常檢查，以查促管，進(jìn)一步堵塞發(fā)票管理漏洞，使發(fā)票管理的各環(huán)節(jié)工作走上良性循環(huán)的軌道。二、建立健全財(cái)務(wù)管理的對(duì)策及建議構(gòu)建一套行之有效的財(cái)務(wù)管理制度隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善和公民社會(huì)的發(fā)展，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理受到了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，我國(guó)只有轉(zhuǎn)變觀念，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理。今年以來(lái)，公司在日常經(jīng)營(yíng)管理工作中，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部控制制度流程并進(jìn)行監(jiān)督，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)違反內(nèi)部控制制度流程的情況發(fā)生。力爭(zhēng)到2013年底，在全公司范圍內(nèi)建立統(tǒng)一、規(guī)范和完善的內(nèi)部控制體系。在現(xiàn)實(shí)的管理中，有些部門(mén)沒(méi)有將不相容職務(wù)相互分離，有的擅自離開(kāi)工作崗位、互串崗位和干私活等，財(cái)務(wù)監(jiān)督小組監(jiān)督工作不到位，力度不足。(六)加大發(fā)票檢查的處罰力度。(四)強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)宣傳輔導(dǎo)工作。做到“誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)管理、誰(shuí)監(jiān)督”。通過(guò)責(zé)任到位，縱橫結(jié)合措施，除客觀原因確難整改外，做到整改不留死角，不走過(guò)常自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，處罰力度明顯提高。支持分行審計(jì)處人員調(diào)用。因此，要充分認(rèn)識(shí)選人用人的重要性，要做到尊重人、培養(yǎng)人、使用人相結(jié)合。強(qiáng)化規(guī)章制度培訓(xùn)學(xué)習(xí)，是員工熟悉政策、規(guī)章制度，正確運(yùn)用規(guī)章制度和合規(guī)操作的前提，把法規(guī)和準(zhǔn)則作為合規(guī)的依據(jù)，讓廣大員工自覺(jué)遵守和執(zhí)行，才能從源頭上防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。五、改進(jìn)內(nèi)控激勵(lì)和考評(píng)制度實(shí)現(xiàn)激勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)約束的平衡。開(kāi)展合規(guī)管理是員工增強(qiáng)自我保護(hù)意識(shí)和能力的需要。重獎(jiǎng)之下必有勇夫，而重罰之下，必將使違規(guī)者付出昂貴的代價(jià)，使之不敢違規(guī)。具體做到以下幾點(diǎn)：一是指定專門(mén)專人負(fù)責(zé)各項(xiàng)規(guī)章制度的具體落實(shí)、實(shí)施；二是對(duì)上級(jí)行的各項(xiàng)制度認(rèn)真組織學(xué)習(xí)并及時(shí)下達(dá)貫徹；三是針對(duì)檢查存在的薄弱環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位和業(yè)務(wù)開(kāi)拓中存在的問(wèn)題，制定配套的措施和實(shí)施細(xì)則；四是對(duì)以前規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合考核，確定重點(diǎn)監(jiān)控部位，進(jìn)行重點(diǎn)檢查；五是配備專職監(jiān)管進(jìn)行檢查輔導(dǎo)，檢查輔導(dǎo)執(zhí)行規(guī)章制度中存在的問(wèn)題和漏洞，及時(shí)反饋信息。建立內(nèi)控信息聯(lián)絡(luò)機(jī)制?，F(xiàn)就我行當(dāng)前和今后一段時(shí)期內(nèi)控管理工作談幾點(diǎn)設(shè)想。