【正文】 生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)年產(chǎn) 噸大蒜精油，年產(chǎn)大蒜多糖 25 噸的生產(chǎn)能力。 銷售量估算 ： 1500 公斤大蒜精油， 20 噸大蒜多糖 銷售收入估算： 11 蒜精油： 20xx1500=3000000 元 蒜多糖： 15000020=3000000 元 蒜皮： 300030%=27000 元 蒜渣： 300020%=30000 元 合計(jì)： 6057000 元 成本費(fèi)用預(yù)算： 原材料成本預(yù)算： 300000=1170000 元 員工工資預(yù)算： 30180012=650000 元 包裝費(fèi)用預(yù)算： 6057000%=160000 元 管理費(fèi)用預(yù)算： 6057000%=120xx0 元 銷售費(fèi)用預(yù)算： 6057000%=400000 元 水電費(fèi)預(yù)算： 6057000%=300000 元 維修費(fèi)用預(yù)算： 6057000%=80000 元 其他費(fèi)用： 6057000%=100000 元 折舊費(fèi)預(yù)算： 240000 元 租金： 130000 元 成本費(fèi)用合計(jì)： 3350000 元 應(yīng)收應(yīng)付賬款估算 ： 應(yīng)收賬款： 6057000%=1420xx0 元 應(yīng)付賬款： 6057000%=810000 元 前四年利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，和利潤(rùn)表估算如下： 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 （元） 項(xiàng)目 1 年 2 年 3 年 4 年 一 ,營(yíng)業(yè)收入 2957000 3807000 4307000 6057000 減：營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1570000 20xx000 2570000 2830000 銷售費(fèi)用 20xx00 300000 290000 400000 管理費(fèi)用 60000 80000 90000 120xx0 二 ,利潤(rùn)總額 1127000 14120xx 1357000 2707000 12 減：所得稅 281750 353000 339250 676750 凈利潤(rùn) 845250 1059000 1017750 2030250 提取法定盈余公積金 42300 53000 500000 100000 現(xiàn)金流量估算表 （元） 序號(hào) 項(xiàng)目 1 年 2 年 3 年 4 年 1 現(xiàn)金流入 2257000 3507000 4257000 5687000 現(xiàn)金銷售收入 2257000 2807000 3257000 4637000 其他流入（應(yīng)收賬款） 700000 1000000 1050000 2 現(xiàn)金流出 2211750 2673000 2989250 3556750 經(jīng)營(yíng)成本 1930000 1920xx0 2130000 2300000 其他流出（應(yīng)付帳款） 400000 520xx0 580000 所得稅 281750 353000 339250 676750 3 凈現(xiàn)金流 45250 834000 1267750 2130250 資產(chǎn)負(fù)債表 （ 元） 序號(hào) 1 年 2 年 3 年 4 年 1 資產(chǎn) 6245250 7424250 85020xx 10762250 流動(dòng)資產(chǎn)總額 1130000 1715000 1765000 2135000 應(yīng)收賬款 700000 1000000 1050000 1420xx0 存貨 430000 715000 715000 715000 現(xiàn)金 2715250 3549250 4817000 6947250 13 固定資產(chǎn)凈值 2400000 2160000 1920xx0 1680000 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 6245250 7424250 85020xx 10762250 流動(dòng)負(fù)債總額 400000 520xx0 580000 810000 應(yīng)付賬款 400000 520xx0 580000 810000 所有者權(quán)益 5845250 6904250 77920xx 9952250 資本金 5000000 5000000 5000000 5000000 累計(jì)盈余公積 42300 95300 145300 245300 累計(jì)未分配利潤(rùn) 802950 1808950 2776700 4706950 第二階段通過再投資項(xiàng)目估算表： 項(xiàng)目總投資：合計(jì) 250 萬元 投資估算 （元） 項(xiàng)目 金額 大蒜精油生產(chǎn)線 1300000 元 安裝費(fèi)用 100000 元 大蒜多糖生產(chǎn)線 1000000 元 安裝費(fèi) 100000 元 合計(jì) 2500000 元 項(xiàng)目第五年開始安裝。同時(shí)，項(xiàng)目能有效帶動(dòng)當(dāng)?shù)卮笏夥N植業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，按當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶種植大蒜20xx 畝，產(chǎn)量 20xx 噸計(jì)算，農(nóng)民一年大蒜收入可達(dá) 四百萬元，因此，該項(xiàng)目的綜合效益明顯。其中原材料的 30%為蒜皮、 20%為蒜渣，分別以 元 /公斤和 元 /公斤銷售給飼料廠。大蒜含有豐富的維生素、氨基酸、蛋白質(zhì)、大蒜素和碳水化合物，營(yíng)養(yǎng)價(jià)值和藥用價(jià)值較高。工藝技術(shù)如下。 采用超臨界萃取設(shè)備，把鮮蒜通過提取——— 過濾 ——— 萃取或蒸餾等工藝流程提煉出大蒜油、 蒜多糖 等 高附加值的大蒜素（大蒜油）等高質(zhì)量產(chǎn)品。 二、項(xiàng)目 概 況 （一） 、項(xiàng)目名稱：大蒜多 糖 和大蒜精的生產(chǎn) 項(xiàng)目 2 （二） 、項(xiàng)目建設(shè)單位：個(gè)人 （三） 、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 鄒 ** （四） 、項(xiàng)目地址：山東省 安丘市大蒜生產(chǎn)區(qū) （五） 、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模： 第一階段： 新建大蒜加工企業(yè)，建成年 1噸大蒜精油和 15噸大 蒜多糖生產(chǎn)線。 要大力提高大蒜產(chǎn)業(yè)化水平，竭力提升大蒜產(chǎn)業(yè)層次，關(guān)鍵要 開發(fā)高檔無公害及有機(jī)大蒜產(chǎn)品，亟需建立一批有機(jī)大蒜生產(chǎn)加工基地，利用科技成果優(yōu)勢(shì)，提高大蒜產(chǎn)業(yè)整體效益；由于大蒜獨(dú)特的藥用和保健功能，大蒜制品前景廣闊，所以，要大力運(yùn)用高科技提高大蒜產(chǎn)品品質(zhì)和產(chǎn)量，高新技術(shù)可促使傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)朝低耗、高附加值方面發(fā)展。 大蒜加工引進(jìn)山東省農(nóng)產(chǎn)品加工工藝技術(shù)，與山東省農(nóng)業(yè)科學(xué)院建立技術(shù)協(xié)作 關(guān)系，進(jìn)行產(chǎn)品研究開發(fā)和員工培訓(xùn)，提供常年技術(shù)指導(dǎo) 。 采用乙醇浸出與超臨界 CO2 提純相結(jié)合的方法提純大蒜 精油和大蒜多糖 ，保持了兩者原有長(zhǎng)處而回避了它們的短處，可以實(shí)現(xiàn)大蒜素的超臨界 CO2 連續(xù)萃取提純操作。 安丘市大蒜 質(zhì)優(yōu) ，蒜為白皮，頭大瓣齊，皮薄如紙，清白似玉，粘辣清香，營(yíng)養(yǎng)豐富。每年預(yù)留生產(chǎn)領(lǐng)用原材料的 20%，以備用。 以 10%為折現(xiàn)率計(jì)算投資凈現(xiàn)值 凈現(xiàn)值計(jì)算： NPV=Σ （ CICO）（ 1+i） ^(t) =487000+45250+834000+1267750+(369750)+1514825+1179650+86890+2739000+2664000 =487000++688884++++4+1161336+1025640 = 式中： CI—— 現(xiàn)金流入， C