【正文】 務(wù)來(lái)服務(wù)所有的顧客群體的需要。因此， 企業(yè)要 不斷在發(fā)揮分配的激勵(lì)機(jī)制上下功夫 。即按省、地、縣代理商和公司聘用員工推薦到外區(qū)、省、地、縣級(jí)運(yùn)作成熟的代理機(jī)構(gòu)或企業(yè)，一次性對(duì)有貢獻(xiàn)者獎(jiǎng)勵(lì) 20210 元、 10000 元、5000 元不等的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)，并從所推薦區(qū)域 代理商的年銷售總額中提取 %作為年終獎(jiǎng)勵(lì)。 綜上所述：該項(xiàng)目在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) ,也有一定不足之處，希望項(xiàng)目單位盡快落實(shí)具體工作，在規(guī)模戰(zhàn)略開展前做到揚(yáng)長(zhǎng)避短、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，緊密配合做好各項(xiàng)工作，那么企業(yè)定會(huì)在開采、精煉、銷售、服務(wù)方面取得上佳的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。 2） 經(jīng)營(yíng)成本變動(dòng)影響： NPV=K+{BC(1+Y)}*(P/A,12%,10)*(P/F,12%,1) 0=3000+{126857775(1+Y)}** Y= 計(jì)算表明當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加 55%以上時(shí)該計(jì)劃不可行。 業(yè)務(wù)量風(fēng)險(xiǎn)。這樣，第一線人員 (他們能夠發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題的警告信號(hào) )就能更快地把情況告知決策者，以采取行動(dòng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。 47 然而，產(chǎn)生財(cái)務(wù)危機(jī)的根本原因是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)，財(cái) 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代企業(yè)面對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的必然產(chǎn)物，尤其是在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)育不健全的條件下更是不可避免，因此，加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立和完善財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)尤其必要。從大量負(fù)債經(jīng)營(yíng)實(shí)例，不難得出幾點(diǎn)教訓(xùn)：企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策失誤，盲目投資，沒(méi)有進(jìn)行事前周密的財(cái)務(wù)分析和市場(chǎng)調(diào)研是造成失誤的原因，雖然適度舉債是企業(yè)發(fā)展的必要途徑，但必須以自有資金為基礎(chǔ)，如資本結(jié)構(gòu)中債務(wù)資本過(guò)大，必然惡性循環(huán)。面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)通常采用回避風(fēng)險(xiǎn)，控制風(fēng)險(xiǎn)，接受風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)策略。如三層次收益均為盈利， 則是正常經(jīng)營(yíng)狀況。 管理者還可以把不同類型的風(fēng)險(xiǎn)捆綁結(jié)合，與第三方進(jìn)行交易。 比利時(shí)的可口可樂(lè)事件就是個(gè)例子。其基本目的是考察一個(gè)項(xiàng)目分析結(jié)果的穩(wěn)定性，即該投資分析結(jié)果以多大的程度隨著相關(guān)因素的變化而變化的，通過(guò)分析，可使決策者對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度有一個(gè)量化的概念。凡違反公司上述規(guī)定經(jīng)查確有侵害客戶利益，損害公司榮譽(yù)和信譽(yù)的行為的代理商和員工先是批評(píng)教育、警告，并派員指導(dǎo)限期改正。 **冶煉公司 的發(fā)展過(guò)程注定是職業(yè)經(jīng)理人的成長(zhǎng)過(guò)程，計(jì)劃意識(shí)和能力是他們的基本標(biāo) 志。在優(yōu)勝劣汰的 激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，作為交口縣冶煉業(yè)主力軍的 100 立方米以下高爐和企業(yè)將被全部關(guān)閉淘汰。 預(yù)計(jì)需求量不超過(guò) 700 萬(wàn)噸，增長(zhǎng)幅度不會(huì)高于 10%。我國(guó)線材品種結(jié)構(gòu)主要是普通產(chǎn)品，在品種規(guī)格、質(zhì)量性能等方面離制品加工要求還有一定距離，需要進(jìn)口。在最 近兩年國(guó)內(nèi)鋼鐵形勢(shì)看好的情況下，不少企業(yè)仍在擴(kuò)大規(guī)模，一些年產(chǎn) 200 萬(wàn)噸鋼廠要達(dá) 400 萬(wàn)噸，幾十萬(wàn)噸的鋼廠要達(dá)百萬(wàn)噸的規(guī)模。國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)將拉動(dòng)鋼材消費(fèi)需求增長(zhǎng)。 綠化 本工程的綠化用地率按 15%設(shè)計(jì)。 25 噪聲：主要有高爐放風(fēng)閥、電動(dòng)鼓風(fēng)機(jī)、熱風(fēng)爐助燃風(fēng)機(jī)、煤氣凈化系統(tǒng)除塵風(fēng)機(jī)和水泵等產(chǎn)生的噪聲。 對(duì)生產(chǎn)中有可能泄露煤氣的場(chǎng)所和工作場(chǎng)所（如爐體、各處液壓站和煤氣凈化設(shè)施等），均設(shè)有 CO 監(jiān)測(cè)和報(bào)警裝置，設(shè)置強(qiáng)制通風(fēng)（每小時(shí) 8 次），以防止煤氣中毒：在操作崗位空氣中 CO 含量 23 30MG/M3。煤氣凈化系統(tǒng)按 1 區(qū)防爆設(shè)計(jì)。 機(jī)械傷害和人體墜落：機(jī)械設(shè)備操作不當(dāng)可能發(fā)生人身傷害或設(shè)備事故，操作平臺(tái)、梯子及坑、溝等處可能發(fā)生人 體墜落事故。 地形東西兩面靠山坡。 四、公用及輔助生產(chǎn)設(shè)施 （一）熱力設(shè)施 高 爐電動(dòng)鼓風(fēng)機(jī)站 蒸汽供應(yīng) 外部熱力管線 （二）燃?xì)庠O(shè)備 高爐煤氣布袋除塵系統(tǒng) 高爐 重力除塵器 布袋除塵箱體 減壓閥組 凈煤氣 用戶 噴霧系統(tǒng) 噴霧系統(tǒng) 高壓泵 排灰系統(tǒng) 消灰系統(tǒng) 汽車運(yùn)走 工業(yè)凈水 布袋除塵器的濾袋采用經(jīng)過(guò)石墨 硅油處理的玻璃纖維制作，高爐煤氣溫度宜在 150— 250℃之間，否則布袋有可 能損壞，高爐煤氣溫度是影響布袋除塵效果的重要因素。 礦石、焦炭的破碎部分，將合格的礦石和焦炭運(yùn)往儲(chǔ)礦槽供高爐使用。 （二）、按定編的工作崗位、生產(chǎn)崗位建立的崗位責(zé)任制。部門經(jīng)理有短期決策的權(quán)力，并協(xié)助董事會(huì)針對(duì)操作層的中、長(zhǎng)期決策進(jìn)行反饋。相對(duì)于國(guó)際同類型項(xiàng)目同比縮短 2 年以上具有較高回收效益與較低風(fēng)險(xiǎn)。 項(xiàng)目經(jīng)理簽字： 接收日期 ： 2 目 錄 保密承諾 ………………………………………………………… 1 目 錄 ………………………………………………………… 2 摘 要 ……………………………………………………… ... 3 第一部分 企業(yè)基 本情況 ………………………………………… 6 第二部分 企業(yè)組織管理 ………………………………………… 8 第三部分 項(xiàng)目介紹 ……………………………………………… 11 第四部分 生產(chǎn)與技術(shù) …………………………………………… 14 第五部分 環(huán)保與勞動(dòng)安全 ……………………………………… 20 第六部分 市場(chǎng)分析 ……………………………………………… 29 第七部分 營(yíng)銷策略分析 ………………………………………… 37 第八部分 融資說(shuō)明 ……………………………………………… 41 第九部分 財(cái)務(wù)分析 ……………………… ……………………… 44 第十部分 風(fēng)險(xiǎn)控制 ……………………………………………… 45 第十一部分 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 ……………………………………… 50 3 摘 要 第一部分 **冶煉公司 位于交口縣桃紅坡鎮(zhèn)，地勢(shì)平坦，交通便利，距孝石公路 1 公里，距陽(yáng)泉曲火車站臺(tái) 15 公里，現(xiàn)有礦石、焦炭堆場(chǎng)，幾何儲(chǔ)量約 50000T，礦石堆場(chǎng)設(shè)有破碎篩分等設(shè)施，燒結(jié)堆場(chǎng)幾何儲(chǔ)量約 20210T，臺(tái)地高差約 10 米，利用地勢(shì)自卸汽車卸料。 6 第一部分 企業(yè)基本情況 一、企業(yè)背景概況 交口縣地處山西省中部西側(cè)，呂梁山脈中段，屬溫帶大陸性氣候，四季分明。以缺少靈活性和集權(quán)為特點(diǎn)的職能型組織機(jī)構(gòu)已經(jīng)阻礙了公司的產(chǎn)品多元化和面向更加廣泛市場(chǎng)的發(fā)展進(jìn)程。水渣供制磚用，環(huán)?？傻玫捷^大的改善。布袋除塵系統(tǒng)也因無(wú)循環(huán)水系統(tǒng)，解決了媒體洗滌水的污染問(wèn)題。 15 五、給排水設(shè)施 （一） 設(shè)計(jì)范圍 125m3 高爐區(qū)域的給排水設(shè)施為區(qū)域內(nèi)所需的生產(chǎn)、生活及消防給水，由廠方案要求供至區(qū)域邊界處，生活污水、生產(chǎn)廢水和場(chǎng)地雨排水排至區(qū)域外由廠方接納排水。 主要生產(chǎn)設(shè)施為一座 125M3 高爐，熱風(fēng)爐、重力除塵器，儲(chǔ)礦槽，雙帶鑄鐵機(jī)、沖渣池、布袋除塵。 三、設(shè)計(jì)采取的安措施 （一）防火 本設(shè)計(jì)認(rèn)真貫徹執(zhí)行“預(yù)防為主，防消結(jié)合” 的消防工作方針及有關(guān)安全防火方面的規(guī)定，在總圖布置、消防給水、易發(fā)生火災(zāi)場(chǎng)所的消防措施和建筑設(shè)計(jì)等方面，均按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)范進(jìn)行設(shè)計(jì)。 高爐爐頂、爐體各層平臺(tái)、礦槽平臺(tái)的檢修照明，均采用安全電壓，室內(nèi)外由滑觸線供電的起重機(jī)，其行走的軌道均接地。 （三）防強(qiáng)熱輻射、防暑降溫和采暖 對(duì)于各高 溫輻射區(qū)如出鐵場(chǎng)等采取局部遮擋或送風(fēng)降溫，以降低熱輻射強(qiáng)度：操作人員穿戴必要的防熱輻射工作服和鞋帽。 （ 2）廢水治理方案 本工程水處理系統(tǒng)采用以新補(bǔ)凈、以凈補(bǔ)濁的處理工藝，高爐設(shè)備冷卻凈環(huán)水使用后僅溫度升高，水質(zhì)不受污染，少量廢水排入高爐沖渣水處理系統(tǒng)作為豐補(bǔ)充水。 28 第六部分 市場(chǎng)分析 一、行業(yè)發(fā)展前景 在 2021 年初人們預(yù)測(cè)當(dāng)年我國(guó)鋼鐵工業(yè)的發(fā)展前景時(shí)，大多認(rèn)為 “ 入世 ” 后鋼鐵工業(yè)將受到很大的沖擊，但實(shí)際運(yùn)行的情況卻與此恰恰相反。預(yù)計(jì)全年汽車產(chǎn)量將增加到 400 萬(wàn)輛以上，增長(zhǎng)速度將超過(guò)25%；房地產(chǎn)投資仍將增長(zhǎng) 30%以上。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理一直是困擾我國(guó)鋼鐵工業(yè)發(fā)展的老問(wèn) 題，一方面中國(guó)鋼鐵企業(yè)因生產(chǎn)成本和質(zhì)量問(wèn)題，還要進(jìn)口鋼鐵產(chǎn)品，特別是高檔鋼鐵產(chǎn)品；另一方面，中國(guó)鋼鐵廠家，特別是大型國(guó)有企業(yè)雖然能夠生產(chǎn)幾乎所有進(jìn)口鋼鐵產(chǎn)品，但因價(jià)格高卻難以賣出去。 相對(duì)而言，薄鋼板生產(chǎn)形勢(shì)最為看好。只有大公司才能辦到。科技是第一生產(chǎn)力，科技正逐步成為企業(yè)提高效益的主要手段，分配向?qū)I(yè)技術(shù)人員傾斜是分配的重大轉(zhuǎn)變。（推薦獎(jiǎng)指跨區(qū)域的推薦獎(jiǎng)勵(lì)、所分管轄區(qū)的設(shè)點(diǎn)不計(jì)在內(nèi)，只作為年終評(píng)比公司先進(jìn)優(yōu)秀工作者業(yè)績(jī)） （二）、做好營(yíng)銷的管理和產(chǎn)品宣傳創(chuàng)新工作 在營(yíng)銷工作中，公司主張集思廣益，在實(shí)踐中不斷完善原有方案， 38 銷售舉措要有新思路，市場(chǎng)策略、價(jià)格策略，同有效的市場(chǎng)占有率相吻合匹配。 40 第八部分 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和范圍 1. 評(píng)價(jià)依據(jù) ? 國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部 頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》； ? 財(cái)政部制訂的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度； ? 可行性研究報(bào)告的技術(shù)方案和投資估算結(jié)論； ? 中華人民共和國(guó)交通部港口收費(fèi)規(guī)則（外貿(mào)部分）。 42 3） 銷售收入變動(dòng)的影響 ： NPV=K+{B(1+Z)C}*(P/A,12%,10)*(P/F,12%,1) 0=3000+{12685(1+Z)7775}** Z= 計(jì)算表明當(dāng)銷售收入降低 34%以上時(shí)該計(jì)劃變得不可行。 如果企業(yè)在產(chǎn)品和服務(wù)需求、供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)或者競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境方面遇到意外變故，那么企業(yè)就面臨業(yè)務(wù)量風(fēng)險(xiǎn)。 二、市場(chǎng)開拓風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)要擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、占領(lǐng)市場(chǎng)份額，建立自身品牌，就要進(jìn)行大量的前期工作，如廣告宣傳、技術(shù)培訓(xùn)、市場(chǎng)開發(fā)等，在這一過(guò)程中，一旦產(chǎn)品的市場(chǎng)狀況不樂(lè)觀，就直接影響 到企業(yè)的生存和發(fā)展，而占領(lǐng)市場(chǎng)份額需要一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò)程，這就要求企業(yè)要以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心，找到市場(chǎng)的正確切入點(diǎn)，打開產(chǎn)品銷路、開拓市場(chǎng)空間，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中謀求更大的發(fā)展。 由于企業(yè)理財(cái)?shù)膶?duì)象是現(xiàn)金及其流動(dòng)，就短期而言，企業(yè)能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。同時(shí)企業(yè)償債能力強(qiáng)弱是對(duì)負(fù)債經(jīng)營(yíng)最敏感的指標(biāo)，只從償債能力看，負(fù)債比率越低，企業(yè)償債能力越強(qiáng)，但未必合理，如企業(yè)借款利率小于利潤(rùn) 率。 在建立了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系后，企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)監(jiān)測(cè)，如出現(xiàn)產(chǎn)品積壓，質(zhì)量下降，應(yīng)收賬款增大，成本上升，要根據(jù)其形成原因及過(guò)程，指定相應(yīng)切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，降低危害程度。若經(jīng)營(yíng)收益，經(jīng)常收益均為盈利，而期間損益為虧損，可能出現(xiàn)了災(zāi)害及出售資產(chǎn)損失等，問(wèn)題不太嚴(yán)重的話，是可以正常經(jīng)營(yíng)。另外，企業(yè)通過(guò)外包，可集中精力處理它能夠?qū)Ω兜膬?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用到項(xiàng)目企業(yè)中，敏感性分析是通過(guò)分析和預(yù)測(cè)項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，指 出敏感因素并確定其影響程度，分析該因素未來(lái)變化趨勢(shì)可能對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的影響。公司要求必須做好客戶建檔和售后跟蹤服務(wù)工作。幾乎所有的企業(yè)都曾處在這五個(gè)階段之中：無(wú)計(jì)劃階段；預(yù)算制度階段；年度計(jì)劃制定階段