【正文】 辦法》的相關(guān)問題回答了記者提問。（三）中外資銀行監(jiān)管要求相結(jié)合。第三篇：商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）（征求意見稿）總 則流動性風(fēng)險管理流動性風(fēng)險管理的治理結(jié)構(gòu)流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序 流動性風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制 管理信息系統(tǒng) 流動性風(fēng)險監(jiān)管 流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo) 流動性風(fēng)險監(jiān)測流動性風(fēng)險監(jiān)管方法和手段 附 則關(guān)于流動性風(fēng)險管理要求的說明關(guān)于流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例的說明 關(guān)于流動性風(fēng)險監(jiān)測參考指標(biāo)的說明 關(guān)于外資銀行流動性風(fēng)險相關(guān)指標(biāo)的說明第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。（五）其他有關(guān)職責(zé)。（二）流動性風(fēng)險管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。（四）負(fù)債和融資管理。商業(yè)銀行在運(yùn)用上述方法和模型時應(yīng)當(dāng)使用審慎合理的假設(shè)前提，定期對各項(xiàng)假設(shè)前提進(jìn)行評估，根據(jù)需要進(jìn)行修正，并保留書面記錄。（十五）獲得長期融資的難度加大。（二）壓力測試應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面實(shí)施，針對流動性轉(zhuǎn)移限制等情況，應(yīng)當(dāng)對有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測試。（六）出現(xiàn)流動性危機(jī)時，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與交易對手、客戶及公眾的溝通，最大限度減少信息不對稱可能給銀行帶來的不利影響。（二）按時計(jì)算流動性風(fēng)險監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo)，并根據(jù)需要加大監(jiān)測頻率。第三十八條 存貸比的計(jì)算公式為： 存貸比=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額*100%商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%。相關(guān)參考指標(biāo)可包括重要幣種的流動性覆蓋率等。（四）外部市場流動性狀況發(fā)生重大不利變化。對于逾期未整改的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有權(quán)采取下列措施：（一）與商業(yè)銀行高級管理層、董事會進(jìn)行審慎性會談。（二）銀行通過市場融資或吸收存款獲取資金的途徑即將喪失。因此，加強(qiáng)流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管的必要性和緊迫性日益突出。商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)于2018年底前達(dá)到100%；在過渡期內(nèi)，應(yīng)當(dāng)于2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達(dá)到60%、70%、80%、90%。（四）完備的管理信息系統(tǒng)。商業(yè)銀行負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)具備以下職能：（一）擬定流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序，提交高級管理層和董事會審核批準(zhǔn)。（六）流動性風(fēng)險報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時、全面。（七）優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)管理。（六）難以繼續(xù)獲得長期或短期融資。第二十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并完善融資策略，提高融資來源的多元化和穩(wěn)定程度。（七）在確定流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序，以及制定業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)計(jì)劃時，應(yīng)當(dāng)充分考慮壓力測試結(jié)果，必要時應(yīng)當(dāng)根據(jù)壓力測試結(jié)果對上述內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。第三十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動性風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。未來30天現(xiàn)金凈流出量是指在本辦法附件2相關(guān)壓力情景下，未來30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。對負(fù)債集中度的分析應(yīng)當(dāng)涵蓋多個時間段。商業(yè)銀行對流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在1個月內(nèi)向銀監(jiān)會書面報(bào)告調(diào)整情況。（三）識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制流動性風(fēng)險的主要方法。（八）提高商業(yè)銀行的資本充足率要求。第六十五條本辦法由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。“銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測商業(yè)銀行存貸比的變動情況，當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸比指標(biāo)波動較大、快速或持續(xù)單向變化等情況時，應(yīng)當(dāng)及時了解原因并分析其反映出的商業(yè)銀行風(fēng)險變化，必要時進(jìn)行風(fēng)險提示或要求商業(yè)銀行采取相關(guān)措施?！币晃淮笮腥耸空劶啊豆芾磙k法》相關(guān)內(nèi)容時表示。同時，郭黨懷也表示，存貸比取消以后，對商業(yè)銀行流動性管理提出了更高的要求，更市場化了。第六十三條本辦法中“以上”包含本數(shù)。（四）增加對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負(fù)債、集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的，應(yīng)當(dāng)在2個工作日內(nèi)向銀監(jiān)會報(bào)告。委托社會中介機(jī)構(gòu)對其流動性風(fēng)險水平及流動性風(fēng)險管理體系進(jìn)行審計(jì)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送相關(guān)的外部審計(jì)報(bào)告。合同期限錯配情況的分析和監(jiān)測可以涵蓋隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多個時間段。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達(dá)到本辦法規(guī)定的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動性風(fēng)險偏好，考慮壓力情景的嚴(yán)重程度和持續(xù)時間、現(xiàn)金流缺口、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力等因素，按照審慎原則確定優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的規(guī)模和構(gòu)成。（三）充分考慮各類風(fēng)險與流動性風(fēng)險的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性和市場流動性對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的影響。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定流動性風(fēng)險限額管理的政策和程序，建立流動性風(fēng)險限額設(shè)定、調(diào)整的授權(quán)制度、審批流程和超限額審批程序，至少每年對流動性風(fēng)險限額進(jìn)行一次評估，必要時進(jìn)行調(diào)整。（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。（三）融資管理。（二）流動性風(fēng)險管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。（四）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動性風(fēng)險的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。第二章 流動性風(fēng)險管理第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度相適應(yīng)的流動性風(fēng)險管理體系。第三章“流動性風(fēng)險監(jiān)管”規(guī)定了流動性覆蓋率、存貸比、流動性比例三項(xiàng)流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，提出了多維度的流動性風(fēng)險監(jiān)測分析框架及工具，規(guī)定了流動性風(fēng)險監(jiān)管的方法、手段和程序。第四篇：銀監(jiān)會2014年2號令——商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》近日，銀監(jiān)會在借鑒國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)合我國銀行業(yè)流動性風(fēng)險管理實(shí)踐并廣泛征求社會各界意見的基礎(chǔ)上，制定并發(fā)布了《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》），以促進(jìn)我國銀行業(yè)加強(qiáng)流動性風(fēng)險管理，維護(hù)銀行體系的安全穩(wěn)健運(yùn)行。第五十七條 對于未按規(guī)定提供流動性風(fēng)險報(bào)表或報(bào)告、未按規(guī)定進(jìn)行信息披露或提供虛假報(bào)表、報(bào)告的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以視情形實(shí)施《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條規(guī)定的行政處罰。（五）流動性風(fēng)險主要監(jiān)測指標(biāo)及簡要分析。第五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時向銀監(jiān)會報(bào)告下列重大事項(xiàng)、擬采取的應(yīng)對措施和相關(guān)的流動性安排。銀監(jiān)會對負(fù)債集中度的分析，應(yīng)當(dāng)涵蓋1個月以下、13個月、6個月1年和1年以上等多個時間段。第三十七條 凈穩(wěn)定資金比例旨在引導(dǎo)商業(yè)銀行減少資金運(yùn)用與資金來源的期限錯配，增加長期穩(wěn)定資金來源，滿足各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)對穩(wěn)定資金的需求。重要幣種是指以該貨幣計(jì)價的負(fù)債占商業(yè)銀行負(fù)債總額5%以上的貨幣。（三）包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施和負(fù)債方應(yīng)急措施，列明壓力情況下的應(yīng)急資金來源和量化信息，合理估計(jì)可能的籌資規(guī)模和所需時間，充分考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移限制，確保應(yīng)急資金來源可靠、充分。第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)日間流動性風(fēng)險管理，設(shè)立適當(dāng)?shù)娜臻g流動性風(fēng)險指標(biāo)，確保具有充足的日間流動性頭寸，滿足正常及壓力情景下的支付結(jié)算需求。（十一）批發(fā)和零售融資成本上升。（二）或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流。第十七條 流動性風(fēng)險管理策略應(yīng)當(dāng)涵蓋流動性風(fēng)險管理的總體目標(biāo)、整體模式以及主要政策和程序。第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價以及考核激勵等相關(guān)制度中充分考慮流動性風(fēng)險因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益時應(yīng)當(dāng)納入流動性風(fēng)險成本，防范因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤而放松對流動性風(fēng)險的控制。第八條 商業(yè)銀行董事會應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動性風(fēng)險管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：（一）審核批準(zhǔn)并至少每年審議一次可承受的流動性風(fēng)險水平、流動性風(fēng)險管理策略、重要的政策和程序。4.《辦法》的適用范圍和實(shí)施時間如何？答：《辦法》適用于在我國境內(nèi)設(shè)立的所有中外資商業(yè)銀行。此外，《辦法》參考第三版巴塞爾協(xié)議《計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)》，結(jié)合我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理實(shí)際，構(gòu)建了多維度、多情景的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測體系，包括一系列監(jiān)測工具。(二)流動性風(fēng)險限額管理。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)涵蓋流動性風(fēng)險管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：(一)流動性風(fēng)險管理治理結(jié)構(gòu)、策略、政策和程序能否確保有效識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險。(六)其他有關(guān)職責(zé)。(二)完善的流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序。(三)有效的流動性風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。第十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理，其流動性風(fēng)險管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對獨(dú)立，并且具備履行流動性風(fēng)險管理職能所需要的人力、物力資源。(二)流動性風(fēng)險管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。(三)融資管理。（二）微觀審慎與宏觀審慎視角相結(jié)合。政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、外國銀行分行、城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照執(zhí)行。（二）監(jiān)督高級管理層對流動性風(fēng)險進(jìn)行有效管理和控制。第十二條 監(jiān)事會（監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)對董事會及高級管理層在流動性風(fēng)險管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價，至少每年一次向股東大會（股東）報(bào)告董事會及高級管理層在流動性風(fēng)險管理中的履職情況。流動性風(fēng)險管理政策和程序包括但不限于：（一）現(xiàn)金流管理。（三）對重要幣種現(xiàn)金流的單獨(dú)測算分析。（十二）交易對手要求增加額外的擔(dān)?；蚓芙^進(jìn)行新交易。第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動性風(fēng)險壓力測試制度，分析銀行承受壓力事件的能力。（四）區(qū)分法人和集團(tuán)層面，并視需要針對重要幣種和境外主要業(yè)務(wù)區(qū)域制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)審慎評估信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險及聲譽(yù)風(fēng)險等其他類別風(fēng)險對流動性風(fēng)險的影響。其計(jì)算公式為：可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作為穩(wěn)定資金來源的權(quán)益類和負(fù)債類資金。第四十四條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的數(shù)量、類別和所在地，包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行的準(zhǔn)備金、以及向中央銀行或市場融資時可以用作抵押品的流動性資產(chǎn)。（一）商業(yè)銀行評級出現(xiàn)重大下調(diào)。（六）影響流動性風(fēng)險的主要因素。第五十八條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)相關(guān)部門及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)合作，共同建立流動性風(fēng)險應(yīng)急處置聯(lián)動機(jī)制，并制定商業(yè)銀行流動性風(fēng)險監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案。近年來，隨著我國銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務(wù)模式、資金來源的變化，部分商業(yè)銀行出現(xiàn)資金來源穩(wěn)定性下降、資產(chǎn)流動性降低、資產(chǎn)負(fù)債期限錯配加大、流動性風(fēng)險隱患增加等問題，流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)不斷增加。第四章“附則”明確了實(shí)施時間、流動性覆蓋率的適用范圍和過渡期安排等。流動性風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：（一）有效的流動性風(fēng)險管理治理結(jié)構(gòu)。（五）充分了解并定期評估流動性風(fēng)險水平及其管理狀況，及時了解流動性風(fēng)險的重大變化，并向董事會定期報(bào)告。（三）現(xiàn)金流分析和壓力測試的各項(xiàng)假設(shè)條件是否合理。（四）日間流動性風(fēng)險管理。（三）負(fù)債平均期限下降。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險限額遵守情況進(jìn)行監(jiān)控，超限額情況應(yīng)當(dāng)及時報(bào)告。（四）定期在法人和集團(tuán)層面實(shí)施壓力測試；當(dāng)存在流動性轉(zhuǎn)移限制等情況時，應(yīng)當(dāng)對有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測試。第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險實(shí)施并表管理，既要考慮銀行集團(tuán)的整體流動性風(fēng)險水平，又要考慮附屬機(jī)構(gòu)的流動性風(fēng)險狀況及其對銀行集團(tuán)的影響。第三十七條流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于各個時間段的流動性缺口和流動性缺口率。流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)當(dāng)按月報(bào)送。第五十三條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)根據(jù)對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險水平及其管理狀況的評估結(jié)果，確定流動性風(fēng)險現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。（五）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動。第六十四條 商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)在2018年底前達(dá)到100%。商業(yè)銀行出于流動性考慮，將重新規(guī)劃它的資產(chǎn)分布。《管理辦法》規(guī)定，流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括流動性覆蓋率和流動性比例。盡管存貸比在已經(jīng)不在商業(yè)銀行流動性風(fēng)險指標(biāo)中作為硬性指標(biāo)，銀監(jiān)會依然將其作為監(jiān)測指標(biāo)。在過渡期內(nèi)，鼓勵有條件的商業(yè)銀行提前達(dá)標(biāo)；對于流動性覆蓋率已達(dá)到100%的銀行，鼓勵其流動性覆蓋率繼續(xù)保持在100%之上。（七）提高商業(yè)銀行流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。（二）流動性風(fēng)險管理策略和政策。第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會報(bào)送上一的流動性風(fēng)險管理報(bào)告，包括流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、主要政策和程序、內(nèi)部風(fēng)險管理指標(biāo)和限額、應(yīng)急計(jì)劃及其測試情況等主要內(nèi)容。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對手和幣種等方面的集中度。100%未來30天現(xiàn)金凈流出量合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指滿足本辦法附件2相關(guān)條件的現(xiàn)金類資產(chǎn)，以及能夠在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)與流動性風(fēng)險管理相關(guān)的法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，充分考慮流動性轉(zhuǎn)移限制和金融市場發(fā)展差異程度等因素對流動性風(fēng)險并表管理的影響。（六）在可能情況下，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的影響銀行或市場的流動性沖擊，對壓力測試結(jié)果實(shí)施事后檢驗(yàn)；壓力測試結(jié)果和事后檢驗(yàn)應(yīng)當(dāng)有書面記錄。對超限額情況的處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。（五）批發(fā)或零售融資成本上升。（六）應(yīng)急計(jì)劃。（五）流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是否完備。第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理，其流動性風(fēng)險管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對獨(dú)立，并且具備履行流動性風(fēng)險管理職能所需要的人力、物力資源。（三）有效的流動性風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制?！掇k法》自2014年3月1日起施行。2013年6月，我國銀行間市場出現(xiàn)階段性流動性緊張現(xiàn)象，既有一系列預(yù)期和超預(yù)期等外部因素的原因，也暴露了商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理存在的問題，反映其流動性風(fēng)險管理未能適應(yīng)業(yè)務(wù)模式和風(fēng)險狀況的發(fā)展變化。上述流動性事件包括但不限于：（一）銀行財(cái)務(wù)狀況明顯惡化。第五十五條 對于流動性風(fēng)險管理體系存在明