【正文】 財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，缺乏可信度。2007年至今的國內(nèi)宏觀調(diào)控政策與美國次貸危機(jī)給我國中小企業(yè)帶來了巨大的生存壓力，一些企業(yè)不堪重負(fù)因資金鏈斷裂而虧損甚至倒閉。這不僅是企業(yè)守信的表現(xiàn)，從長遠(yuǎn)來看，對(duì)構(gòu)筑良好的銀企關(guān)系、提高自身的信用等級(jí)都有很大幫助。制度創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、審批效率方面均難以滿足中小企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)。（二）財(cái)務(wù)信息透明度不高許多中小企業(yè)缺乏有效的財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)信息公開制度，財(cái)務(wù)制度不健全，企業(yè)信息透明度差，相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查時(shí)的困難非常大；再加上中小企業(yè)的貸款額度又非常小，商業(yè)銀行所能得到的貸款利差相應(yīng)很少，就更不愿意耗費(fèi)大量人力物力財(cái)力去調(diào)查中小企業(yè)的財(cái)務(wù)和信用狀況，這直接導(dǎo)致中小企業(yè)很難得到信用貸款。（四）過分依賴銀行貸款企業(yè)的不同發(fā)展階段需要的資金支持是不一樣的：在初始階段籌措的資金一般來自個(gè)人投資者和風(fēng)險(xiǎn)資金；當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模時(shí)外部融資成為關(guān)鍵，但是目前受資本市場(chǎng)發(fā)展滯后的限制，中小企業(yè)無法從資本市場(chǎng)直接籌措急需的資金實(shí)現(xiàn)技術(shù)更新和產(chǎn)品開發(fā)，只能將籌集資金的主要來源鎖定于銀行貸款，從而提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)集中度，制約金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度。如，創(chuàng)業(yè)門坎高、市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制不健全、服務(wù)體系不健全、社會(huì)化服務(wù)滯后等等。各商業(yè)銀行和信用社應(yīng)當(dāng)改善信貸管理，擴(kuò)展服務(wù)領(lǐng)域，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，為中小企業(yè)提供信貸、結(jié)算、財(cái)務(wù)咨詢、投資管理等方面的服務(wù)。在超過一千萬家注冊(cè)企業(yè)中，%，其產(chǎn)值占GDP %，%，其所創(chuàng)造的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位占總崗位的75%左右。其次，我國資本市場(chǎng)不成熟，使中小企業(yè)缺乏更多的融資渠道。一是金融政策支持不夠。二是中小銀行向貸款業(yè)務(wù)相對(duì)專業(yè)化的方向發(fā)展。自改革開放以來，中小企業(yè)的發(fā)展只經(jīng)過了30年的時(shí)間，無論管理經(jīng)驗(yàn)還是資金積累都顯得不足，在面臨市場(chǎng)變化的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)時(shí)，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力很差，加之經(jīng)營的不確定性，使得其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)很大，倒閉率很高，銀行不敢向它們放款。政府對(duì)中小企業(yè)融資支持力度不夠。推進(jìn)信用體系建設(shè)。第四篇：中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策摘要：隨著中小企業(yè)的增多以及在國民經(jīng)濟(jì)中所處地位的重要性，中小企業(yè)的發(fā)展已受到了越來越多的關(guān)注。外源融資又分為直接融資和間接融資。當(dāng)然，對(duì)于其他一些中小企業(yè)已面臨著這樣的危機(jī)。銀行一向鐘情于向大企業(yè)貸款，而對(duì)待中小企業(yè)就十分保守。只有這樣奠定了好的基礎(chǔ)，企業(yè)才會(huì)在今后發(fā)展中不斷積累、不斷進(jìn)步、發(fā)展壯大。第三，公司必須主營業(yè)務(wù)突出，主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù)，并符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境政策。從目前實(shí)際情況來看，多數(shù)中小企業(yè)創(chuàng)立者文化水平偏低，聘用專業(yè)人才較少，導(dǎo)致其對(duì)現(xiàn)代化的市場(chǎng)融資產(chǎn)品缺乏足夠的了解，在融資渠道上依舊采用的是向銀行或信用社貸款。企業(yè)不僅要加強(qiáng)自身發(fā)展、制度建設(shè)還要強(qiáng)化企業(yè)的資金管理機(jī)制，特別要提的就是信用機(jī)制，良好的信用是贏得融資的必要條件，不僅會(huì)獲得金融機(jī)構(gòu)低門檻的貸款優(yōu)惠而且還能利用信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，打造擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)之間的利益共同體。在建立完善的評(píng)估體系過程中，應(yīng)由銀行、工商、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)等部門共同參與，把中小企業(yè)年檢、納稅、經(jīng)營等情況匯總在一起，使銀行能方便地了解企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營信息，降低信息搜集和處理成本，盡可能消除信息不對(duì)稱，并以此為基礎(chǔ)形成信用評(píng)估體系。不同種類的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供的擔(dān)保、質(zhì)押或抵押品不同，所帶來的風(fēng)險(xiǎn)也不同，因此對(duì)每一業(yè)務(wù)種類的融資業(yè)務(wù)，需研究其各自系統(tǒng)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)因素，盡量使用定量分析與定性分析相結(jié)合的辦法。企業(yè)經(jīng)營者要有良好的道德素質(zhì)，講求誠信，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)務(wù)信息透明度，不斷的完善財(cái)務(wù)制度，改善財(cái)務(wù)狀況，實(shí)事求是的反映財(cái)務(wù)成果，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的透明度，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和合法性。在管理上停留在口頭管理，即使建立相關(guān)制度往往流于形式并沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。因此，企業(yè)要想獲得風(fēng)險(xiǎn)投資，就必須有異于其它企業(yè)且其它方面過硬的地方才可。中小企業(yè)要想長足的發(fā)展下去，就必須在市場(chǎng)中準(zhǔn)確的定位自己，并通過合理經(jīng)營、有效的管理來不斷壯大自己的實(shí)力。第五，以目前大多數(shù)中小企業(yè)自身的狀況來講，由于其實(shí)力與規(guī)模等各方面都不是特別龐大，要想通過發(fā)行股票或債券來進(jìn)行直接融資，也是很不容易的。由于受生產(chǎn)資源和人力資源等方面的限制，使得許多中小企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作人員短缺、專業(yè)性不強(qiáng)、管理機(jī)制簡單、無法實(shí)現(xiàn)內(nèi)部牽制，這些導(dǎo)致了中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理，這一作為企業(yè)內(nèi)部管理的一個(gè)重要組成部分無法有效進(jìn)行。內(nèi)源融資①是指企業(yè)不依賴外部資金，而在本單位內(nèi)部籌集所需的資金。鼓勵(lì)商業(yè)銀行加大對(duì)中小企業(yè)信貸投放力度。努力吸收社會(huì)資本進(jìn)入，吸引大企業(yè)、大公司參股、壯大擔(dān)保公司實(shí)力。為防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)，各金融機(jī)構(gòu)基本停辦了信用貸款，普遍實(shí)行資產(chǎn)抵押擔(dān)保貸款制度。鼓勵(lì)中小企業(yè)通過委托開發(fā)、聯(lián)合開發(fā)、共建研發(fā)機(jī)構(gòu)、創(chuàng)辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體等多種形式，與大學(xué)、科研院所、專業(yè)技術(shù)服務(wù)企業(yè)建立技術(shù)合作聯(lián)盟，開展聯(lián)合創(chuàng)新。同時(shí)，著力建設(shè)國家支持中小企業(yè)創(chuàng)新機(jī)制，營造公平競爭環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。這一現(xiàn)象表明，對(duì)中小企業(yè)的融資效率，更多取決于中小企業(yè)自身的發(fā)展水平，而不是金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。我國大部分中小企業(yè)分布廣而分散、規(guī)模小且成立時(shí)間短、抗風(fēng)險(xiǎn)差，不能提供銀行貸款所需的抵押擔(dān)保條件。第二篇：中小企業(yè)融資難原因及對(duì)策分析中小企業(yè)融資難原因及對(duì)策分析中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的重要作用，卻處于融資弱勢(shì)的不對(duì)稱地位。此外，企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)融資的認(rèn)識(shí)和管理，強(qiáng)化信用觀念，在融資前根據(jù)實(shí)際情況綜合考慮融資的必要性，認(rèn)真分析測(cè)算融資成本和收益；融資成功后應(yīng)?？顚Ｓ?，制定明確的還貸計(jì)劃，根據(jù)項(xiàng)目的收益情況，可適時(shí)對(duì)還貸計(jì)劃進(jìn)行修正，爭取貸款到期按時(shí)償還。近年來，各級(jí)政府部門以及金融系統(tǒng)為解決中小企業(yè)融資問題已經(jīng)做了不少努力，各商業(yè)銀行尤其是中小型商業(yè)銀行,均在嘗試開發(fā)中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，但真正形成特色產(chǎn)生規(guī)模效益的并不多。一、我國中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因（一）缺乏現(xiàn)代經(jīng)營管理理念隨著企業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)業(yè)初期使用的傳統(tǒng)經(jīng)營管理方式已經(jīng)跟不上企業(yè)的發(fā)展步伐，目前部分中小企業(yè)仍存在法人治理結(jié)構(gòu)不完善、經(jīng)營管理能力不強(qiáng)、產(chǎn)品技術(shù)含量低、企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等問題，缺乏可持續(xù)發(fā)展能力，一定程度抑制了金融機(jī)構(gòu)的放貸意愿。二、我國中小企業(yè)融資難的外部原因（一）資本市場(chǎng)對(duì)中小企業(yè)尤其是小企業(yè)的資金支持作用非常有限中小企業(yè)融資來源主要分為內(nèi)部融資渠道和外部融資渠道。（四）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制不夠健全目前, 國家發(fā)展和改革委員會(huì)會(huì)同有關(guān)部門選擇部分省市進(jìn)行試點(diǎn)，積極推進(jìn)中小企業(yè)信用制度建設(shè)，加快構(gòu)建多層次中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。國家政策性金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)，采取多種形式，為中小企業(yè)提供金融服務(wù)。然而，中小企業(yè)所獲得的金融資源與其在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的地位作用卻是極不相稱的，融資難問題已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的首要瓶頸。中小企業(yè)大都不具備發(fā)行股票、債券的條件。由于受過去多年來傳統(tǒng)習(xí)慣的影響較深，國有銀行基本上是國有大中型企業(yè)的資金供應(yīng)者，沒有將中小企業(yè)列為其信貸支持的重點(diǎn)對(duì)象。由于中小銀行受到其資產(chǎn)規(guī)模小的限制，不可能從事“金融百貨公司”式的綜合業(yè)務(wù)，它在為中小企業(yè)金融服務(wù)方面扮演重要角色，具有與中小企業(yè)的近距離、貼身服務(wù)等特點(diǎn)。中小企業(yè)通常不能按照銀行規(guī)定提供擔(dān)?；蚱渌盅嘿Y產(chǎn)。迄今為止我國還未出臺(tái)一部完整的有關(guān)中小企業(yè)的法律，導(dǎo)致各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)在法律和權(quán)利上的不平等。由于在現(xiàn)階段，中小企業(yè)融資的主要途徑是來自銀行的貸款，因此，中小企業(yè)信用體系未建立是造成融資難的原因之一。但其融資難的問題卻一直存在，并制約著中小企業(yè)的發(fā)展。直接融資②是中小企業(yè)直接進(jìn)入證券市場(chǎng)通過發(fā)行債券和股票等方式籌集資金。除此之外還有由于企業(yè)自身累計(jì)不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，導(dǎo)致企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)增大。這主要是由銀行的性質(zhì)決定的。在以后籌集資金時(shí)，可以使金融機(jī)構(gòu)看到其發(fā)展前途以及有能夠償還債務(wù)的能力