【正文】 審批調(diào)撥、報廢、封存、啟用等事項。對租賃、代管的固定資產(chǎn)，都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行清查，并分別填制清查表。各部門、各事業(yè)部、各機構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本機構(gòu)內(nèi)固定資產(chǎn)調(diào)配和設(shè)備管理。并出具《固定資產(chǎn)盤點表》（由分公司財務(wù)部負(fù)責(zé)）； 公司人力資源部和信息管理部 公司人力資源部和信息管理部為固定資產(chǎn)實物管理部門, 應(yīng)設(shè)置固定資產(chǎn)實物臺賬，依據(jù)原始單據(jù)，登記固定資產(chǎn)實物賬，做到賬實、賬賬相符； 公司人力資源部和信息管理部應(yīng)負(fù)責(zé)對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類編號、調(diào)撥、出售、報廢、定期盤點、領(lǐng)用、交接等； 使用部門 使用部門負(fù)責(zé)人應(yīng)將實物資產(chǎn)的日常使用管理、定期保養(yǎng)和維護責(zé)任落實到人，并負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。資產(chǎn)管理員需實時更新固定資產(chǎn)明細(xì)表，并于每月 25 日（遇節(jié)假日順延）上報給總部行政部備案。第十五條 資產(chǎn)管理員或庫管員未檢查或檢查不細(xì)，導(dǎo)致寄出物品有質(zhì)量問題，或因收貨人在接收設(shè)備時未立即開箱檢驗，導(dǎo)致因貨品驗收檢查不及時，造成物資損壞無法界定和無法協(xié)調(diào)賠償?shù)模上鄳?yīng)責(zé)任人自行承擔(dān)賠償損失，并交由人第三篇：公司固定資產(chǎn)管理制度公司固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)管理是企業(yè)管理中的一個重要組成部分，固定資產(chǎn)具有價值高、使用周期長、使用地點分散、管理難度大等特點。固定資產(chǎn)的購置、驗收、入庫、領(lǐng)用 由于工作需要，各部門購置固定資產(chǎn)必須提前向主管部門提出申請，報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一購置。，由使用部門填寫啟封單，主管部門同意后，方可使用。，經(jīng)查明核實以后，經(jīng)資產(chǎn)清查小組審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)集體審批。在此表中應(yīng)詳細(xì)填寫固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、3家供貨廠商報價以備合理采購。固定資產(chǎn)的清查應(yīng)填制“固定資產(chǎn)盤點明細(xì)表”，詳細(xì)反應(yīng)所盤點的固定資產(chǎn)的實有數(shù)，并與固定資產(chǎn)賬面數(shù)核對，做到賬務(wù)、實物、和固定資產(chǎn)卡片相核對一致。固定資產(chǎn)管理部門將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記情況書面通知財務(wù)部，以便進(jìn)行帳務(wù)處理。若有盤盈或盤虧，須編報“固定資產(chǎn)盤盈盤虧報告表”，列出原因和責(zé)任，報部門經(jīng)理、生產(chǎn)部門經(jīng)理、財務(wù)部和總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)調(diào)整。固定資產(chǎn)收到后，由固定資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)驗收，并填寫“固定資產(chǎn)驗收清單”（格式后附3）一式三份，在驗收清單中應(yīng)詳細(xì)填寫固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、金額、供貨廠商，并同時對固定資產(chǎn)進(jìn)行編號。處理后對賬目及固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行更新，并將處理結(jié)果書面通知財務(wù)部。各具體管理部門應(yīng)：設(shè)置固定資產(chǎn)實物賬目，建立固定資產(chǎn)卡片。根據(jù)清查的結(jié)果填制清查表單。 因事故或其他自然災(zāi)害，使設(shè)備遭受損壞無修復(fù)價值的。使用部門的職責(zé)，應(yīng)設(shè)置專職或兼職的設(shè)備管理員，現(xiàn)場項目部要設(shè)置工人設(shè)備管理員，每臺設(shè)備要明確使用、保管、維護的責(zé)任者。清查表單共三份，由資產(chǎn)使用各部門、各事業(yè)部、各機構(gòu)、總部財務(wù)部和總部行政部各留存一份。（二）發(fā)貨流程1）發(fā)件部門應(yīng)自行清點及打包好物品,最大程度上保證在運輸過程中安全可靠，涉及到電子類產(chǎn)品的，應(yīng)由總部信息中心在發(fā)放前統(tǒng)一檢查和核實，對電腦進(jìn)行格式化，重裝操作系統(tǒng)，確保設(shè)備的正常使用。第一篇：擔(dān)保公司固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)管理制度為了加強公司固定資產(chǎn)的管理，提高固定資產(chǎn)的使用效益，避免損失和浪費，明確部門及員工的職責(zé)。對重裝系統(tǒng)后的電腦進(jìn)行登記，包括資產(chǎn)標(biāo)簽和主機序列號。第十三條 對清查出的固定資產(chǎn)短缺和多余，經(jīng)查明核實以后，逐級上報審批。 嚴(yán)格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程和維護保養(yǎng)制度，確保設(shè)備的完好、清潔、潤滑和安全使用。 凡經(jīng)批準(zhǔn)報廢的固定資產(chǎn)一律不能繼續(xù)使用，主管部門與使用部門要及時作價處理。清查表單經(jīng)過審核無誤以后，由參與清查的人員和經(jīng)管財產(chǎn)的人員共同簽名蓋章。對固定資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一分類編號對固定資產(chǎn)的使用落實到使用人（機器設(shè)備落實到組）四、固定資產(chǎn)核算部門財務(wù)部為公司固定資產(chǎn)的核算部門財務(wù)部設(shè)置固定資產(chǎn)總賬及明細(xì)分類賬財務(wù)部對固定資產(chǎn)的增減變動及時進(jìn)行賬務(wù)處理財務(wù)部會同固定資產(chǎn)管理部門對固定資產(chǎn)每季進(jìn)行一次盤點，做到賬實相符，保持賬、物、卡一致。財務(wù)部依據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)報廢申請和實物處理結(jié)果，進(jìn)行賬務(wù)處理。一份由使用部門留存，一份交財務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理，一份交資產(chǎn)管理部門填寫固定資產(chǎn)卡片，更新臺帳，落實使用責(zé)任人。管理部門對臺帳和固定資 產(chǎn)卡片內(nèi)容進(jìn)行更新。將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單交固定資產(chǎn)管理部門辦理轉(zhuǎn)移登記。房屋及建筑物 代碼為01機器設(shè)備 代碼為02運輸工具 代碼為03計算機設(shè)備 代碼為04辦公家具 代碼為05如：財務(wù)部2008年9月購置一臺計算機，則編號為JINTAK 04 6358 007 200809資產(chǎn)大類 成本中心 順序號 購置年月十、固定資產(chǎn)的清查公司建立固定資產(chǎn)清查制度，清查分年中清查和年末清查，由管理部門和財務(wù)部共同執(zhí)行。經(jīng)批準(zhǔn)后，由采購部門安排專人負(fù)責(zé)采購，填寫“固定資產(chǎn)采購申請表”，報經(jīng)部門經(jīng)理、生產(chǎn)部門經(jīng)理、財務(wù)部及總經(jīng)理批準(zhǔn)。如發(fā)現(xiàn)盤存數(shù)與賬存數(shù)不一致的時候，應(yīng)該及時查明原因，必要時進(jìn)行復(fù)查或由經(jīng)管財產(chǎn)的人員做出書面報告。 凡停用三個月以上的固定資產(chǎn)由使用部門封存、保管。 根據(jù)主管部門的