【正文】 計主管職責：嚴格遵守法律、法規(guī)、政策以及各項財務制度，履行會計核算、會計監(jiān)督職能。編制憑證和記賬，手續(xù)完備、內容真實、數(shù)字正確、賬目清楚、賬實相符、按期上報。事業(yè)單位財務管理制度篇二一、建立健全財務機構崗位責任制各單位應當根據國家有關的會計法規(guī)，結合單位類型和內部管理的需要，建立相應的財務機構，配備相應的會計人員，制定職責分明的崗位責任制。建立庫存現(xiàn)金的盤存制度，保證賬實相符，并對可能發(fā)生的現(xiàn)金長短款的處理做出明確規(guī)定。明確保管人員的職責、權限及有關獎懲辦法。一般業(yè)務支出，要由分管領導同意。有權向有關人員詢問經濟業(yè)務內容，查對原始記錄，索取證明材料，有權對存在問題提出處理意見和改進管理的建議。⑹非正常經營業(yè)務調出資金須經過公司董事會研究批準。⑷實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理說明原因，經公司董事長審批后支付。收回售樓款，清理催收應收款項。第二條為規(guī)范公司內部財務管理工作，提高經濟效益，建立合法、科學、有序的財務核算體系，明確財務管理工作職責和權限，根據《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務通則》、《會計基礎工作規(guī)范》以及國家其他相關法律、法規(guī)，結合本公司實際，特制訂本制度。第十三條建立銀行對帳制度。第十八條審批程序實行“審查、審核、審批”三級審核制。第二十八條財務會計報表必須由董事長、財務負責人、主辦會計簽字并蓋章，以明確責任。第十一條 單位財務預算在執(zhí)行過程中，對財政補助收入和從財政專戶核撥的預算外資金一般不予調整。第十七條 事業(yè)單位在開展非獨立核算經營活動中，應當正確歸集實際發(fā)生的各項費用數(shù)；不能歸集的，應當按照規(guī)定的比例合理分攤。存貨是指事業(yè)單位在開展業(yè)務活動及其他活動中為耗用而儲存的資產，包括材料、燃料、包裝物和低值易耗品等。以實物、無形資產對外投資的，應當由開發(fā)區(qū)按照國家有關規(guī)定對其資產進行資產評估。事業(yè)單位可以根據本單位的業(yè)務特點增加財務分析指標。三、收入管理單位收入是指單位為開展正常業(yè)務活動，依法取得的非償還資金。業(yè)務招待費支出應按照必須節(jié)儉的原則，根據年初財務預算實行總量控制。財務印鑒必須由兩人以上分開掌管。會計檔案的保管期限，根據其特點分為永久、長期兩類。五、參與、組織單位財產物資的管理工作。六、負責單位人員的工資、住房公積金等變動情況的及時申報，及時繳納各種稅、費；負責其他與現(xiàn)金出納有關的業(yè)務處理。三、根據國家會計制度的規(guī)定，正確使用財政部門統(tǒng)一安裝的財務軟件進行會計核算。會計憑證每月按規(guī)定整理、立卷、裝訂、歸檔；會計賬簿、會計報表每年一次按規(guī)定整理、立卷、裝訂、歸檔。財務工作按照機構分設、“錢、財、物”分管的原則進行管理。旅差費。結算起點1000元以上的收支和購臵?？厣唐罚毻ㄟ^直接支付結算，不得用現(xiàn)金支付。第四十一條 事業(yè)單位報送的財務報告包括資產負債表、收支情況表、有關附表以及財務情況說明書。事業(yè)單位轉讓無形資產，應當按照有關規(guī)定進行資產評估，取得的收入除國家另有規(guī)定外應計入事業(yè)收入。事業(yè)單位應根據加強財務監(jiān)督的要求，如實提供有關情況，自覺接受監(jiān)督，認真整改。（二）經營支出，即事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。定額或者定項補助可以為零。(三)簽發(fā)支票所使用的印章，應由出納和會計分別保管。對掛帳一年以上帳齡的款項應明確辦理人員的責任，落實催收措施。會計與出納相互制約、相互監(jiān)督。生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。⑹銀行支票如發(fā)生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告，如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任。A房租標準：一般職員，房租標準為60元/日。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記(外單位用本公司印章需經公司領導同意并提供經辦人身份證復印件)。出納、記帳、稽核崗位人員不得相互兼任。財務部門根據各業(yè)務部門的的支出規(guī)模，合理確定備用金數(shù)額，由各部門報帳員填寫備用金領取單后領取使用。對重要固定資產的保險制度應當明確。單位的法定代表人、其他主要負責人、會計機構負責人以及會計人員因執(zhí)行公務發(fā)生的財務收支，本人不得審批。不準出借賬戶，外單位支票不準在本單位套用現(xiàn)金。(一)會計主管的崗位責任制：宣傳貫徹執(zhí)行《會計法》和各項財務制度，嚴格遵守財經紀律和各項規(guī)章制度，嚴格執(zhí)行各類收支項目和收支標準，加強會計監(jiān)督、領導財會人員同一切違法亂紀弄虛作假行為作斗爭。第二篇：事業(yè)單位財務管理制度材料范文事業(yè)單位財務管理制度材料范文三篇為了提高事業(yè)單位財務人員的工作效率，提高資金使用效益，需要制定并實施相應的管理制度。應繳款項包括事業(yè)單位收取的應當上繳財政預算的資金和應當上繳財政專戶的預算外資金、應繳稅金以及其他按照國家有關規(guī)定應當上繳的款項。第三十一條 固定資產是指單位價值在2,000元以上，使用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質形態(tài)的資產。第二十二條 事業(yè)單位的結余（不含實行預算外資金結余上繳辦法的預算外資金結余），除專項資金按照國家規(guī)定結轉下一年度繼續(xù)使用外，可以按照國家有關規(guī)定提取職工福利基金，剩余部分作為事業(yè)基金用于彌補以后年度單位收支差額；國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（五）附屬單位上繳收入，即事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。事業(yè)單位財務預算由收入預算和支出預算組成。第八條 事業(yè)單位實行核定收支、定額或者定項補助、超支不補、結余留用的預算管理辦法。（六）其他收入，即上述規(guī)定范圍以外各項收入，包括投資收益、利息收入、捐贈收入等。第六章 專用基金管理第二十三條 專用基金是指事業(yè)單位按照規(guī)定提取或者設置的有專門用途的資金。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但是耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產管理。第三十九條 事業(yè)單位應當對不同性質的負債分別管理，及時清理并按照規(guī)定辦理結算，保證各項負債在規(guī)定期限內歸還。以下是東星資源網小編為大家整理提供的關于事業(yè)單位財務管理制度材料范文，更多詳細內容，盡在東星資源網，歡迎大家閱讀!事業(yè)單位財務管理制度篇一一、會計管理體系(一)單位領導人職責：單位領導人領導會計機構、會計人員和其他人員執(zhí)行《會計法》，保證會計資料合法、真實、準確、完整，保障會計人員的職權不受侵犯。負責編制財務計劃，定期檢查計劃執(zhí)行情況，做好財務分析，參與單位各項消耗定額的制定或修訂，為規(guī)范和加強財務工作獻計獻策，當好參謀。加強支票管理，領取支票碰到疑難時，須報領導批準，不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票。二、建立健全貨幣資金管理制度(一)、現(xiàn)金管理制度的主要內容：按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，明確現(xiàn)金開支范圍。(二)、材料、低值易耗品的管理制度。第七條單位或個人有報銷項目，必須提供有對方單位加蓋公章或財務章的完整、真實、合法、有效的正式發(fā)票或收據，否則一律不予報銷。第十五條稽核人員的職責：稽核人員要堅持原則，忠于職守，認真查核，嚴守秘密。⑶財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經公司主管領導批準。B出差補貼：市內補貼每人20元/日，市外補貼每人25元/日。⑺其他有關費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準。配合公司內部審計。第十一條本公司不辦理現(xiàn)金業(yè)務。對將近兩年的應收款項應重新辦理債權落實手續(xù)，并采取有效措施，防止資金損失。第六章財務報告及財務評價制度第二十五條財務會計報告是反映單位財務狀況和經營成果的書面文件，由資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及相關附表、會計報表附注組成。第九條 單位參考以前財務預算執(zhí)行情況，根據財務預算的收入增減因素和措施；根據單位發(fā)展需要與財力可能，編制預算內、外資金和經營服務性捆綁使用的綜合財政零基預算。（三）對附屬單位補助支出，即事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。第七章 資產管理第二十五條 資產是指事業(yè)單位占有或者使用的能以貨幣計量的經濟資源，包括各種財產、債權和其他權利。事業(yè)單位取得無形資產發(fā)生的支出，應當計入事業(yè)支出。第四十二條 財務情況說明書，主要說明事業(yè)單位收入及其支出、結余及其分配、資產負債變動的情況，對本期或者下期財務狀況發(fā)生重大影響的事項，以及需要說明的其他事項?，F(xiàn)金限于本單位使用，單位之間不得相互借用；庫存現(xiàn)金的存放不得超過財政部門核定的限額。經領導批準，因公外出人員要本著節(jié)約的 原則，節(jié)省一切支出。出納、記賬、審核和財務保管崗位人員不得相互兼任；資產核算與資產保管崗位分離；物資采購與物資核算、物資保管崗位分離；報賬人員與內審人員崗位分離。各種記賬憑證應連同所附的原始憑證，按照編號順序折疊整齊，按期并按規(guī)定裝訂成冊。正確使用會計科目，及時填制記賬憑證、記賬、結賬；及時打印記賬憑證、科目匯總表、預算執(zhí)行情況明細表，并按要求與存款對賬單、原始憑證等一起裝訂成冊；按要求打印總賬和各類明細賬并裝訂成冊；及時對財務軟件的數(shù)據進行備份及異地備份，確保數(shù)據安全。七、結束后，及時將現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬及相關資料移交主辦會計整理、立卷、歸檔。及時、準確、真實、完整地提供各種會計信息，如實反映單位財務狀況，提出改進 財務管理工作的建議和措施，為領導決策提供依據。會計檔案原件原則上不得貸出，如有特殊情況，須報經單位領導批準，但不得拆散原卷冊，并限期歸還。各財會人員必須在規(guī)定的崗位職責范圍內辦理會計事項。業(yè)務招待費。出納人員每天必須現(xiàn)金業(yè)務發(fā)生的先后順序逐筆序時登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結、帳實相符。財務分析的指標包括經費自給率、人員支出與公用支出分別占事業(yè)支出的比率、資產負債率等。事業(yè)單位對外投資，應當按照國家以及開發(fā)區(qū)的有關規(guī)定報經上級主管部門、國有資產管理部門和開發(fā)區(qū)批準或者備案。第二十七條 流動資產是指可以在一年內變現(xiàn)或者耗用的資產，包括現(xiàn)金、各種存款、應收款項、預付款項和存貨等。(五)上級補助資金支出，即事業(yè)單位用上級補助資金發(fā)生的支出。第十條 單位根據單位計劃，提出財務預算建議數(shù)，報縣財政局審批。第二十七條根據公司內部管理需要，編制各種內部會計報表，由公司自行設計，如“預算執(zhí)行情況表”等。第十七條公司實行一支筆審批制，審批權限為：公司的日常經費支出由董事長審批。公司應指定專人簽發(fā)支票等支付工具，并妥善保管，嚴格按票據順序號簽發(fā)，嚴禁簽發(fā)空頭支票和遠期支票。事業(yè)單位財務管理制度3第一章總則第一條_