【正文】 。第十八條 各種房地產(chǎn)契約書及其收租情況是否妥善。審查結(jié)算票據(jù)是否存在超額現(xiàn)金支付、違反現(xiàn)金管理?xiàng)l例、資金是否全部納入規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)管理等。（二）權(quán)限發(fā)現(xiàn)的會計(jì)核算問題，有權(quán)要求相關(guān)會計(jì)人員改正，并向會計(jì)主管匯報(bào)。銀行印鑒必須由兩人分管，不得由一人保管。，如發(fā)現(xiàn)員工有不當(dāng)情事，除與其直屬主管連繫外，並即向校長報(bào)告，不得自行處理。但不相容崗位必須相互分離。，均為本校第一手機(jī)密檔案資料，應(yīng)嚴(yán)格保密，更應(yīng)提高警覺，注意文件安全，以防失落。(四)稽核人員職責(zé)，辦理本校內(nèi)部各項(xiàng)稽核工作。第三篇：內(nèi)部稽核制度內(nèi) 部 稽 核 制 度實(shí)行內(nèi)部稽核制度，是為了加強(qiáng)會計(jì)人員相互制約，相互核對，提高會計(jì)工作的質(zhì)量，防止會計(jì)事務(wù)處理中發(fā)生的失誤和差錯以及營私舞弊等行為。確保公司內(nèi)部管理控制制度，在會計(jì)工作中的落實(shí)和執(zhí)行?；巳藛T不得由出納兼任，應(yīng)對發(fā)現(xiàn)的問題、差錯，及時向會計(jì)主管匯報(bào)，并反饋給相關(guān)會計(jì)人員，及時處理整改。(二)證券種類、面值及號碼，是否與帳簿記載相符。(三)庫存現(xiàn)金有無以單據(jù)抵充現(xiàn)象。(六)傳票編號是否連貫，有無重編、缺號現(xiàn)象，裝訂是否完整。第二條 本公司稽核業(yè)務(wù)范圍，定為帳務(wù)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、總務(wù)、監(jiān)驗(yàn)五項(xiàng)，除另有規(guī)定外，悉以本辦法規(guī)定辦理。(三)轉(zhuǎn)帳是否合理，借貸方數(shù)字是否相符。第十四條 庫存檢查時，須注意下列事項(xiàng)(一)檢查庫存現(xiàn)金或隨到隨查，如在營業(yè)時間之前，應(yīng)根據(jù)前一日庫存中所載今日庫存數(shù)目查點(diǎn)，如在營業(yè)時間之后應(yīng)根據(jù)當(dāng)現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目現(xiàn)款、銀行存款查點(diǎn)，如在營業(yè)時間之內(nèi)應(yīng)根據(jù)前一日現(xiàn)金簿中今日庫存數(shù)目加減本日收支檢點(diǎn)。(四)報(bào)表編號、裝訂是否完整及符合規(guī)定。(六)有無損壞待廢物品，帳簿是否注明，所存應(yīng)報(bào)廢物品，數(shù)量是否與帳簿記載相符。審核工程結(jié)算與預(yù)算的差異，審查工程結(jié)算內(nèi)容是否合法、合理，計(jì)算是否正確無誤，是否符合合同的內(nèi)容。五、稽核工作的處理方式對審查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當(dāng)保守秘密，并及時與相關(guān)人員核實(shí)，按逐級負(fù)責(zé)制原則向相關(guān)部門反饋信息。，並熟諳學(xué)校內(nèi)部現(xiàn)行之各種控制制度、規(guī)章，並應(yīng)透徹了解被檢查單位之單行辦法及特殊情況。第三條 總預(yù)算會計(jì)對其他會計(jì)崗位的賬簿、憑證、報(bào)表每季至少稽核一次。，不得逕行辦理。第四篇：內(nèi)部稽核制度數(shù)十萬精品資料免費(fèi)下載！內(nèi)部稽核制度一、建立內(nèi)部稽核制度辦法本校為強(qiáng)化各項(xiàng)作業(yè)之稽核，特訂定本內(nèi)部稽核辦法，分別就內(nèi)部稽核人員之設(shè)立、內(nèi)部稽核之適用範(fàn)圍、稽核目的、稽核人員職責(zé)、稽核人員注意事項(xiàng)等規(guī)定如下：(一)內(nèi)部稽核人員之設(shè)立及編制： 至2 人。有權(quán)參與單位內(nèi)部財(cái)產(chǎn)清查、材料盤存等專項(xiàng)工作，有權(quán)調(diào)查經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的相關(guān)事項(xiàng)。審查公司債權(quán)債務(wù)是否及時清理。(三)各種單據(jù)是否齊全及手續(xù)是否完備。(十)營業(yè)日報(bào)表的記載