【正文】 析 銷售收入及銷售稅金及附加估算 三期工程建設期為 3 年，銷售期也為 3 年，其中第一年與第二年為銷售期，第 3 年為回款期。 財務指標 表 1111 三期項目財務指標一覽表 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 財務分析與評價 1 銷售利潤率 % % 2 投資利潤率 % % 3 財務內(nèi)部收益率（所得稅前） % % 4 財務凈現(xiàn)值（所得稅前） 萬元 5 投資回收期（所得稅前） 年 6 財務內(nèi)部收益率（所得稅后） % % 7 財務凈現(xiàn)值（所得稅后） 萬元 8 投資回收期（所得稅后） 年 9 資本金收益率 % % 由上 表可以看出，項目財務內(nèi)部收益率為 %，財務凈現(xiàn)值為 萬元 (折現(xiàn)率 =13%)。 開發(fā)成本： 萬元。 利潤 本項目完成后，可實現(xiàn)房產(chǎn)銷售收入 銷售凈收入：減除經(jīng)營稅金及附加、土地增值稅，凈收入為 萬元。 土地增值稅： 萬元。 在整個建設和銷售期內(nèi) ,銷售稅金及附加為 萬元。德福 ?地王花園項目可行性研究報告 社會風險分析 第 十二 章 社會 風險分析 為了確保風險分析的質(zhì)量，有必要對該項目投資過程中可能存在的風險因素進行科學的分析，使投資決策者能更好地把握風險的本質(zhì)和變化規(guī)律，從而采取相應的措施或?qū)Σ邅頊p少風險損失。該項目控制風險的方式包括三項措施： 通過加快進度來回避風險 開發(fā)經(jīng)營周期越長項目建成以后的經(jīng)濟形勢就越難預測?？梢姡卷椖康慕ㄔO將會給社會提供大量的就業(yè)機會。 ，盡管設計工作一經(jīng)完成，其定位也就相應確定，但在實施過程中仍需要根據(jù)具體情況不斷完善。德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 一期工程財務經(jīng)濟分析表 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 前期費 用估算表 單位：萬元 序號 項目名稱 金額 1 規(guī)劃、設計、可研費 2 水文、地質(zhì)勘查費 3 土地平整費 合計 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 基礎設施建設費用估算表 單位：萬元 序號 項目名稱 建設費用 接口費用 合計 估算說明 1 供電工程 (變配電及弱電控制 ) 2 供水工程 (只設備 ,土建計入公建核算 ) 接入費按 2 元 /m2 估算 3 供熱工程 (只設備 ,土建計入公建核算 ) 按入按 30 元 /m2 估算 4 管網(wǎng)工程 (全部管網(wǎng)建設 ,各種檢查井 ,閥門井 ) 5 道路工程 (含路燈 ) 按 150 元 /m2 估算 6 中央廣場 按 300 元 /m2 估算 7 硬化工程 按 80 元 /m2 估算 8 圍墻工程 按 450 元 /m2 估算 9 大門工程 10 消防井工程 按 8000 元 /個估算 11 消防蓄水池 按 300 元 /立方米估算 12 安防設施 合計 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 建筑安裝工程費用估算表 單位：萬元 序號 項目名稱 建筑面積 建安工程費 裝飾工程費 金額合計 單價 (元 ) 金額 單價 (元 ) 金額 1 框架建筑 2 框剪建筑 3 地下室 合計 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 開發(fā)期稅費估算表 單位：萬元 序號 項目名稱 金額 估算說明 1 房產(chǎn)測繪費 按建筑安裝投資 %計收 2 土地測繪費 按占地面積 4 元 /m2計收 3 人防費 按建筑面積 30 元 /m2計收 4 質(zhì)監(jiān)費 按建筑安裝投 資 %計收 5 基礎設施配套費 按建筑面積 20 元 /m2計收 6 其他稅費 按建筑面積 15 元 /m2計提 合計 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 工程建設其他費用估算表 單位：萬元 序號 項目名稱 金額 1 施工圖預算或標底編制費 2 招標管理費 3 工程監(jiān)理費 4 竣工圖編制費 合計 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 經(jīng)營資金估算表 單位：萬元 序號 項 目 合計 建設期 1 2 3 1 經(jīng)營資金 2 經(jīng)營資金本年增加額 3 經(jīng)營資金貸款額 4 經(jīng)營資金貸款利息 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 項目投入資金估算匯總表 單位：萬元 序號 項目名稱 投資額 占總投資的 % 1 開發(fā)建設投資 % 土地費用 % 前期工程費 % 基礎設施建設費 % 建筑安裝工程費 % 公共配套設施建設費 % 開發(fā)間接費 % 管理費用 % 財務費用 % 銷售費用 % 開發(fā)期稅費 % 其他費用 % 不可預見費 % 2 經(jīng)營資金 % 3 項目投入總資金 % 開發(fā)產(chǎn)品成本 % 經(jīng)營資金 % 銷售費用計提比率 % 管理費用計提比率 % 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 開發(fā)建設用款計劃表 單位：萬元 序號 項 目 合計 建設期 1 2 3 1 土地費用 2 前期工程費 3 基礎設施建設費 4 建筑安裝工程費 5 管理費用 6 銷售費用 7 開發(fā)期稅費 8 其他費用 9 開發(fā)建設投資 (開發(fā)成本 ) 10 經(jīng)營資金 11 合計 德福 ?地王花園項目可行性研究報告 一期工程財務經(jīng)濟分析表 總投資計劃與資金籌措表 單位：萬元 序號 項 目 合計 建設期 1 2 3 1 總投資 開發(fā)建設投資 經(jīng)營資金 2 資金籌措 自有資金 。 結論與建議 結論 從經(jīng)濟效益來說：由于公司在項目開發(fā)建設前，進行了廣泛、深入的市場調(diào)研，了解客戶的需求，目前部分單元已有意向性客戶提前預定，銷售前景看好。但考慮到該地區(qū)地處新區(qū)與老城區(qū)連接的交通要沖，周圍的交通條件較好。所以回避房德福 ?地王花園項目可行性研究報告 社會風險分析 地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營風險的辦法快完成開發(fā)項目。自然風險因素主要包括：火災風險、風暴風險、洪水風險、雪災風險、氣溫風險。 城市建設維護稅： 萬元。 銷售凈收入：減除經(jīng)營稅金及附加、土地增值稅，凈收入為 萬元。 利潤總額： 萬 元。 所得稅： 萬元。 對于項目重要的幾個因素 ,可出售面積、售房價格、銷售款回籠進度、建設投資分別做上浮 5%、 15%和下浮 5%、 15%的調(diào)整 ，分析各因素的敏感度。 可實現(xiàn)銷售收入 萬元。 城市建設維護稅： 萬元。 銷售凈收入： 減除經(jīng)營稅金