【正文】 經(jīng)上市的從事礦產(chǎn)開采的股份公司取得采礦權(quán)的方式來看，先由主發(fā)起人獲得采礦權(quán)，再由股份公司從其處受讓取得的做法極為普遍。地方財(cái)政出資勘查形成礦產(chǎn)地的采礦權(quán)的評估結(jié)果，由省級人民政府地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門進(jìn)行確認(rèn)。筆者在從事國有礦業(yè)企業(yè)股份 制改造的法律服務(wù)過程中即遇到過這種情形：一家本來以采礦為主業(yè)的礦業(yè)企業(yè)在改制為股份公司 后所取得的營業(yè)執(zhí)照上明確寫著 “ 暫不得從事礦產(chǎn)資源開采活動 ” ，這意味著這家礦業(yè)企業(yè)要暫時(shí)停產(chǎn)。 第 11 頁 共 11 頁 隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的完善和我國加入世界貿(mào)易組織，長期以來我國礦產(chǎn)資源基本上靠行政配置，且主要礦業(yè)由國家壟斷經(jīng)營的局面將會被打破。轉(zhuǎn)讓國家出資勘查形成的采礦權(quán)的，轉(zhuǎn)讓人應(yīng)以對相應(yīng)的采礦權(quán)進(jìn)行評估確認(rèn)的結(jié)果為底價(jià)向受讓人收取采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款或者作價(jià)出資。在該函中，中國證監(jiān)會強(qiáng)調(diào)，其在對礦業(yè)企業(yè)股票發(fā)行上市項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)性審核工作中，對采礦權(quán)及其轉(zhuǎn)讓評估等問題，一直要求企業(yè)依照有關(guān)法律、法規(guī)進(jìn)行處置，并如實(shí)披露；同時(shí)要求企業(yè)提供有關(guān)的有效法律證明文件和律師意見書。 權(quán)，再轉(zhuǎn)讓給改制后的股份公司這種做法分成兩個(gè)步驟，首先由集團(tuán)公司以出讓方式或轉(zhuǎn)增國家資本金的方式取得采礦權(quán)，然后再由集團(tuán)公司作為投資或有償轉(zhuǎn)讓給股份公司。 第 1 頁 共 11 頁 國有礦業(yè)企業(yè)股份制改造中采礦權(quán)的處置 由于歷史原因，我國已有的礦業(yè)企業(yè)在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下往往由國家無償賦予采礦權(quán)，而并未將采礦權(quán)作為資產(chǎn)進(jìn)行處置，更沒有明確采礦權(quán)的所有人。 步驟一中，集團(tuán)公司以出讓方式或轉(zhuǎn)增國家資本金的方式取得采礦權(quán)的做法與前述由改制企業(yè)直接以出讓方式或轉(zhuǎn)增國家資本的方式取得采礦權(quán)的做法相同。由此可見，采礦權(quán)的評估和確認(rèn)是為了股票發(fā)行上市而進(jìn)行改制的礦業(yè)企業(yè)處置采礦權(quán)時(shí)較為重要的一個(gè)程序。 三、國有礦業(yè)企業(yè)股份制改造過程中與采礦權(quán)處置 有關(guān)的幾個(gè)問題 從國有礦業(yè)企業(yè)進(jìn)行股份制改造的實(shí)踐來看，目前國有礦業(yè)企業(yè)在改制過程中涉及采礦權(quán)的處置問題時(shí)往往會遇到以下兩方面的問題： 部 1999 年 10 月 27 日發(fā)布的《關(guān)于在礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)做好有關(guān)工作的通知》的規(guī)定，礦山企業(yè)采取發(fā)起方式設(shè)立上市股份公司的，應(yīng)在股票發(fā)行前進(jìn)行采礦權(quán)的評估，確認(rèn)和轉(zhuǎn)讓審批，并憑設(shè)立公司的批準(zhǔn)文件、法人營業(yè)執(zhí)照和招股說明書，辦理采礦權(quán)的變更登記手續(xù)。在這一過程中，對作為國有資產(chǎn)的一部分的采礦權(quán)的處置應(yīng)當(dāng)引起足夠的重視，并應(yīng)逐步建立起完善 的包括采礦權(quán)在內(nèi)的礦業(yè)權(quán)有償取得制度，以防止國有資產(chǎn)的流失。由于從改制后的礦業(yè)股份公司取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照到其取得采礦權(quán)許可證往往需經(jīng)歷評估確認(rèn)和轉(zhuǎn)讓審批的漫長過程，按照上述規(guī)定，在這一過程中，改制后的股份公