【正文】 預(yù)算內(nèi)但超出其授權(quán)的項目資金使用需求作出審批，對于集團(tuán)高管審批的費用資金需求提供審批參考 下屬公司及各職能中心負(fù)責(zé)執(zhí)行費用預(yù)算，并根據(jù)執(zhí)行情況提出預(yù)算內(nèi)但超授權(quán)的資金需求和預(yù)算外的資金需求，分別上報并與集團(tuán)溝通；在集團(tuán)高層審定后，執(zhí)行審定的結(jié)果 3 流程概要 各職能中心負(fù)責(zé)人和下屬公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)行年度費用預(yù)算，根據(jù)具體工作開展的情況分別提出預(yù)算內(nèi)、授權(quán)外和預(yù)算外的費用資金需求 對于預(yù)算內(nèi)、授權(quán)外的費用資金需求，由財務(wù)中心總監(jiān)、副總裁和集團(tuán)總裁按授權(quán)分別審批 對于 預(yù)算外的費用資金需求，由副總裁和總裁分別按授權(quán)與下屬公司溝通后決定是否批準(zhǔn)，超出授權(quán)的，由集團(tuán)高管共同討論后決定批準(zhǔn)與否，同意的，由下屬公司 /中心執(zhí)行，并作為計劃預(yù)算調(diào)整的依據(jù)，未通過審批的，仍按原計劃預(yù)算執(zhí)行 4 相關(guān)流程交付品 5 附錄 《日常費用控制流程圖》 《日常費用控制流程說明附表》 重慶 x（控股）集團(tuán) 有限公司流程文件 存量資產(chǎn)管理流程 總責(zé)任人 財務(wù)中心總 監(jiān) 控制部門 財務(wù)中心 編制人 審核人 批準(zhǔn)人 流程編號 日 期 日 期 日 期 生效日期 1 目的、范圍及適用 為保證集團(tuán)對存量資產(chǎn)的良好管理，提高存量資產(chǎn)管理的水平，特制訂本程序 本流程的適用范圍為重慶 x（控股）集團(tuán)有限公司 本流程自 20xx 年 月 日起執(zhí)行 2 職責(zé) 集團(tuán)決策委員會負(fù)責(zé)對存量資產(chǎn)的處置建議進(jìn)行討論審批，集團(tuán)總裁對最終決策負(fù)責(zé) 財務(wù)中心負(fù)責(zé)調(diào)整集團(tuán)存量資產(chǎn)統(tǒng)計表，處理日常的存量資產(chǎn)抵押、置換工作，根據(jù)公司財務(wù)狀況變化和經(jīng)營情況提出存量資產(chǎn)處理建議 下屬公司負(fù)責(zé)定期上報存量資產(chǎn)的變化情況，并執(zhí)行處理決策 3 流程概要 下屬公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)定期上報存量資產(chǎn)的變化情況 集團(tuán) 財務(wù)中心總監(jiān)主持，根據(jù)下屬公司報告的存量資產(chǎn)變化情況及不定時的盤點清查調(diào)整集團(tuán)存量資產(chǎn)統(tǒng)計表，處理日常的存量資產(chǎn)抵押、置換工作。根據(jù)計劃預(yù)算大綱，行政中心總監(jiān)主持，企管經(jīng)理負(fù)責(zé)進(jìn)行年度計劃預(yù)算的編制。對于下屬公司提出的預(yù)算內(nèi)但超出其授權(quán)的項目資金使用需求作出審批 下屬公司負(fù)責(zé)執(zhí) 行項目計劃預(yù)算，并根據(jù)項目進(jìn)行的情況分別提出預(yù)算內(nèi)但超授權(quán)的資金需求和預(yù)算外的資金需求，分別上報；在集團(tuán)高層審定后，執(zhí)行審定的結(jié)果 3 流程概要 財務(wù)中心總監(jiān)主持，分析預(yù)算經(jīng)理負(fù)責(zé)，根據(jù)集團(tuán)年度計劃預(yù)算編制集團(tuán)總體項目資金使用計劃指導(dǎo)下屬公司執(zhí)行項目計劃預(yù)算 。 行政中心匯總各部門計劃預(yù)算，由 財務(wù)中心協(xié)助共同擬定集團(tuán)年度計劃預(yù)算調(diào)整方案，上報集團(tuán)決策委員會。最終由研發(fā)策劃中心總監(jiān)歸總形成《項目可行性研究報告》并交集團(tuán)決策委 員會評審 集團(tuán)決策委員會對《項目可行性研究報告》進(jìn)行評審，并提出修改建議，由研發(fā)策劃中心繼續(xù)牽頭修改，經(jīng)過多次反復(fù)評審之后，最終決定是否進(jìn)行項目投資。通過評審，則由研發(fā)策劃中心總監(jiān)主持下一步的項目可行性研究工作，若沒有通過，則由研發(fā)策劃中心拓展人員重新選取可能項目 對于通過初步評審的項目線索，由研發(fā)策劃中心總監(jiān)組織各相關(guān)職能中心總監(jiān)主持進(jìn)行項目可行性研究。總裁作為責(zé)任人具有一票否決權(quán) 3 程序概要 研發(fā)策劃中心項目拓展人員負(fù)責(zé)項目機(jī)會的尋找，結(jié)合集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的要求進(jìn)行項目的初步篩選，撰寫《項目初步測算》 集團(tuán)決策委員會對《項目項 目初步測算》進(jìn)行審議，討論項目運(yùn)作的可能性。 對于通過評審的項目，由下屬公司組織進(jìn)行項目籌備，確定項目負(fù)責(zé)人和前期班子，轉(zhuǎn)入規(guī)劃設(shè)計階段工作 研發(fā)策劃中心總監(jiān)主持競標(biāo)，獲取土地 4 相關(guān)流程交付品 《項目初步測算》：應(yīng)包含項目概況、市場分析預(yù)測、項目收益估算等內(nèi)容 《項目可行性研究報告》：應(yīng)包含市場調(diào)研、項目預(yù)測、規(guī)劃方案優(yōu)選建議、成本估算、投資估算、進(jìn)度建議、財務(wù)評價、風(fēng)險分析和 運(yùn)作方案建議 等內(nèi)容 5 附 錄 《投資決策流程圖》 《投資決策流程說明附表》 重慶 x（控股）集團(tuán) 有限公司流程文件 項目投資預(yù)算制定流程 總責(zé)任人 財務(wù)中心總 監(jiān) 控制部門 財務(wù)中心 編制人 審核人 批準(zhǔn)人 流程編號 日 期 日 期 日 期 生效日期 1 目的、范圍及適用 為項目投資預(yù)算制定提供有力的支持和依據(jù)，特制訂本程序 本程序的適用范圍為重慶 x（控股）集團(tuán)有限公司 本程序自 20xx 年 月 日起執(zhí)行 2 職責(zé) 財務(wù)中心主持項目投資預(yù)算的全過程，負(fù)責(zé)調(diào)整收入、費用與現(xiàn)金流 等財務(wù)指標(biāo)，擬訂項目投資概算報決策委員會審批并調(diào)整，監(jiān)督概算執(zhí)行；進(jìn)而調(diào)整收入、費用與現(xiàn)金流等財務(wù)指標(biāo)，擬訂項目投資預(yù)算，報決策委員會審批、調(diào)整并監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行 項目營運(yùn)中心與下屬公司項目部共同負(fù)責(zé)項目成本概算與預(yù)算 各職能中心協(xié)助財務(wù)中心進(jìn)行費用與現(xiàn)金流調(diào)整 集團(tuán)決策委員會負(fù)責(zé)評審項目投資概算和預(yù)算 3 程序概要 財務(wù)中心總監(jiān)組織，分析預(yù)算經(jīng)理負(fù)責(zé)，以估算為基礎(chǔ)，根據(jù)初步設(shè)計方