【正文】 50%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于公司 / 鋁廠年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和執(zhí)委會(huì) / 事業(yè)部分管副總裁對(duì)其的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 長(zhǎng)期激勵(lì)的調(diào)整由公司決定 過(guò)渡期關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) ? 占用資本回報(bào)（ ROCE） ? 息稅前利潤(rùn)（ EBIT） ? 鋁廠總體的產(chǎn)品銷貨成本的降低 ? 運(yùn)營(yíng)資本利用效率（平均庫(kù)存 /應(yīng)收 /應(yīng)付的余額和周期） ? 市場(chǎng)占有率（適用于電解鋁業(yè)務(wù)） 目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) ? 產(chǎn)量 /開(kāi)工率、平均庫(kù)存余額 /周期和固定資產(chǎn)凈值 ? 每噸氧化鋁 /電解鋁成本 ? 產(chǎn)品質(zhì)量（顆粒度、雜質(zhì)含量等） ? 傷殘人數(shù) /設(shè)備故障次數(shù) 31 CHALCO 對(duì)總部職能部門總經(jīng)理的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資本市場(chǎng)股價(jià)表現(xiàn)，與本人在分管職責(zé)上對(duì)公司的貢獻(xiàn)掛鉤 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效掛鉤，結(jié)合本人在履行部門職能、部門內(nèi)部管理和費(fèi)用控制方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn) ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定考慮市場(chǎng)薪酬行情 ， 兼顧公司人事成本 ? 收入構(gòu)成中以固定收入和年度獎(jiǎng)勵(lì)為主，長(zhǎng)期激勵(lì)為輔 ? 固定收入按崗位職責(zé)的重要性和所需的崗位管理能力確定 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和崗位業(yè)績(jī)表現(xiàn)確定 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)水平由上市公司統(tǒng)一決定 ? 固定收入、年度獎(jiǎng)勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)占總體收入的比例建議分別定位在 30%、 25%和 45%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和執(zhí)委會(huì)對(duì)職能部門總經(jīng)理的崗位業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 長(zhǎng)期激勵(lì)的調(diào)整由公司決定 ? 總部職能部門總經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)詳見(jiàn)后頁(yè)） 32 CHALCO 總部職能部門總經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)： 發(fā)展計(jì)劃部總經(jīng)理 信息技術(shù)部總經(jīng)理 采購(gòu)貿(mào)易部總經(jīng)理 辦公廳主任 關(guān) 鍵 績(jī) 效 指 標(biāo) * ? 公司對(duì)行政服務(wù)的滿意程度 ? 建立并完善公司法律條款的 進(jìn)展程度 ? 公司對(duì)外公關(guān)活動(dòng)的實(shí)施效果有無(wú)達(dá)到預(yù)期目標(biāo) ? 選擇適合中鋁業(yè)務(wù)需要的信息技術(shù)架構(gòu) ? 信息系統(tǒng)建設(shè)所需資本支出的預(yù)算及控制 ? 中鋁信息系統(tǒng)建設(shè)的周期 ? 海外客戶的拓展數(shù)量 ? 提供的設(shè)備供應(yīng)商的數(shù)量 ? 與國(guó)家進(jìn)出口管理機(jī)構(gòu)的關(guān)系 安全環(huán)保 /生產(chǎn)技術(shù)部總經(jīng)理 人力資源部總經(jīng)理 ? 向公司提供高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人才的數(shù)量和質(zhì)量 ? 執(zhí)委會(huì)對(duì)人力資源發(fā)展規(guī)劃的制定質(zhì)量和實(shí)施效果的滿意程度 ? 員工流動(dòng)比率 ? 員工的平均培訓(xùn)時(shí)間及培訓(xùn)費(fèi)用 ? 向目標(biāo)薪酬體系過(guò)渡的進(jìn)程完成情況 ? 人力資源服務(wù)滿意度 ? 人力資源部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 對(duì)采購(gòu)管理和進(jìn)出口貿(mào)易管理的費(fèi)用控制 ? 公司對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易服務(wù)的總體滿意程度 ? 部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 信息部門預(yù)算的控制（人員及成本） ? 對(duì)信息技術(shù)服務(wù)的滿意度 ? 投入產(chǎn)出比（新產(chǎn)品、技術(shù)帶來(lái)的額 外收益 /研發(fā)新產(chǎn)品、技術(shù)的投入） ? 完成計(jì)劃科研項(xiàng)目數(shù)量的百分比 ? 新產(chǎn)品、技術(shù)的研發(fā)周期 ? 安全事故次數(shù) ? 環(huán)保合格率 ? 患職業(yè)病人數(shù) ? 部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 對(duì)總部行政辦公費(fèi)用的控制 ? 部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） 財(cái)務(wù)部總經(jīng)理 資本運(yùn)營(yíng)部總經(jīng)理 ? 資本運(yùn)營(yíng)方案的實(shí)施效果是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo) ? 執(zhí)委會(huì)對(duì)資本運(yùn)營(yíng)執(zhí)行功能的滿意程度 ? 公司內(nèi)部控制工作質(zhì)量（法定的、內(nèi)部管理的） ? 公司總體稅賦金額及平均支付周期 ? 公司總體資本支出的預(yù)算及控制 ? 公司總體營(yíng)運(yùn)資本的金額及周期 ? 編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算的及時(shí)性 ? 提供法定財(cái)務(wù)報(bào)表的質(zhì)量及周期 ? 提供內(nèi)部管理報(bào)表的質(zhì)量及周期 ? 會(huì)計(jì)服務(wù)的滿意度 ? 財(cái)務(wù)部門總體的預(yù)算控制（人員及成本） 注 *：上述對(duì)總部職能部門總經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)適用于過(guò)渡期；目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)下的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)由上市公司執(zhí)委會(huì)根據(jù)未來(lái)的職能劃分另行調(diào)整 ? 發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃的制定質(zhì)量（全面性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性等） ? 績(jī)效管理體系運(yùn)作的建立和運(yùn)作進(jìn)程有無(wú)達(dá)到預(yù)期目標(biāo) ? 被公司采納上馬建設(shè)的投資項(xiàng)目占項(xiàng)目規(guī)劃數(shù)量的比重 ? 項(xiàng)目建設(shè)建設(shè)的監(jiān)控（預(yù)算、周期）和項(xiàng)目建設(shè)的驗(yàn)收合格率 ? 董事會(huì) /執(zhí)委會(huì)對(duì)拓展國(guó)際業(yè)務(wù)合作的滿意程度 ? 部門人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 資本運(yùn)營(yíng)部門的人員管理和預(yù)算控制（人員及成本） ? 執(zhí)委會(huì)對(duì)資本運(yùn)營(yíng)執(zhí)行功能的滿意程度 33 CHALCO 對(duì)下屬鋁廠副廠長(zhǎng) /研究院副院長(zhǎng)的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資本市場(chǎng)股價(jià)表現(xiàn)，以及本人在培養(yǎng)工廠運(yùn)營(yíng)管理方面的貢獻(xiàn)掛鉤 ? 過(guò)渡期的年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效、工廠利潤(rùn)完成情況和本人在分管的運(yùn)營(yíng)職責(zé)方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn)掛鉤（目標(biāo)結(jié)構(gòu)下年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司 /事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效掛鉤，以及本人在分管的運(yùn)營(yíng)職責(zé)方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn)掛鉤） ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定考慮市場(chǎng)薪酬行情 ， 兼顧公司人事成本 ? 收入構(gòu)成中以固定收入和年度獎(jiǎng)勵(lì)為主，長(zhǎng)期激勵(lì)為輔 ? 固定收入按崗位職責(zé)的重要性和所需的工廠管理能力確定 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)取決于公司 / 鋁廠年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和崗位業(yè)績(jī)表現(xiàn)（在過(guò)渡期情況下） ? 長(zhǎng)期激勵(lì)水平由上市公司統(tǒng)一決定 ? 固定收入、年度獎(jiǎng)勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)占總體收入的比例建議分別定位在 %、 %和 45%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于公司 / 鋁廠年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和事業(yè)部分管副總裁 / 鋁廠廠長(zhǎng)對(duì)其的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 長(zhǎng)期激勵(lì)的調(diào)整由公司決定 ? 過(guò)渡期下屬鋁廠副廠長(zhǎng)的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)根據(jù)分管的職責(zé)確定 34 CHALCO 對(duì)事業(yè)部部門經(jīng)理的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 長(zhǎng)期激勵(lì)與任期內(nèi)上市公司整體的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、資本市場(chǎng)股價(jià)表現(xiàn)，與本人履行部門職能的貢獻(xiàn)掛鉤 ? 過(guò)渡期的年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效掛鉤，結(jié)合本人在實(shí)現(xiàn)部門績(jī)效目標(biāo)、履行部門管理職能方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn)（目標(biāo)結(jié)構(gòu)下的年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司 / 事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效掛鉤，結(jié)合本人在實(shí)現(xiàn)部門績(jī)效目標(biāo)、履行部門管理職能方面的業(yè)績(jī)表現(xiàn)） ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定考慮市場(chǎng)薪酬行情 ， 兼顧公司人事成本 ? 收入構(gòu)成中以固定收入為輔，變動(dòng)收入為主 ? 固定收入按崗位職責(zé)的重要性和所需的管理能力確定 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和崗位業(yè)績(jī)表現(xiàn)確定（在過(guò)渡期情況下） ? 長(zhǎng)期激勵(lì)水平由上市公司統(tǒng)一決定 ? 固定收入、年度獎(jiǎng)勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)占總體收入的比例建議分別定位在 %、 %和 45%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和事業(yè)部分管副總裁對(duì)該職能部門經(jīng)理的崗位業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 長(zhǎng)期激勵(lì)的調(diào)整由公司決定 ? 事業(yè)部部門經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)詳見(jiàn)后頁(yè) ? 事業(yè)部職能部門經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)參照總部職能部門總經(jīng)理關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的有關(guān)內(nèi)容 35 CHALCO 事業(yè)部部門經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)： 礦產(chǎn)資源部經(jīng)理（適用于氧化鋁事業(yè)部） 研發(fā) /安全環(huán)保部經(jīng)理 營(yíng)銷部 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) * ? 經(jīng)濟(jì)儲(chǔ)量 ? 滿足內(nèi)部所需鋁土礦計(jì)劃的周期及百分比 ? 鋁土礦資本支出的預(yù)算及控制 ? 完成計(jì)劃新技術(shù)項(xiàng)目數(shù)量的百分比 ? 新技術(shù)的投入產(chǎn)出比 ? 安全生產(chǎn)指標(biāo)（傷殘人數(shù)、生產(chǎn)事故和環(huán)保事故數(shù)量） ? 銷售量 ? 銷售金額 ? 事業(yè)部總體的產(chǎn)品銷貨成本的降低（部分負(fù)責(zé)） ? 事業(yè)部營(yíng)銷成本的降低 ? 市場(chǎng)份額（適用于電解鋁事業(yè)部） 供應(yīng)部 生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理 ? 總體生產(chǎn)能力的計(jì)劃準(zhǔn)確率 ? 事業(yè)部總體的產(chǎn)品銷貨成本的降低（部分負(fù)責(zé)） ? 事業(yè)部生產(chǎn)成本的降低 ? 新生產(chǎn)能力的資本支出預(yù)算及控制 ? 舊產(chǎn)能的資本支出預(yù)算及控制 ? 部門 人員管理和 預(yù)算控制（人員及成本） ? 成品存貨周轉(zhuǎn)率 ? 應(yīng)收帳款余額及平均回款期 ? 平均供貨周期（客戶下單訂貨到貨物運(yùn)抵） ? 部門 人員管理和 預(yù)算控制（人員及成本） ? 鋁土礦的利用率 ? 產(chǎn)能的利用率 ? 部門 人員管理和 預(yù)算控制（人員及成本） ? 供貨成本的下降 ? 供貨的周期 ? 事業(yè)部總體的產(chǎn)品銷貨成本的降低（部分負(fù)責(zé)） ? 事業(yè)部供應(yīng)成本的降低 ? 主要原料存貨周轉(zhuǎn)率 ? 應(yīng)付帳款余額及平均應(yīng)付帳款周期 ? 部門 人員管理和 預(yù)算控制（人員及成本） ? 單位鋁土礦開(kāi)采成本 ? 部門 人員管理和 預(yù)算控制（人員及成本） 注 *：事業(yè)部營(yíng)銷部門和生產(chǎn)計(jì)劃部門經(jīng)理的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)適用于過(guò)渡期和目標(biāo)組織結(jié)構(gòu)，其他部門經(jīng)理的的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)適用于目標(biāo)組織結(jié)構(gòu) 36 CHALCO 對(duì)總部職能部門職員的薪酬激勵(lì)建議： 薪酬激勵(lì)原則 薪酬調(diào)整的管理 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 與激勵(lì)的掛鉤原則 內(nèi) 容 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)與公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效掛鉤，結(jié)合本人的工作業(yè)績(jī)表現(xiàn) ? 總體薪酬激勵(lì)水平的確定考慮市場(chǎng)薪酬行情 ， 兼顧公司人事成本 ? 收入構(gòu)成中以固定收入和年度獎(jiǎng)勵(lì)為主，不參與長(zhǎng)期激勵(lì) ? 固定收入按崗位職責(zé)的重要性確定相應(yīng)的工資等級(jí) ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和崗位業(yè)績(jī)表現(xiàn)確定 ? 總部職能部門員工不參加上市公司的長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃 ? 固定收入和年度獎(jiǎng)勵(lì)占總體收入的比例建議分別定位在 70%和 30%的水平 ? 固定收入的調(diào)整按照公司工資管理政策和福利政策執(zhí)行，納入統(tǒng)一管理范圍 ? 年度獎(jiǎng)勵(lì)的調(diào)整取決于公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效的完成情況和該崗位直屬上級(jí)對(duì)其的工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 本職工作任務(wù)的完成質(zhì)量和效率 ? 敬業(yè)精神和工作態(tài)度 37 CHALCO 根據(jù)埃森哲項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，我們建議中鋁上市公司非高層管理人員的薪酬構(gòu)成比例如下： 總部職能部門總經(jīng)理 總部職能部門員工 廠長(zhǎng) /研究院院長(zhǎng) 事業(yè)部各部門經(jīng)理 副廠長(zhǎng) /研究院副院長(zhǎng) 福利比例 年度獎(jiǎng)勵(lì)比例 長(zhǎng)期激勵(lì)比例 45% 50% 45% 45% 25% 30% 25% % % 10% 20% 8% 9% 9% 0% 工資比例 20% 50% 17% % % 中鋁上市公司非高層管理人員薪酬構(gòu)成 38 CHALCO 目錄 ? 中國(guó)鋁業(yè)公司的薪酬激勵(lì)體系現(xiàn)狀 ? 對(duì)中國(guó)鋁業(yè)上市公司總體薪酬激勵(lì)體系的初步建議 ? 對(duì)上市公司關(guān)鍵崗位薪酬激勵(lì)和業(yè)績(jī)考核管理辦法 ? 薪酬激勵(lì)建議 ? 業(yè)績(jī)考核管理辦法和管理流程 ? 實(shí)施建議 ? 附錄 ： 薪酬體系管理流程和關(guān)鍵崗位績(jī)效指標(biāo) 39 CHALCO 業(yè)績(jī)考核不僅與薪酬體系的實(shí)現(xiàn)緊密相關(guān)，而且?guī)椭芾韺诱{(diào)整 其行動(dòng)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)確定的計(jì)劃和目標(biāo)。在此基礎(chǔ)上，我們提出了中鋁上市公司目標(biāo)薪酬激勵(lì)體系的模式 ? 基于目標(biāo)的薪酬激勵(lì)體系，我們提出上市公司關(guān)鍵管理崗位的薪酬水平（限于董事長(zhǎng) /首席執(zhí)行官、總裁 /首席運(yùn)營(yíng)官、財(cái)務(wù)總監(jiān)、氧化鋁 /電解鋁分管副總裁和人事 /行政總裁）、薪酬的構(gòu)成內(nèi)