【正文】 五條 融資方案制定內(nèi)容:（一）融資機構(gòu)、融資用途、融資金額、融資方式、融資期限、融資成本（利率、顧問費等）、融資還款方式及還款時間等。第二十二條 集團公司審計風(fēng)控部對監(jiān)督檢查過程中所存在的問題應(yīng)要求糾正或完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報告，向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及董事會匯報，以便及時采取措施。第六章 監(jiān)督檢查第二十一條 集團公司審計風(fēng)控部對集團及全資子公司、控股子公司進行定期和不定期的內(nèi)部審計，主要包括：（一）融資活動符合本制度規(guī)定的情況。重大融資方案應(yīng)當形成可行性研究報告，全面反映風(fēng)險情況。第三章 管理機構(gòu)和職能第八條 集團公司股東會、董事會對重要融資活動做出決議。第二條 本制度中所稱融資，是指集團公司為了滿足生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展需要，通過發(fā)行股票、債券或銀行借款等形式籌集資金的活動，包括債務(wù)性融資和權(quán)益性融資。第七條 融資管理的控制目標：（一）加強融資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，控制融資風(fēng)險，防范融資過程舞弊。第四章 融資決策和實施第十二條 集團及所屬全資子公司、控股子公司應(yīng)當根據(jù)指定的融資計劃選定融資方案。（三）經(jīng)投資運營部、審計風(fēng)控部審核后報集團董事會核準后執(zhí)行。第八章 附 則 第二十四條 本制度中的“以上”包括本數(shù)。