【正文】 標(biāo)準(zhǔn)值。項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)經(jīng)營管理按照現(xiàn)代企業(yè)制度落實(shí)生產(chǎn)、財務(wù)、營銷、質(zhì)量等管理措施?；绢A(yù)備費(fèi)在可行性研究階段為簡化計(jì)算方法，一并計(jì)入固定資產(chǎn)。 總成本及經(jīng)營成本估算（詳見附表31）。其他管理費(fèi)用按外購原輔材料費(fèi)、外購燃料動力費(fèi)、工資及福利費(fèi)之和的2%計(jì)取。上圖中劃線以內(nèi)區(qū)域?yàn)樘潛p區(qū)，點(diǎn)劃線以外區(qū)為盈利區(qū)。按戶均10畝計(jì)算，通過“公司+農(nóng)民+專業(yè)合作組織+基地+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營“一條龍”新模式，項(xiàng)目單位作為農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)，可帶動農(nóng)戶500戶。項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)相比，農(nóng)業(yè)增效總額達(dá)到約225萬元。本項(xiàng)目實(shí)施后，與500戶農(nóng)戶通過合同形式結(jié)成“公司+農(nóng)民專業(yè)合作社+農(nóng)戶”的利益聯(lián)結(jié)體。 主要財務(wù)評價指標(biāo)（1）達(dá)產(chǎn)年銷售收入：1530萬元（2）達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營成本：（3）達(dá)產(chǎn)年總成本：（4）達(dá)產(chǎn)年利潤總額：（5）項(xiàng)目投資回收期（稅后，含建設(shè)期）：（6）項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）：%（7）項(xiàng)目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）： ic=8%（8）盈虧平衡點(diǎn)：%（達(dá)產(chǎn)年）附表1 建設(shè)投資估算表附表11 土建工程投資明細(xì)表附表12 設(shè)備投資明細(xì)表附表2 資金籌措與使用計(jì)劃表附表3 總成本費(fèi)用估算表附表31 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（加工等項(xiàng)目用）附表4 折舊及攤銷估算表附表5 利潤與利潤分配表附表51 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表附表6 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表附表7 財政資金使用明細(xì)表 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷生產(chǎn)年份的收入、成本費(fèi)用和稅金等數(shù)據(jù)通過公式或作圖求得盈虧點(diǎn)（BEP）。（5）維修費(fèi)：20萬元為保證建筑物的完好和設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)，每年要進(jìn)行維修，維修費(fèi)按折舊費(fèi)的50%估算。（2）銷售收入按市場價格和該廠目前銷售價格計(jì)算，售價中內(nèi)含增值稅。在車間和變配電站要設(shè)置一定數(shù)量干粉、CCL4滅火器。項(xiàng)目編制定員120人，其中：管理人員7人，加工生產(chǎn)人員100人，其技術(shù)人員13人。③熱能節(jié)約措施搞好設(shè)備、管道的保溫、保冷、降低熱、冷損耗。 節(jié)能減排措施 環(huán)境保護(hù)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（1）《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》（2）《環(huán)境大氣污染防治法》（3）《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境保護(hù)法》（4）《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)條例》（5）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB89781996 環(huán)境保護(hù)措施（1）污水本工程生產(chǎn)用水主要是加工清洗水、車間清洗水。項(xiàng)目建筑工程包括新建加工車間2000平方米、鍋爐房和道路620平方米，建筑總面積2620平方米。2).穗軸和籽粒進(jìn)行分別提取，在酸性環(huán)境下用純水浸提，同時保持一定的時間、溫度和PH值。項(xiàng)目單位針對國外市場企業(yè)的不足，利用自主創(chuàng)新的育種理論，培育出高品質(zhì)的超級黑糯玉米新品種，色素含量高，品質(zhì)優(yōu)，色澤持久，特別是在功能方面醫(yī)療保健效果顯著，是其他色素所不具有的功效。而國外生產(chǎn)的天然色素質(zhì)量較高，色價絕大部分在50以上，可直接作為食品添加劑使用。（2）在繁榮地方經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)農(nóng)民增收和轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力等方面的作用日益顯現(xiàn)?？傮w來看，項(xiàng)目單位的技術(shù)水平國內(nèi)最先進(jìn)。濉溪承東啟西，區(qū)位優(yōu)越，地處蘇、魯、豫、皖四省交界處，是淮海經(jīng)濟(jì)區(qū)和徐州經(jīng)濟(jì)圈重要組成部分。因此天然色素的開發(fā)和利用則受到人們更多的關(guān)注，特別是具有營養(yǎng)和多功能的植物天然色素非常有開發(fā)價值。目前，已被國家添加劑標(biāo)準(zhǔn)委員會允許使用的天然食用色素有玉米黃等40余種，其中天然紫色素主要從黑米、黑芝麻中提取，提取得率低，生產(chǎn)成本高。項(xiàng)目建設(shè)必須執(zhí)行“三同時”規(guī)定，確保環(huán)境質(zhì)量和可持續(xù)發(fā)展。應(yīng)用項(xiàng)目單位最新技術(shù)成果，從超黑糯玉米中提取天然紫色素，天然紫色素廣泛應(yīng)用于食品、醫(yī)藥、化妝品等行業(yè)。在食用天然色素出口的17個品種中，黑色素產(chǎn)品長期呈現(xiàn)出供不應(yīng)求、貨緊價揚(yáng)的態(tài)勢。超黑糯玉米天然色素提取采用國內(nèi)最先進(jìn)的膜分離技術(shù)和色譜分離技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)，產(chǎn)品生產(chǎn)線為連續(xù)化、自動化配置，加工技術(shù)國內(nèi)先進(jìn)，技術(shù)可靠，為項(xiàng)目單位研發(fā)成果。該公司于2008年5月在濉溪縣工商部門登記注冊，注冊資本1000萬元。 法人代表基本情況法人代表：仇剛該同志1967年生，大學(xué)學(xué)歷，自2000年以來，一直從事農(nóng)產(chǎn)品種植業(yè)及加工業(yè)研究開發(fā)，重點(diǎn)研究領(lǐng)域生物工程技術(shù)，在超級黑糯玉米栽培和產(chǎn)品深加工方面研究頗深。本項(xiàng)目實(shí)施配套建設(shè)超黑糯玉米生產(chǎn)基地10000畝，通過“公司+基地+合作組織+農(nóng)戶”產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，帶動農(nóng)戶500戶，增加300個就業(yè)崗位，每畝增收420元，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民直接增收約225萬元，同時帶動物流運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目單位自身擁有優(yōu)秀的農(nóng)業(yè)技術(shù)人員和加工工藝技術(shù)人員之外，與上海海洋大學(xué)食品學(xué)院合作為其黑糯玉米色素的保健應(yīng)用進(jìn)行技術(shù)研發(fā)，與淮北師范學(xué)院生物系合作進(jìn)行花粉培養(yǎng)單倍體育種以進(jìn)行新品種選育的研發(fā)，與中國林科院林產(chǎn)化工研究所合作為其在黑糯玉米色素的提取純化方面進(jìn)行中試，與上海食品研究所合作為其在鮮穗加工深層次產(chǎn)品籽粒罐頭和玉米汁飲料進(jìn)行技術(shù)研發(fā)?；忭?xiàng)目風(fēng)險和制約因素的方案：一是應(yīng)用項(xiàng)目單位自主知識產(chǎn)權(quán)技術(shù)成果，繼續(xù)完善“公司+專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶”雙贏的成功模式，通過合同增加農(nóng)戶利潤分成的方式，解決產(chǎn)品基地穩(wěn)定生產(chǎn)問題。隨著各國對使用合成色素的種類限制越來越多，各國政府批準(zhǔn)使用的品種及FAO/WHO（聯(lián)合國糧農(nóng)組織/世界衛(wèi)生組織）評價通過的品種僅為幾種，使得天然食用色素有著重要的作用，目前，大多數(shù)國家都建立了相應(yīng)的色素使用管理機(jī)構(gòu)，并制定了嚴(yán)格控制質(zhì)量的法規(guī)條例。色素按其來源可分為純天然色素、仿天然色素和合成色素三大類。第三章 項(xiàng)目選址與建設(shè)條件（1）地點(diǎn)與地理位置本項(xiàng)目擬建場址，位于安徽省淮北市濉溪縣百善鎮(zhèn)農(nóng)產(chǎn)品加工園，在淮北普豪生物科技有限公司現(xiàn)有黑糯玉米鮮穗加工廠區(qū)內(nèi)。為促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品的就地轉(zhuǎn)化增值，提高農(nóng)業(yè)效益，增加農(nóng)民收入，濉溪縣委、縣政府在糧食主產(chǎn)區(qū)百善鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)農(nóng)產(chǎn)品加工園，該園區(qū)以農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)為主導(dǎo)，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品深加工的產(chǎn)業(yè)鏈?？者\(yùn)方面，距徐州觀音國際機(jī)場僅60公里，水陸空對外交通極為方便。到2010年我國主要農(nóng)產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化率達(dá)到60%，精深加工比重明顯增加。在日本可以使用的天然色素有97種，其中紅甘蘭色素年需求量90噸，葡萄皮色素約100噸，羅卜紅色素也有幾十噸，正在開發(fā)研制的超黑糯玉米色素需求量上百噸。第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 （1）產(chǎn)品方案：超黑糯玉米色素（2）生產(chǎn)規(guī)模：年產(chǎn)18噸（3）產(chǎn)品規(guī)格：、 25公斤/桶(紙桶)（4）產(chǎn)品特性：天然色素安全無毒，具有營養(yǎng)和醫(yī)療功能，用于食品、醫(yī)藥、化妝品的行業(yè)，是替代合成色素的理想產(chǎn)品。天然色素提取工藝技術(shù)在項(xiàng)目單位自主研發(fā)的基礎(chǔ)上，與中國林業(yè)科學(xué)研究院林產(chǎn)化學(xué)工業(yè)研究所合作共同研究改進(jìn)而成的，該工藝技術(shù)先進(jìn)成熟可靠。（附：建、構(gòu)筑物工程一覽表） 表52 建（構(gòu)）筑物工程一覽表 單位：萬元序號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單價金額備注1生產(chǎn)車間m22000磚混結(jié)合鋼構(gòu)2鍋爐房和配電房m280鋼架結(jié)構(gòu)3道路和公用工程m2540混泥土4合計(jì)2620 建設(shè)工期本項(xiàng)目建設(shè)工期從正式開工起，12個月。 節(jié)能措施（2）能耗指標(biāo)分析本項(xiàng)目建設(shè)裝機(jī)總?cè)萘?00千瓦，生活、照明等其他用電60千瓦。董事會是公司的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人由董事會聘任。（1）食品衛(wèi)生要求為確保食品安全，本工程嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國勞動安全生產(chǎn)法》和國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局《出口食品企業(yè)衛(wèi)生注冊登記管理規(guī)定》和《食品市場準(zhǔn)入制（QS認(rèn)證）規(guī)定》。項(xiàng)目單位2009年1月末自有貨幣資金922萬元，流動資金充裕，故項(xiàng)目不設(shè)鋪地流動資金。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后原輔材料成本=94300元/噸20噸=。 財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）財務(wù)凈現(xiàn)值是指按設(shè)定的折現(xiàn)率ic計(jì)算的項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)金之和。在財務(wù)上是可行的。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)一步壯大了優(yōu)質(zhì)黑糯玉米特種農(nóng)產(chǎn)品種植主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，項(xiàng)目單位通過農(nóng)民專業(yè)合作社與農(nóng)民建立利益鏈結(jié)機(jī)制，龍頭企業(yè)在不斷壯大的同時，通過合同訂單和保護(hù)價收購，有能力讓利于民，讓農(nóng)民充分分享加工流通領(lǐng)域的利潤。綜上所述，本項(xiàng)目實(shí)施社會效益十分顯著。擁有超級黑糯玉米種植適宜的氣候、土壤條件和優(yōu)良的栽培種植技術(shù)。財務(wù)凈現(xiàn)值等于或者大于零，表明項(xiàng)目的盈利能力達(dá)到或者超過按設(shè)定折現(xiàn)率計(jì)算的盈利水平。②耗電：（含非生產(chǎn)用電量折價）150萬度=105萬元裝機(jī)容量210千瓦，全年用電量150萬Kwh。 單位自籌能力分析本項(xiàng)目企業(yè)自籌建設(shè)資金245萬元。在車間等級不同的潔凈度區(qū)域內(nèi)設(shè)置各自獨(dú)立的男女更衣間和消毒梳洗設(shè)施，同時在等級不同潔凈度工段之間設(shè)立分隔墻，依靠門洞或傳遞窗進(jìn)行獲取運(yùn)輸，以達(dá)到衛(wèi)生要求。公司內(nèi)部實(shí)行公司、車間、班組三級管理。（3）節(jié)能措施①工藝節(jié)能措施a、在生產(chǎn)技術(shù)路線選擇時，盡可能運(yùn)用變頻調(diào)速等節(jié)能新技術(shù)、新工藝、將能耗降低作為技術(shù)路線選擇的主要因素來考慮。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 表53 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序號項(xiàng)目名稱時間（月）1234567891011121土建工程施工與設(shè)備采購　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2設(shè)備安裝調(diào)試與技術(shù)培訓(xùn)　　　　　　　　　　　　　　　3聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)、總驗(yàn)收　　　　　　　　　　　　　 第六章 環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施 環(huán)境的影響（1）污水污染：在生產(chǎn)過程清洗、冷卻用水無有毒廢水排放。 設(shè)備選型方案：多功能提取罐、硅藻土過濾機(jī)、陶瓷復(fù)合膜、色譜柱、薄膜刮板蒸發(fā)器、噴霧干燥器、混合機(jī)、包裝機(jī)、酒精蒸餾塔及產(chǎn)品供電、供熱、水處理等配套設(shè)備25臺套。 建設(shè)規(guī)劃和布局本項(xiàng)目由提取車間、純化車間、色譜分離車間、蒸發(fā)濃縮、噴霧干燥車間、 包裝車間、原料倉庫、和鍋爐房、水處理車間等。目前，國內(nèi)外市場超黑糯玉米色素的數(shù)量較少，價格遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他色素，本項(xiàng)研究參考紅米紅色素的價格，出廠價為200萬元/噸，在進(jìn)行財務(wù)分析時，超黑糯玉米色素價格取最下限，就目前來看，超黑糯玉米色素價格在200萬元/噸以上，本項(xiàng)研究經(jīng)濟(jì)分析產(chǎn)品銷售價格取最低的85萬元/噸。建立高效的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)控體系，綠色食品和有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)得到較快發(fā)展，推動農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)開展各類產(chǎn)品及管理體系認(rèn)證，全面提升農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化水平。主要表現(xiàn)在：（1）農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)總量快速增長，運(yùn)行態(tài)勢良好。項(xiàng)目單位自2008年以來，一直在項(xiàng)目區(qū)開展超黑糯玉米新品種的試驗(yàn)和高產(chǎn)示范，由于黑糯玉米特殊的風(fēng)味，種植效益較高。并以取得土地使用權(quán)，廠區(qū)占地總面積77畝。合成黑色素的優(yōu)點(diǎn)是色澤鮮艷，著色力強(qiáng)，不易褪色，用量較少，性能穩(wěn)定。英國、日本、EEC（歐盟）FAO/WHO允許使用天然色素33種。上述風(fēng)險和制約因素即可迎刃而解。從營養(yǎng)保健效果看，超級黑糯玉米的黑色素為最好，綜合經(jīng)濟(jì)效益也最高，出口競爭力強(qiáng)，供不應(yīng)求。天然色素替代合成色素，產(chǎn)品供不應(yīng)求，項(xiàng)目實(shí)施有利于改善消費(fèi)者飲食結(jié)構(gòu)，提升生活水平。由該同志領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)辦的上海普豪制漿造紙工程公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況良好。股東構(gòu)成有：上海普豪制漿造紙工程有限公司、淮北市科豐種業(yè)有限公司、擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的自然人。從黑糯玉米中提取的色素屬純天然色素，其主要成份為花青素，