【正文】 準的預算、決算方案。（二）對監(jiān)事會的職責及工作內(nèi)容崗位職責 （1）接受監(jiān)事會對公司財務（一）對董事會的職責及工作內(nèi)容崗位職責 （5）提出利潤分配和彌補虧損的草案；（3）負責提供監(jiān)事會對公司財務會計工作檢查和質(zhì)詢時所需的有關資料。（5）主持公司日常財務會計管理工作。 （一）財務機構設置和財會人員配置根據(jù)單位的經(jīng)營規(guī)模、管理能力、效益水平等因素選擇財務機構的設置方式，通?？刹捎脝为氃O置、分離設置、托管設置等方式。（）會計帳務處理程序。（）定期檢查會計報表編制程序的恰當性。在運用電子信息技術手段時，要考慮：（）財務會計電子信息系統(tǒng)開發(fā)與維護的控制。（二）預算的編制和審定預算編制要按照公司經(jīng)營和管理要求分項目、分店編制。執(zhí)行經(jīng)董事會審批后的調(diào)整預算。規(guī)定籌資業(yè)務的審批權限。規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項目）日常維修和大修理的程序。規(guī)定存貨保管、領用、盤點的程序。規(guī)定擔保申請、受理、評估、審批、簽約的程序。 重大資產(chǎn)處置。財務總監(jiān)年終工作總結(jié)報告。其他專題審計。資產(chǎn)置換。規(guī)定銷貨退回核準、貨款償付、責任追究的程序。規(guī)定采購貨物驗收入庫的程序。規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項目）購置（自營或發(fā)包）的程序。 規(guī)定銀行帳戶核對、現(xiàn)金盤點程序。加強超預算和預算外項目的事先控制。其中，經(jīng)營預算包括銷售預算和成本預算；資本預算包括投資預算和資產(chǎn)購建處置預算；現(xiàn)金預算是在經(jīng)營預算、資本預算的基礎上，反映現(xiàn)金流向和流量及存量的預算。（）財務事項權限的程序。（）定期檢查會計帳冊設置的有效性和記錄的及時性和正確性。財務總監(jiān)應根據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計制度》和《企業(yè)財務會計報告條例》要求制定公司的會計核算體系。 向總經(jīng)理層報告。（2）財務總監(jiān)在履行上述 （三）在總經(jīng)理的職責及工作內(nèi)容崗位職責（1）負責執(zhí)行董事會批準的財務政策、會計核算基本管理制度。如有必要，可提出書面意見交董事會。（6）會同有關部門提出各類業(yè)務內(nèi)部控制程序規(guī)范；（4）負責實施監(jiān)事會對公司財務會計工作的整改意見。（6）組織內(nèi)部審計工作。根據(jù)財務會計管理需要在財務機構內(nèi)部設置相關部門，通常設置資金籌集投放部門、會計核算報告部門和綜合財務管理部門等。（）定期結(jié)帳程序。（）定期檢查內(nèi)部報告設置及編制程序的適用性。（）數(shù)據(jù)輸入與輸出的控制。對經(jīng)常性發(fā)生且可預計的項目可列入年度編制范圍，對非經(jīng)常性發(fā)生且不可預計的項目可列入臨時編制范圍。（七）預算業(yè)績的考核根據(jù)預算執(zhí)行情況和預算執(zhí)行部門的業(yè)績結(jié)果，會同公司有關部門提出預算執(zhí)行考核報告。規(guī)定籌資方式、籌資結(jié)構和規(guī)模、籌資期限和成本的決策程序。規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項目）定期盤點的程序。規(guī)定成本核算對象、成本項目和成本核算方法。規(guī)定擔保風險防范及動態(tài)跟蹤的程序。 增資擴股計劃。（二）臨時報告涉及財務會計風險事項的報告。離任審計。股權置換。規(guī)定銷售票據(jù)領用、保管、檢查和注銷的程序。規(guī)定采購計劃、比價比質(zhì)、合同訂立、采購作業(yè)的程序。規(guī)定固定資產(chǎn)（工程項目）立項、評估、決策的程序。 規(guī)定銀行結(jié)算憑證填制