【正文】 高產(chǎn)品質(zhì)量，從總體上降低奶粉生產(chǎn)比例，增加液體奶產(chǎn)量。乳品加工廠主要原料及動力消耗詳見第五章第一節(jié)原材料供應(yīng)方案。二、奶牛養(yǎng)殖區(qū)牛舍（1）牛舍結(jié)構(gòu)牛舍為磚木構(gòu)，具體如下：：應(yīng)有足夠強度和穩(wěn)定性，堅固；防止下沉和不均勻下陷，使建筑物發(fā)生裂縫和傾斜。如果用水沖洗牛糞，走道應(yīng)采用漏縫式地板，由鋼筋混凝土條做地板，混凝土條必須固定牢固，勿使漏縫變寬。車間一層層高7米，面積700 m2。收奶站建設(shè)在XX市郊奶牛養(yǎng)殖較密集的村社建設(shè)磚混結(jié)構(gòu)收奶站兩幢，每站45平方米，共90平方米。用水管徑為Dg40 mm。外購鮮奶運輸用項目購置的鮮奶專用車，包裝物、燃煤、爐渣及產(chǎn)成品用散貨車或自卸車運輸。設(shè)備采購應(yīng)注重降耗節(jié)能性、環(huán)保性。其中：生產(chǎn)人員74人，輔助生產(chǎn)人員12人，行政管理人員14人。建設(shè)期第二年進行生產(chǎn)，該項目技術(shù)成熟，一旦建成即可達(dá)到100%生產(chǎn)能力，故項目生產(chǎn)期均按100%生產(chǎn)負(fù)荷計算。詳見附表總成本費用估算表。由于折舊、攤銷、稅收和財務(wù)費用等方面的影響，該項目每年實現(xiàn)的凈利潤不盡相同。第七節(jié) 財務(wù)評價結(jié)論根據(jù)表《財務(wù)評價經(jīng)濟指標(biāo)匯總》及以上分析，項目具有很好的盈利能力和一定的抗風(fēng)險能力，效益明顯，經(jīng)濟上可行。總之，任何項目都有風(fēng)險，因此，深入進行項目風(fēng)險分析，及早預(yù)測、認(rèn)知風(fēng)險，研究風(fēng)險對策，使項目風(fēng)險降到最低程度是非常必要的。 財務(wù)敏感性分析表 幅度 因素內(nèi)部收益率（IRR）減少10%減少5%不變增加5%增加10%銷售收入經(jīng)營成本建設(shè)投資根據(jù)上表可見，銷售收入和經(jīng)營成本的變化對項目內(nèi)部收益率影響較大，當(dāng)銷售收入降低10%或經(jīng)營成本增加10%時，項目由可行變?yōu)椴豢尚?，由于項目產(chǎn)品的定價均為當(dāng)?shù)剌^低價格，尤其是奶粉和酸奶價格均按目前當(dāng)?shù)厥袌鰞r格最低報價最低價格測算，保鮮奶產(chǎn)品和蔬菜價格也略低于當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)品價格，加之，XX市運輸距離長，其它產(chǎn)品運至當(dāng)?shù)刭M用明顯升高，因此，銷售收入降低的可能性較小。所得稅前項目財務(wù)凈現(xiàn)值（12%）=＞0；項目財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）=%＞12%（ic）。其他制造費用按按3000元/總定員計算，其他管理費用按6000元/總定員計算（含年土地租賃費2萬元），其他銷售費用按年銷售收入的5%計算。第十章 財務(wù)評價第一節(jié) 評價依據(jù)與基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一、國家計委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。第八章 企業(yè)組織與勞動定員第一節(jié) 企業(yè)組織該企業(yè)為民營企業(yè)，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的廠長負(fù)責(zé)制。廢氣本項目的廢氣主要是鍋爐燃煤時產(chǎn)生的煙塵。職工應(yīng)樹立安全意識，嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)范。給排水系統(tǒng)本工程主要用水建筑物有蔬菜種植溫室、養(yǎng)殖場、乳品生產(chǎn)廠房及輔助生產(chǎn)用房。安裝裝配式冷庫一座，面積為100 m2。飼草料庫為磚混結(jié)構(gòu)。（4）飼槽采用混凝土飼槽，為便于機械操作，其長短與飼喂制度有關(guān)。棚膜：采用無滴膜。根據(jù)外地液態(tài)奶生產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)驗，并經(jīng)實地考查，對國內(nèi)該種設(shè)備的性能、價格、與其它設(shè)備的配套情況等方面進行綜合比較，確定采用杭州三亞乳品機械公司生產(chǎn)超高溫瞬時滅菌設(shè)備。犢牛生產(chǎn)與畜群周轉(zhuǎn)以200頭奶牛為基數(shù)，按照每年的受胎率100%、繁殖成活率90%、仔畜的母畜比例50%、每頭成年奶牛有效使用期8年、犢牛2年后開始受孕生產(chǎn)計算。地面要保持干燥、夏季通風(fēng)、冬季保暖、防止賊風(fēng)，多鋪褥草、定期更換，褥草要選摘無霉變用之，以防牛吞食致病。詳見下表。二、自然資源狀況XX市地處XX高原的北部，XX盆地腹地，平均海拔米2780米，年無霜期146天，℃，土壤屬灰棕漠土，土層90－100厘米，適宜栽培蔬菜。本項目中，由于奶農(nóng)與企業(yè)在多年的合作中建立了良好的關(guān)系，彼此信任，在有效的合同約束下，便于控制奶源的質(zhì)量和價格。二、產(chǎn)品市場需求現(xiàn)狀市場調(diào)查顯示，袋裝及盒裝液態(tài)奶(通常稱為“純牛奶”)一般為家庭食用，該類產(chǎn)品自90年代中期在市場上出現(xiàn)后，以其新穎的包裝形式、較長的保存期限和方便的食用方式迅速占領(lǐng)了市場，目前已成為乳品市場中的主導(dǎo)產(chǎn)品之一。隨著市場化程度的提高和需求格局的變化，我省已把發(fā)展外向型反季節(jié)蔬菜生產(chǎn)作為調(diào)整種植業(yè)結(jié)構(gòu)、增加農(nóng)民收入的一項重要措施來抓，并摸索積累了一些發(fā)展反季節(jié)蔬菜生產(chǎn)的經(jīng)驗，以XX的萵筍、XX的胡蘿卜、西芹和樂都的精細(xì)菜為主的產(chǎn)銷基地，已初具規(guī)模。大量蔬菜和乳產(chǎn)品需要從外省調(diào)運，運輸成本較高，嚴(yán)重障礙了當(dāng)?shù)厝嗣竦纳钯|(zhì)量。四、工程進度項目總投資在一年內(nèi)完成， 200X年6月至2005年4月完成建設(shè)工程，2005年5月進行試生產(chǎn)。奶牛養(yǎng)殖購置頭胎懷孕中國荷斯坦奶牛200頭，新建牛舍3幢、900平方米，配套建設(shè)奶牛運動場3600平方米；新建配種室、獸醫(yī)室、飼料庫、養(yǎng)殖場門衛(wèi)值班室共140平方米；購置必需的飼養(yǎng)設(shè)施、配種設(shè)備和獸醫(yī)防疫設(shè)備。所選用的生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備先進可靠，生產(chǎn)工序基本實現(xiàn)了自動化，達(dá)到了國內(nèi)同行業(yè)90年代先進水平，具有較高的科技含量。初步建立起以XX、樂都、XX三點一線為重點的一批穩(wěn)固的蔬菜生產(chǎn)基地。乳品加工業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到180億元。本項目設(shè)計消毒奶年產(chǎn)量為1500噸，在當(dāng)前XX市可全部銷售。此外開拓省內(nèi)外其他地區(qū)特別是西藏地區(qū)的銷售渠道，逐漸擴大市場占有率和市場覆蓋面，加大產(chǎn)品形象和企業(yè)形象的宣傳力度，使本項目的乳制品在XX省市場上占有一席之地。此外用提高工作效率降低生產(chǎn)成本來彌補銷售成本上升的不利因素。奶粉是乳制品工業(yè)的傳統(tǒng)產(chǎn)品，銷售范圍廣，保質(zhì)期長、利于運輸、攜帶方便，既可作為生產(chǎn)其他乳制品的原料，又可直接面對消費者，有著固定的市場。鈣磷補：每頭成牛每天34兩；食鹽：每頭成牛每天3兩，可自由采食；飲水：每天要堅持飲足水，并要飲清潔水。 產(chǎn)品所采用的主要技術(shù)規(guī)格及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)袋裝消毒奶：《巴氏殺菌乳》；奶粉：GB5410－1999《全脂乳粉、脫脂乳粉、全脂價糖乳粉和調(diào)味乳粉》；酸奶：《巴氏殺菌乳》。60棟溫室凈面積30畝。大：，；。牛隨時都要飲水，因此，除舍內(nèi)飲水外，還必須在運動場邊設(shè)飲水槽。入口處設(shè)風(fēng)幕和消毒池。四、廠區(qū)道路及綠化為滿足廠區(qū)運輸和消防要求，廠區(qū)設(shè)置環(huán)行道路。（2）根據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》及《建筑滅火器設(shè)計規(guī)范》有關(guān)條款，設(shè)置室內(nèi)消火栓8套，室外設(shè)置室外地下式消火栓3套，收提式干粉滅火器20具及推車式干粉滅火器1臺，用來滿足消防要求。公用及輔助設(shè)施一覽表 單位：元序號工程名稱單位數(shù)量單價備注一給排水管線　　　　1給水管線米300050Dg80、Dg402排水管線米350015內(nèi)明溝排水，外砼管道3機井及水泵套1200000　4污水處理系統(tǒng)套1150000　5消防器材套140000　二供電供熱設(shè)施　　　　1供熱鍋爐及附件臺11800002供熱管道米50040Dg503供電線路米300030低壓線路4變壓器臺225000200KVA第五節(jié) 項目進度計劃本項目土建工通過招標(biāo)方式擇優(yōu)選擇施工單位，設(shè)備安裝由設(shè)備供應(yīng)廠完成。廢氣治理措施：采用多管旋風(fēng)除塵器，經(jīng)處理后出口濃度為400mg/㎡符合國家二類標(biāo)準(zhǔn)，由于鍋爐不大（）加以高煙囪，濕法燃煤等措施降低氣載污染。電工、機修工、鍋爐工由企業(yè)內(nèi)部調(diào)配。三、工資及福利工廠總定員100人，人均年工資10000元，福利費按年工資額的14%計提。詳見附表產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加估算表。詳見下表。該項目實施后，不僅將充分利用XX地區(qū)的優(yōu)質(zhì)奶源和土地資源，提高其附加值，增加收益，而且?guī)訌V大農(nóng)民脫貧致富奔小康，其社會效益是明顯的。第三節(jié) 風(fēng)險與防范根據(jù)第十章的財務(wù)分析（包括內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤率、投資回收期、貸款償還期、盈虧平衡點、敏感性分析等），可以得出如下結(jié)論：該項目具有一定的抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟效益顯著，項目可行。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點=固定成本/（銷售收入變動成本銷售稅金）=%。城市維護建設(shè)稅城市維護建設(shè)稅稅率為增值稅的7%（廠址位于市郊）。詳見附表固定資產(chǎn)折舊表。設(shè)備購置費中包含設(shè)備安裝調(diào)試費；基本預(yù)備費：按工程費用加工程建設(shè)其他費用的5％計取，漲價預(yù)備費按0計算；培訓(xùn)費按培訓(xùn)發(fā)生的費用計；勘察設(shè)計費等按按工程費用的1％計?。还こ瘫O(jiān)理費按工程費用的1％計?。唤ㄔO(shè)單位管理費按工程費用2%計??；銀行中長期貸款，%計算；流動資金估算采用擴大指標(biāo)概算法，預(yù)計年需要流動資金80萬元。第四節(jié) 節(jié)能措施一、工藝生產(chǎn)上的節(jié)能措施在本項目工程工藝設(shè)備設(shè)計選型過程中，要力爭先進、合理、可知、節(jié)能，從而為工藝生產(chǎn)降低能耗創(chuàng)造條件。項目實施進度表年度月份200X年200X年6789101112123456可行性研究　　　　　　　　　　　　　資金落實　　　　　　　　　　　　　技術(shù)考察　　　　　　　　　　　　　初步設(shè)計　　　　　　　　　　　　　施工圖設(shè)計　　　　　　　　　　　　　土建設(shè)計　　　　　　　　　　　　　設(shè)備安裝　　　　　　　　　　　　　試車　　　　　　　　　　　　　正式投產(chǎn)　　　　　　　　　　　　　第七章 環(huán)境保護與節(jié)能第一節(jié) 建設(shè)地點環(huán)境現(xiàn)狀本項目位于XX市東郊，XX農(nóng)場三磚場東側(cè)，周圍是農(nóng)田、渠道和道路，工礦企業(yè)很少，當(dāng)前“三廢”排放符合國家有關(guān)“三廢”排放標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)保要求。種植、養(yǎng)殖和乳品生產(chǎn)動力及照明電源由廠配電室引入。生產(chǎn)廠房周圍道路設(shè)計人物分流，以減少塵粒通過人體帶入車間。地基作防滲處理，地面負(fù)荷重≥ T/ m2。每25—40頭應(yīng)有一個飲水槽，要保證供水充足，新鮮、衛(wèi)生。窗戶面積與舍內(nèi)地面面積之比，成牛1：12，小牛1：1014。墻體：溫室墻體采用磚墻結(jié)構(gòu)，后墻及山墻基礎(chǔ)采用毛石C15砼結(jié)構(gòu)。液態(tài)奶的生產(chǎn)已有數(shù)十年的歷史，其生產(chǎn)工藝已基本成熟、定型，其區(qū)別僅為所選用的設(shè)備性能、包裝方式和工藝控制參數(shù)的不同。擠奶為保持牛乳品質(zhì)量，擠奶人員要在擠奶前穿膠靴、剪短指甲，用水洗手，衣服要干凈，以重衛(wèi)生。同時使奶粉產(chǎn)品形成系列化、高檔化，有助于企業(yè)品牌效應(yīng)的形成和經(jīng)濟效益的提高。為此產(chǎn)品正常生產(chǎn)后，企業(yè)應(yīng)積極開發(fā)其他乳產(chǎn)品，促進產(chǎn)品升級換代。種植所需的化肥、種子、農(nóng)藥等農(nóng)資可就地購得。奶粉作為本項目的產(chǎn)品之一，設(shè)計年產(chǎn)量為120噸。目前我國乳品加工企業(yè)主要分布于北方地區(qū)和各大中城市。每年6—9月份是我省蔬菜生產(chǎn)的黃金季節(jié)，這一時期的地產(chǎn)菜已占全年總量的60%左右。同時，該項目的實施將在很大程度上推進企業(yè)的技術(shù)進步，挖掘企業(yè)潛力，增強企業(yè)的發(fā)展后勁，使XX市農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)及乳制品加工水平躍上一個新臺階。生產(chǎn)加工生產(chǎn)不同檔次、不同包裝形式的乳制品。其中：建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息），流動資金80萬元。200X年末國內(nèi)生產(chǎn)總值（當(dāng)年價格），僅次于省會XX，位居全省第二，根據(jù)XX市城市建設(shè)規(guī)劃，預(yù)計2015年城市人口可增至40萬人左右。如200X年XX縣種植西芹、西葫蘆、西蘭花、荷蘭豆等優(yōu)良品種蔬菜2724畝，創(chuàng)產(chǎn)值490萬元，畝純收入達(dá)1800元，是糧食產(chǎn)值的5倍以上。與此同時，一批世界知名的外國乳品公司也進入我國，如雀巢、卡夫、達(dá)能、帕瑪拉特等。該項目上馬后可在一年內(nèi)投放市場，產(chǎn)生經(jīng)濟效益，并填補XX市液態(tài)乳制品的一項空白，變當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢，加快地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。第二節(jié) 建設(shè)廠址及外部輔助條件一、建設(shè)廠址項目位于XX市東郊XX農(nóng)場三磚場東側(cè)，二干渠旁，土地面積560畝。五、根據(jù)市場變化，制定營銷策略，加大銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，特別加強省外市場開拓步伐。第二節(jié) 主要生產(chǎn)技術(shù)方案一、蔬菜生產(chǎn)技術(shù)方案溫室蔬菜的栽培技術(shù)流程選用良種 培育壯苗 分苗移栽 施足底肥 土壤消毒 整地覆膜 合理定植 肥水管理 植株管理 病蟲害防治 適時采收 包裝上市2溫棚蔬菜栽培模式為了實現(xiàn)周年生產(chǎn)蔬菜并創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益，項目采用一年三茬或以一年四茬的栽培模式（見下表）。本項目擠奶方法采用機械擠奶，采用此種方法可大大減輕工作人員的勞動強度，提高勞動生產(chǎn)率，同時使牛感到舒適，因而可提高產(chǎn)奶量。本項目中產(chǎn)品的關(guān)鍵生產(chǎn)工藝和設(shè)備是超高溫瞬時滅菌和無菌灌裝機，其性能直接關(guān)系到產(chǎn)品質(zhì)量的高低。內(nèi)填8厘米的泡沫板，以及爐渣。工人只按時間驅(qū)趕牛去擠奶臺擠奶，并在擠奶的同時喂精飼料。獸醫(yī)室獸醫(yī)室的位置與配種室毗鄰，建設(shè)規(guī)模為3間，每間10平方米共30平方米，結(jié)構(gòu)為磚混結(jié)構(gòu)。車間內(nèi)部按各部分功能分割，全鋁合金玻璃隔斷。五、土建工程一覽表詳見下表。廠內(nèi)熱水、蒸氣管網(wǎng)及車間內(nèi)主熱管均予保溫處理，車間動力、照明線路及控制柜、電機等嚴(yán)格按照規(guī)范安裝接線，設(shè)置短路保護，安全接地，防止漏電。主要污染源及污染物序號名稱來源成分排放處1廢水車間及鍋爐城鎮(zhèn)下水2