【正文】 1 項(xiàng)目運(yùn)營期年總收入表（單位：萬元） 序號 項(xiàng)目名稱 銷售收入（萬元） 備注 1 夏滸核心景區(qū) 24500 年接待游客可達(dá)上 35 萬人次以上 2 桃花島風(fēng)景區(qū) 120xx 年接待游客超過 20萬人次 （游客數(shù)以每年 15%遞增） 3 獅子巖風(fēng)景區(qū) 7500 每年接待游客超過 15 萬人次 4 儲君殿修復(fù) 1500 每年接待游客超過 3萬人次 合計(jì) 45500 成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目成本估算說明： （ 1）項(xiàng)目評價計(jì)算 期及基準(zhǔn)收益率 項(xiàng)目計(jì)算期按 20 年計(jì)算，項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為 12%?？梢姳卷?xiàng)目項(xiàng)目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，在經(jīng)濟(jì)上是完全可行的。旅游業(yè)與其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的的倍數(shù)效益為 1： 4，旅游發(fā)達(dá)地區(qū)甚至達(dá)到 1： 7 乃至 8。 （ 5）項(xiàng)目符合《江西省資源綜合利用條例》中為了合理利用資源，提高資源綜合利用率，保護(hù)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展的政策。 （ 2）項(xiàng)目符合《 國務(wù)院關(guān)于支持贛南等原中央蘇區(qū)振興發(fā)展的若干意見 》的要求，贛南蘇區(qū)紅色旅游基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的建設(shè)將會帶動本地運(yùn)輸業(yè)、商業(yè)、餐飲業(yè)、娛樂業(yè) 等行業(yè)的發(fā)展。伴隨旅游業(yè)的發(fā)展，旅游經(jīng)營企業(yè)增加，旅游經(jīng)營管理和服務(wù)從業(yè)人員需求擴(kuò)容增大，加上旅游業(yè)帶動一 系列相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，一批生產(chǎn)與服務(wù)企業(yè)的興辦，其從業(yè)人員需求容量增加。 投資回收期 K— 總投資 85000 萬元； m— 年稅后利潤值 萬元； i— 年銀行利率 %； 靜態(tài)分析法： T 靜 = 年； 動態(tài)分析法： = 年。 4 儲君殿修復(fù) 贛縣儲潭鄉(xiāng) 7500 5 流動資金 13500 總計(jì) 85000 第六章 效益分析 經(jīng)濟(jì)效益 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價計(jì)算分析，主要依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部公布的現(xiàn)行《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價 — 方法與參數(shù)》，國家和地方財(cái)稅規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目工程技術(shù)方案，設(shè)計(jì)參數(shù)等值測算項(xiàng)目的有關(guān)效益和費(fèi)用來 進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)評價分析。 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 贛縣湖江夏滸景區(qū)建設(shè)項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模如表 41 所示。歷史上的夏滸千帆競渡、舳艫相連，迎送南來北往的商客，融匯各地不同源流的文明，憑借其獨(dú)特的水上交通優(yōu)勢，創(chuàng)造了千余年的繁榮，為客家文化的傳承和發(fā)展提供了重要的地理?xiàng)l件和人文基礎(chǔ)，一度呈現(xiàn)出“清明上河圖”一般的繁華景象。 贛縣整體地勢平坦，周圍地形為侵蝕堆積階地地形，地層第四紀(jì)發(fā)育齊全；上部為棕黃色、枯黃色不清晰的網(wǎng)紋狀粘土，粘結(jié)性好；下部為褐色砂礫層夾薄層砂石層；地表出露主要是第四紀(jì)紅土。從發(fā)展經(jīng)濟(jì)的角度來看，調(diào)整區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展思路，通過旅游，可以刺激消費(fèi)，擴(kuò)大內(nèi)需，帶動交通運(yùn)輸、郵電通訊、飲食服務(wù)、商品流通等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。宋代文豪蘇軾、明太祖朱元璋、清乾隆皇帝以及近代孫中山先生等都曾在這里留下足跡。資金來源主要為國家財(cái)政投資 。規(guī)劃建設(shè)面積 3254 平方米。區(qū)域內(nèi)涉及人口 萬，人文資源豐富，生態(tài)環(huán)境良好，水陸交通便捷，距贛縣城區(qū)約 26 公里，贛州中心城區(qū)約 30 公里，在贛州市 1 小時經(jīng)濟(jì)圈內(nèi)，具有發(fā)展旅游的明顯優(yōu)勢。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求城市各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施也逐步地達(dá)到較高水平，根據(jù)《贛州市城市總體規(guī)劃（ 20xx2020）》，將贛州市定位為“贛粵閩湘四省通衢的區(qū)域性現(xiàn)代化中心城市、國家歷史文化名城、江西省域副中心城市、宜居宜創(chuàng)業(yè)的山水生態(tài)園林城市。項(xiàng)目區(qū)歷史文化底蘊(yùn)深厚，人杰地靈，人才輩出，有眾多人文自然景觀，曾上演過“清明上河圖”的繁榮景象；加之千里贛江第一島（桃花島）和大湖洲這兩顆贛江明珠分布其中，旅游資源相當(dāng)豐富。 20xx 年贛縣全年完成生產(chǎn)總值 92億元，增 長 %。 （ 2）完善現(xiàn)代旅游所必需的“吃、住、行、游、購、娛”旅游六要素的服務(wù)接待系統(tǒng)，商業(yè)購物及商務(wù)會議能力也相應(yīng)提升，提高旅游餐飲、住宿等要素的品味，提升旅游服務(wù)檔 次。 建設(shè)投資估算 項(xiàng)目總投資估算主要由設(shè)建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)組成，本項(xiàng)目夏滸核心景區(qū)建設(shè)投資估算為 25500 萬元、桃花島建設(shè)投資估算為 13500 萬元、獅子巖景區(qū)建設(shè)投資估算為25000 萬元、儲君廟修復(fù)工程投資估算 7500 萬元，流動資金 13500 萬元?？偝杀举M(fèi)用見下表 62 所示。從贛縣的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度來講，隨著我國人均收入水平的不斷提高，居民的旅游消費(fèi)支出逐年增長，對旅游內(nèi)容和產(chǎn)品提出了新的要求，迫切需要旅游業(yè)進(jìn)一步調(diào)整和完善產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，更好地滿足人們多樣化、多層次、多形式的物質(zhì)和精神文化需求。同時，及時搶救修復(fù)和保護(hù)古代文物，對于弘揚(yáng)道教文化，擴(kuò)大對外交流，提高儲君廟旅游景點(diǎn)的知名度，增強(qiáng)儲君廟的服務(wù)功能，促進(jìn)贛縣城鄉(xiāng)統(tǒng)籌儲潭試驗(yàn)示范區(qū)建 設(shè)都有均著重大意義。 （ 7）本項(xiàng)目具有良好的生態(tài)效益和社會效益，能更好地整合贛南蘇區(qū)現(xiàn)有旅游資源，提高贛縣知名度。 （ 3）培育新的消費(fèi)市場，擴(kuò)展區(qū)域消費(fèi)、促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展 旅游業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)中具有引導(dǎo)性和帶動性的產(chǎn)業(yè)，其關(guān)聯(lián)帶動功能不僅表現(xiàn)在直接給交通、商業(yè)、飯店餐館、景區(qū)帶來客源，而且間接帶動和影響農(nóng)林牧漁、城鎮(zhèn)建設(shè)、商貿(mào)流通等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而達(dá)到“興一業(yè)，旺百業(yè)”的經(jīng)濟(jì)帶動作用。獅子巖、燕子巖作為佛教與旅游勝地，但一直沒有得到合理的開發(fā)利用。無形資產(chǎn)攤銷為年限為 5 年，年攤銷費(fèi)用為 500 萬元。建筑總面積㎡，占地總面積 3254 ㎡。這是一座歷史悠久，神話諸多，靈感離奇的千年古廟。 （ 2）其他條件分析 ① 政策條件 本項(xiàng)目符合國家發(fā)改委《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 20xx 年本）》中鼓勵類第 34 款 “ 旅游業(yè) ” 第 2 條 “ 鄉(xiāng)村旅游、生態(tài)旅游、森林旅游、工業(yè)旅游、體育旅游、紅色旅游、民族風(fēng)情游及其他旅游資源綜合開發(fā)服務(wù) ” 和第 3 款 “ 旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及旅游信息服務(wù) ” 的產(chǎn)業(yè)政策。 （ 4）擴(kuò)大對外開放，促進(jìn)社會進(jìn)步的需要 根據(jù)世界旅游組織預(yù)測，旅游業(yè)每直接增加一個從業(yè)人員，就能為社會提供 5 個就業(yè)機(jī)會，全世界每 9 個就業(yè)中就有 1 個旅游就業(yè)，全球旅游行業(yè)每 秒就創(chuàng)造一個新的就業(yè)機(jī)會。 但當(dāng)前贛縣乃至整個贛南地區(qū)的旅游業(yè)依然存在不足，主要表現(xiàn)在現(xiàn)有的旅游景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和旅游服務(wù)功能與推動贛南地區(qū)區(qū)域性旅游中心建設(shè)步伐，全面推進(jìn)生態(tài)旅游大市、旅游產(chǎn)業(yè)大市和著名的紅色旅游目的地建設(shè)的目標(biāo)尚不配套。 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 指標(biāo) 單位 指標(biāo)值 備 注 1 項(xiàng)目投資總額 萬元 85000 2 項(xiàng)目建設(shè)周期 年 3 3 勞動定員 人 500 序號 指標(biāo) 單位 指標(biāo)值 備 注 4 營業(yè)收入 萬元 45500 計(jì)算期平均 5 總成本費(fèi)用 萬元 25985 計(jì)算期平均 6 銷售稅金及附加 萬元 3640 計(jì)算期平均