【正文】 銀行業(yè)體系的穩(wěn)健性,增強(qiáng)銀行業(yè)的管理水平,提高我國(guó)銀行業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。西方的商業(yè)銀行已有300多年歷史,在其長(zhǎng)期的發(fā)展過程中逐步形成了一套完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,也為銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理奠定了堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。(3)調(diào)查研究法:主要通過銀行內(nèi)部人員訪談,掌握目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際情況和發(fā)展方向。狹義上來講,信貸風(fēng)險(xiǎn)是指信貸資金損失的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量是指銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上,運(yùn)用系統(tǒng)的數(shù)量分析方法預(yù)測(cè)信貸風(fēng)險(xiǎn),是一個(gè)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化的過程。(4)有利于促進(jìn)社會(huì)的和諧穩(wěn)定。該理論是美國(guó)學(xué)者莫爾頓于1918年首次提出的,該理論認(rèn)為為了應(yīng)付提取存款所需保持的流動(dòng)性,銀行可以將資金的一部分投入具備次級(jí)市場(chǎng)條件的證券,在急需資金時(shí),可以隨時(shí)拋售有價(jià)證券以獲取貨幣資金,從而保持銀行資產(chǎn)的盈利性和流動(dòng)性,使銀行發(fā)放較長(zhǎng)期貸款成為可能,銀行貸款不一定要局限于短期和自償性。這種理論認(rèn)為,銀行不僅僅是生產(chǎn)金融產(chǎn)品和服務(wù)的機(jī)構(gòu),同時(shí)也可以經(jīng)營(yíng)信息服務(wù),一切與信息服務(wù)有關(guān)的領(lǐng)域,銀行都可以介入,提出將資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化為表外業(yè)務(wù)。而我國(guó)商業(yè)銀行由于缺乏市場(chǎng)分工,一般只要企業(yè)項(xiàng)目合法合規(guī),銀行都會(huì)向其發(fā)放貸款,因此銀行由于受專業(yè)知識(shí)的局限性,往往只重視對(duì)企業(yè)基本資料的審查,而忽視對(duì)貸款項(xiàng)目整個(gè)行業(yè)的深入調(diào)研,在貸款發(fā)放后,銀行缺乏對(duì)貸款企業(yè)事后的監(jiān)督,一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善,極有可能導(dǎo)致不良信貸資產(chǎn)的發(fā)生。列出了北京銀行杭州分行近年來的貸款余額和全行不良貸款比例。I 總行一
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能部門l| 職能部門2| I職能部門3| i職能部門41 I I I I~ I~I I I II 1 ^ ^ I II 1 L II , 1 1 I1 I 1 II I ^ ! Ij I 分行1 I 分行2 I 分行3 I I jI I * “ ^^ ^ “ I 1I 1 , , 1 II i , 「 , II ■ I ] I IW \/ \1/ \39。比如說,我行的某一客戶(以A公司表示)是以研發(fā)、生產(chǎn)、銷售家具為一體的集團(tuán)企業(yè)。由于北京銀行本身成立時(shí)間就較短,內(nèi)部管理制度還不是很完善,另外還存在南北文化、地域和人們觀念上的差異,無論對(duì)于銀行本身的制度還是信貸項(xiàng)目的管理上來說,總行與分行之間,總行各職能部門與分行管理部門之間對(duì)于同一個(gè)政策或者項(xiàng)目都還或多或少存在一定的認(rèn)識(shí)上的區(qū)別和差異,總行制定的一些規(guī)章制度和信貸政策也不一定完全適用于分行。在中國(guó)的目前的信貸體系,信貸政策主要是受中央調(diào)控的影響的。3. 2. 5利益驅(qū)使下銀行違規(guī)操作隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,越來越多的商業(yè)銀行如雨后春第般的在全國(guó)各地開張,面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),各商業(yè)銀行為了獲取更大的市場(chǎng)份額,紛紛推出個(gè)性化的金融產(chǎn)品和制定相應(yīng)的信貸政策。從這一案例,我們一方面,必須重視貸前的檢查,不僅僅只是注重企業(yè)基本情況的了解和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析,關(guān)鍵還要更多的關(guān)注企業(yè)的關(guān)聯(lián)公司以及與其它21浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究公司的擔(dān)保等情況,事先把問題想的復(fù)雜一些,考慮的更細(xì)致一點(diǎn),把出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性都盡可能的排除掉。目前,北京銀行杭州分行一般都由信貸業(yè)務(wù)人員管理自己聯(lián)系、負(fù)責(zé)的項(xiàng)目,受個(gè)人能力和信息量的影響和制約,往往很難全面把握風(fēng)險(xiǎn)狀況,因此,必須強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)合作、集思廣益,才能提高銀行整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。,北京銀行杭州分行信貸實(shí)行從客戶經(jīng)理貸前向貸款客戶進(jìn)行盡職調(diào)查并提供貸款申請(qǐng)報(bào)告、信貸管理部門審核、信貸審批會(huì)議審查、主管領(lǐng)導(dǎo)審批的流程,目前來看,我們參與信貸審核會(huì)的部門主要是信貸管理部門的人員和主管領(lǐng)導(dǎo),其它職能部門參與的人員很少甚至基本上不參與,隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的風(fēng)云變幻,這種模式己經(jīng)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)代的發(fā)展,其抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力變得越來越差。北京銀行杭州分行的業(yè)務(wù)范圍是立足杭州,服務(wù)浙江全省,重點(diǎn)是為浙江的民營(yíng)企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)服務(wù)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行從大的方面來說一般都13浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究會(huì)設(shè)置總行、分行、支行,從一個(gè)支行至少是分行層面上來說,一般都會(huì)設(shè)置業(yè)務(wù)部門、信貸審核部門、資產(chǎn)保全部門等部門,在行政上還會(huì)設(shè)置行長(zhǎng)、科長(zhǎng)、主辦人員等不同級(jí)別。2. 3. 2負(fù)債管理理論負(fù)債管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)50年代末期,盛行于60年代,是以負(fù)債為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn),即銀行以借入資金的方式來保證資產(chǎn)流動(dòng)性,從而增加資產(chǎn)的收益。因此,商業(yè)銀行必須根據(jù)自己防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的需要和經(jīng)驗(yàn),在準(zhǔn)備金比例的提取上做出最佳選擇以及對(duì)準(zhǔn)備金的構(gòu)成上做出最優(yōu)決策。(2)有利于提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益。銀行信貸受政治、經(jīng)濟(jì)、客戶等影響因素多重作用,因此,銀行業(yè)必須建立科學(xué)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理體系、科學(xué)的組織和決策分析,特別要對(duì)客戶項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估、對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化判斷,才能建立有效的體制機(jī)制,8浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)。貸款收益的不確定性主要包括兩個(gè)方面:一是指貸款盈利的不確定性。在信貸產(chǎn)品的投向方面,強(qiáng)調(diào)金融產(chǎn)品的多元化發(fā)展,以減少系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)影響,保持銀行業(yè)的5浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究可持續(xù)發(fā)展。王春峰等(1999)將判別分析法應(yīng)用于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中,并且通過實(shí)證及與Logit方法相比較,進(jìn)一步研究了判別分析法的有效性。在銀行體系管理理論方面,武劍(2004)等從包括風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制等幾方面內(nèi)容,詳細(xì)闡述了如何加快建立我國(guó)的信貸防范機(jī)制。吳小平(2008)的觀點(diǎn)是首先要培育新型的信貸文化,增強(qiáng)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。(3)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手段和方法落后,只注重信貸企業(yè)基本資料的調(diào)查,缺乏對(duì)整個(gè)行業(yè)的調(diào)研,對(duì)國(guó)家政策的敏感度差,風(fēng)險(xiǎn)把控能力差。近年來,由于美國(guó)金融危機(jī)的不斷蔓延,世界經(jīng)濟(jì)受到了很大的沖擊,隨之而來的歐元危機(jī),更是給歐美經(jīng)濟(jì)體的經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乃至整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都帶來了巨大的壓力,新興經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度也逐漸放緩(竇郁宏,2010)。(請(qǐng)?jiān)谝陨舷鄳?yīng)方框內(nèi)打“ V ”)円期:…畔廣月w F學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究摘要近年來,北京銀行杭州分行的一些客戶把大量信貸資金盲目投入房地產(chǎn)、高技術(shù)等利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)都較高的行業(yè),但是,由于中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的放緩以及國(guó)家財(cái)政金融政策的調(diào)整,少數(shù)企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂現(xiàn)象,極大地影響了銀行信貸資產(chǎn)的安全,因此,北京銀行杭州分行必須高度重視信貸行業(yè)出現(xiàn)的新問題,警惕出現(xiàn)的新風(fēng)險(xiǎn),釆取有效措施加以防范,開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究具有現(xiàn)實(shí)意義。本人授權(quán)浙江工業(yè)大學(xué)可以將本學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行檢索,可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存和匯編本學(xué)位論文。 credit risk。銀行方面的原因主要包括:(1)商業(yè)銀行還未建立全面信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。培育新型的信貸文化。第二,要把貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后監(jiān)督管理有機(jī)結(jié)合起來,加大放貸后對(duì)信貸資金的監(jiān)管力度。劉亞明(2011)等針對(duì)小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理開展了研究,認(rèn)為應(yīng)重點(diǎn)選擇有發(fā)展前景、上下游供應(yīng)鏈穩(wěn)定、信用記錄良好,同時(shí)能提供足額有效抵質(zhì)押物擔(dān)保或第三方保證的小企業(yè)作為授信客戶。在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面,國(guó)外商業(yè)銀行注重信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制的完善,在貸款發(fā)放前做好信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析工作,在貸款發(fā)放后,密切監(jiān)測(cè)貸款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況,對(duì)信貸資金實(shí)施全程跟蹤管理。因此,要提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益,保持銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展,首要任務(wù)是防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn),尤其在當(dāng)前全球面臨經(jīng)濟(jì)危機(jī)、中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力的情況下,如何有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn),是當(dāng)前我們面臨的一個(gè)重大課題。(2)分工明確原則信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過程是一個(gè)涉及多層次、多部門、而且是時(shí)間跨度很大的系統(tǒng)管理過程,強(qiáng)調(diào)的是全員的參與,因此,只有明確界定各職能部門、個(gè)人的分工和權(quán)限,才能有效保證信貸業(yè)務(wù)的正常開展,促進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的有效運(yùn)作。信貸本金的損失以及由此產(chǎn)生的社會(huì)影響對(duì)銀行整體品牌的影響,是銀行業(yè)面臨的最大信貸風(fēng)險(xiǎn)。(1)準(zhǔn)備金理論。該理論是按資金的穩(wěn)定程度劃分資金中心,再將各中心的資金合理搭配使用,從而最大限度減少了流動(dòng)資產(chǎn),可以根據(jù)資金來源和風(fēng)險(xiǎn)程度合理搭配資源。2. 4中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理比較分析西方商業(yè)銀行由于起步早,經(jīng)過長(zhǎng)時(shí)間的發(fā)展,已經(jīng)逐步形成了比較系統(tǒng)、規(guī)范的信貸管理體系,無論是在信貸組織管理上、信貸風(fēng)險(xiǎn)防范方面還是在不良信貸資產(chǎn)處置方面都提出了比較嚴(yán)格的要求。如果信貸資金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),外資銀行會(huì)成立專門風(fēng)險(xiǎn)處理小組,幫助借款企業(yè)渡過難關(guān)。銀行作為信貸資金的提供者,擔(dān)負(fù)著保證貸款安全的重要責(zé)任,因此,銀行如果不加強(qiáng)內(nèi)部管理,不排除內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),極易導(dǎo)致不良資產(chǎn)的產(chǎn)生(武飛,2008)。目前,也存在個(gè)別業(yè)務(wù)人員急功近利,缺乏對(duì)企業(yè)的全面了解,盲目冒進(jìn)發(fā)放貸款最后導(dǎo)致貸款無法收回,資不抵債的現(xiàn)象發(fā)生。第二方面,缺乏對(duì)A公司的貸后資金使用情況的檢查,A公司把用于主營(yíng)業(yè)務(wù)過大再生產(chǎn)的資金轉(zhuǎn)移到子公司的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中,違背了銀行與企業(yè)的合同約定,企業(yè)不守信用,違反事先約定操作。因此,針對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和信貸管理所面臨的新問題,如何挖掘信貸業(yè)務(wù)部門潛力,如何創(chuàng)造既寬松又嚴(yán)格的激勵(lì)環(huán)境,尤其是如何發(fā)揮客戶經(jīng)理的積極性,不斷創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制,是北京銀行杭州分行目前急需完善的一項(xiàng)工作。因此,中國(guó)政府會(huì)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況,從政府層面上適時(shí)調(diào)整信貸和產(chǎn)業(yè)政策,銀行也要適應(yīng)政府政策的調(diào)整,迅速轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式,發(fā)展自己,壯大自己。銀行會(huì)根據(jù)業(yè)務(wù)人員完成的業(yè)績(jī)量和績(jī)效,對(duì)部門和個(gè)人進(jìn)行考核,而一旦信貸項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),部門和個(gè)人都將面臨很大的經(jīng)濟(jì)處罰。A公司的主要客戶為國(guó)內(nèi)的大型企業(yè),如銀行、國(guó)企、上市公司、外企等。 II I 支~I 支行2I 支行3 I j !I I I I J I I I I39。但是這種關(guān)系還受國(guó)內(nèi)外金融、政治大環(huán)境和產(chǎn)業(yè)政策的影響和制約,社會(huì)穩(wěn)定,經(jīng)濟(jì)發(fā)展好時(shí),就會(huì)促進(jìn)借貸雙方良好地合作,發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率也會(huì)減小,因此外部環(huán)境也是信貸風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要影響因素。外資銀行重視調(diào)動(dòng)員工的積極性,業(yè)務(wù)人員享有充分的項(xiàng)目自主權(quán)。對(duì)于商業(yè)銀行來說,信貸的全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是要從信貸風(fēng)險(xiǎn)理念、信貸風(fēng)險(xiǎn)組織、信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制以及信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法等方面全面貫穿于貸前、貸中和12浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究貸后管理中,通過大力加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范教育和職業(yè)道德教育,使所有員工在認(rèn)識(shí)到防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要性,堅(jiān)持一切信貸業(yè)務(wù)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn),把貸款的安全性和效益性視為銀行信貸工作的關(guān)鍵,不僅要確保效益最大化和資產(chǎn)質(zhì)量最優(yōu)化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),還要保證其安全性。該理論是由美國(guó)學(xué)者普魯克諾最早提出來的,該理論認(rèn)為任何銀行資產(chǎn)能否到期償還,歸根到底是以未來的收入為基礎(chǔ)的,只要預(yù)期的未來收入有保障,即使長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款也沒有償還不了的風(fēng)險(xiǎn)。(5)有利于創(chuàng)造誠(chéng)實(shí)守信的氛圍。在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過程中,特別要重視把貸前的審查、貸時(shí)的審核和貸后的管理三者有機(jī)結(jié)合起來,目前往往重貸前調(diào)查,輕貸后管理,實(shí)際上,如果忽視對(duì)客戶項(xiàng)目的貸后的監(jiān)督,就難以掌握信貸資金的投向,難以判斷信貸風(fēng)險(xiǎn),就有可能導(dǎo)致不良信貸資產(chǎn)的產(chǎn)生,給銀行帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)。2. 2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的含義及原則2. 2. 1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的含義信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行采用一定的方法和手段,對(duì)可能影響貸款發(fā)生損失的各種因素進(jìn)行分析、判斷,以降低信貸風(fēng)險(xiǎn),提高信貸質(zhì)量,提高銀行的抗風(fēng)7浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究險(xiǎn)能力,合理安排信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu),從而實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)效益最大化的目標(biāo)。擬從如下幾個(gè)方面開展工作:第一部分:通過調(diào)研,掌握本課題相關(guān)領(lǐng)域國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀。負(fù)債管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)50年代末期,盛行于60年代,是以負(fù)債為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn),即以借入資金的方式來保證流動(dòng)性,強(qiáng)調(diào)通過負(fù)債管理,來保證銀行流動(dòng)性的需要,從而增加資產(chǎn)和收益。劉秀菲(2010)指出銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面化、全程化,客戶管理應(yīng)差別化,提高效率和質(zhì)量,并重點(diǎn)關(guān)注信貸過程中的核心環(huán)節(jié)。歸納起來主要包括如下幾個(gè)方面:首先要嚴(yán)厲打擊逃避金融債務(wù)行為,強(qiáng)化法律在處理不良信貸資產(chǎn)中的作用。(2)貸款集中度高,導(dǎo)致系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性壓力大。因此,開展杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。管理研究浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究The Research for cr