【正文】 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 會(huì)計(jì)利潤(rùn) (200) () 200 900 2040 加：應(yīng)付賬款增加額 折舊 攤銷 財(cái)務(wù)費(fèi)用 減：應(yīng)收賬款增加額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ () () 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ ()三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) 償還借款所支付的現(xiàn)金 償付利息所支付的現(xiàn)金 償付股利所支付的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) （ ） () () () () 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ () （） ()四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 （） 資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 單位：萬元第一年 第二年 第三年 第四年 第五年資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金 應(yīng)收賬款 12058 存貨 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原值 減：累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)凈值 無形資產(chǎn)： 減：累計(jì)攤銷 無形資產(chǎn)凈值 資產(chǎn)合計(jì) 　負(fù)債及權(quán)益流動(dòng)負(fù)債：應(yīng)付賬款 短期借款 負(fù)債合計(jì) 所有者權(quán)益：實(shí)收資本 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益總計(jì) 負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì) 23 / 31注：無形資產(chǎn)按 10 年攤銷，無殘值。因此，要發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資，必須建立健全的退出機(jī)制，這樣才能吸引更多的資金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資?！?　 批評(píng)你的人是你今天的敵人，明天的朋友；吹捧你的人是你今天的朋友，明天的敵人。 　 　 1一個(gè)人的腳步再大，也永遠(yuǎn)無法丈量完腳下的道路。 　 　 2小的眼睛 里沒有君子，君子的眼睛卻可以識(shí)破小人。 　 　 3一種對(duì) 工作和學(xué)習(xí)的沖擊力及持久力會(huì)讓你有特殊的魅力和個(gè)人實(shí)力。 　 　 4堅(jiān)持在背后說別人好話，別擔(dān)心這好話傳不到當(dāng)事人耳朵里，有人在你面前說某人壞話時(shí)，你只微笑。 　 　 5人生唯一不會(huì)落空的等待是注定的死亡，世間唯一保持恒久不變的就是變化。失敗已經(jīng)注定但追求的腳步并沒有停下，內(nèi)心的不屈漸漸已成為一種信念，成為自己人生的支撐。因?yàn)槭悄贻p人，所以一些怪異的想法和生活方式會(huì)出現(xiàn)。　　　 　 那就是為自己的夢(mèng)想而奮斗！　　　 　 給自己的人生設(shè)立一個(gè)目標(biāo)，給自己未來一個(gè)明確的希望，給自己的生活一個(gè)方向燈。大家都變得不再愛學(xué)習(xí)，不再看書了?！　　?　 來到大學(xué)，我們總是會(huì)有太多的想法，每天都是在匆匆忙忙中度過。人與人沒有可比性關(guān)鍵是要找到自己。朝著一個(gè)目標(biāo)前進(jìn)，盡量使用你的潛能，才華橫溢的你會(huì)發(fā)現(xiàn)機(jī)會(huì)的存在。我是說對(duì)愛情來說，但是重要的是堅(jiān)持你的選擇。 　 　 3我們確實(shí)活得艱難，一要承受種種外部的壓力，更要面對(duì)自己內(nèi)心的困惑。 　 　 2你可輸給任何人，但不能輸給自己。 　 　 1很多事情別人通知你了，要說謝謝，沒有通知你，不要責(zé)怪，因?yàn)槟切┦履闫鋵?shí)應(yīng)該自己弄清楚。所以目前各國(guó)證券交易所大多保留著這種交易方式。12．風(fēng)險(xiǎn)投資的退出風(fēng)險(xiǎn)投資是由職業(yè)金融家投入到新興的、迅速發(fā)展的、有巨大競(jìng)爭(zhēng)潛力的企業(yè)（特別是中小型企業(yè)）中的一種股權(quán)資本風(fēng)險(xiǎn)投資與其退出機(jī)制是永遠(yuǎn)不可分割的。從橫向來看，公司成立時(shí)，初步規(guī)模較小，知名度低，花錢較多而收入低。我們會(huì)提供額外的服務(wù)，例如設(shè)置一部熱線電話，及時(shí)解決產(chǎn)品售后可能出現(xiàn)的問題或者不定期對(duì)農(nóng)民進(jìn)行技術(shù)與維護(hù)方面的免費(fèi)培訓(xùn)，使公司的形象能夠深入人心。誰都有生存發(fā)展的空間。目前市場(chǎng)上已經(jīng)存在的農(nóng)用機(jī)械質(zhì)量較差，這就是當(dāng)前市場(chǎng)的現(xiàn)狀，甚至值農(nóng)忙季節(jié)之時(shí)，農(nóng)民有關(guān)農(nóng)用聯(lián)合收割機(jī)質(zhì)量問題申訴還有上升趨勢(shì)。四．工業(yè)基礎(chǔ)佳德州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)功能齊全，設(shè)有工業(yè)區(qū)、行政辦公區(qū)、對(duì)外加工區(qū)、金融商貿(mào)區(qū)、生活居住區(qū)和旅游度假區(qū)等功能小區(qū)，信息咨詢、醫(yī)療、保險(xiǎn)、教育、技術(shù)培訓(xùn)、文化娛樂等設(shè)施齊全。通過圖象，聲音的同時(shí)傳遞，能夠在最大程度上刺激消費(fèi)者，使產(chǎn)品形象被消費(fèi)者接受，從而以最快速度進(jìn)入市場(chǎng)。與“單兵銷售”模式相比， “團(tuán)隊(duì)銷售”模式更加人性化、更加符合銷售工作實(shí)際需求。微笑面對(duì)客戶，是每一個(gè)公司成功的法寶。有關(guān)新聞報(bào)道，農(nóng)民最需要的農(nóng)機(jī)要滿足三個(gè)要求：一是價(jià)格要便宜，二是質(zhì)量要有保證，三是農(nóng)機(jī)出現(xiàn)問題時(shí)有好的態(tài)度去解決。此時(shí)公司應(yīng)連續(xù)幾年有盈余，資金來源除了對(duì)現(xiàn)有股東增資，尚可考慮股票上市對(duì)社會(huì)大眾募集資金，或者發(fā)行商業(yè)本票、公司債，以債權(quán)方式融資。去年是工程機(jī)械行業(yè)持續(xù)數(shù)年高速增長(zhǎng)勢(shì)頭開始回落的一年，但是，一直被忽視的小型工程機(jī)械卻全線飄紅，步入快速增長(zhǎng)期。B、外部資金：增資（建立公平未上市交易股價(jià)） 、舉債（銀行貸款、商業(yè)本票）、引入創(chuàng)投資金。 農(nóng)村市場(chǎng)青睞小型工程機(jī)械的主要原因是：①大量青壯年外出打工，導(dǎo)致農(nóng)村勞動(dòng)力缺乏；②勞動(dòng)力成本增高；③與城市相比，農(nóng)村工程規(guī)模小且分散；④用戶購(gòu)買實(shí)力較差；⑤農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)快速發(fā)展；⑥價(jià)格低，使用回報(bào)高，可快速收回購(gòu)機(jī)成本。 長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展拓展市場(chǎng)空間，縱向延伸產(chǎn)品市場(chǎng)，通過優(yōu)良的產(chǎn)品和一流的服務(wù)，成為機(jī)械行業(yè)的領(lǐng)先者。充分發(fā)揮公司優(yōu)勢(shì)，以消費(fèi)者為中心，將公司品牌作好，贏得消費(fèi)者信任9 / 31 銷售策略 “單兵銷售”與“團(tuán)隊(duì)銷售”時(shí)至今日，國(guó)內(nèi)絕大多數(shù)工程機(jī)械制造商和代理商的銷售模式都還停留在“單兵銷售”的層次，即主要依靠業(yè)務(wù)員的個(gè)人能力實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的銷售。11 / 31 中期促銷策略公司中期的促銷策略主要定位于電視和廣播廣告。該地區(qū)位于德州市市區(qū)東部的經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)。因此，農(nóng)用工程機(jī)械產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、制造標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于工程機(jī)械的制造生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于超出保修期的產(chǎn)品，對(duì)農(nóng)機(jī)配件及時(shí)補(bǔ)充，不能存在無配件的問題。C. 價(jià)格錯(cuò)位在價(jià)格方面，本公司不單純的通過降價(jià)以尋求發(fā)展，而是在通過技術(shù)的支持下，對(duì)產(chǎn)品價(jià)格正確評(píng)估。預(yù)測(cè)公司創(chuàng)業(yè)初期共籌集資金 500 萬。但若前述方法皆不可行，本公司擬定的替代方案為由原股東申請(qǐng)青年創(chuàng)業(yè)貸款，以及積極對(duì)外尋找有意愿投資本公司的個(gè)人，邀請(qǐng)其入股。另一種比較可行的退出方式是建立場(chǎng)外交易市場(chǎng)。永遠(yuǎn)不要在痛苦的時(shí)候做決定，否則你以后一定會(huì)后悔。 　 　 2一個(gè)人如果心中時(shí)刻能夠想著別人，別人也一定會(huì)時(shí)刻想著你。 3后悔是一種耗費(fèi)精神的情緒、后悔是比損失更大的損失，比錯(cuò)誤更大的錯(cuò)誤、所以不要后悔。水落石出，別羨烏云壓枝低。 　 　 5三個(gè)忘記 ：忘記年齡 ，忘記過去，忘記恩怨。 自己的路自己走29 / 31自己的路自己走，誰都無法代替你，無論別人如何成功你如何失敗?！?為自己的夢(mèng)想而奮斗年輕人總是會(huì)有各種各樣的想法，青春的誓言總是會(huì)掛在嘴邊。心里也會(huì)很為好受，可是也沒有別的辦法。這是他們前進(jìn)的動(dòng)力，這是他們行動(dòng)的方向，這是他們?nèi)松鷬^斗的燈塔。　　　 　 適應(yīng)社會(huì)這個(gè)話題，在大學(xué)里被提得很前，大家都在忙著自己去適應(yīng)這個(gè)社會(huì)，忙得都沒有時(shí)間來思考自己為什么要這樣做了?！?　 努力可以，但已看不到成功的希望了，內(nèi)心的欲望也在漸漸變得虛無。生活沒有答案，生活不需要答案。一個(gè)人過去或現(xiàn)在的情況并不重要，將來想要獲得什么成就才最重要。因此，不僅要珍惜生命，珍視生活，更要重視社會(huì)實(shí)踐。如果有人能夠做到，他一定會(huì)是最成功的人。 　 　 1學(xué)會(huì)說謝謝，但謝謝并不是隨便敷衍，是對(duì)別人幫助的肯定和回報(bào)；更要學(xué)會(huì)說對(duì)不起，但對(duì)不起不是借口，是對(duì)自己過錯(cuò)的彌補(bǔ)和內(nèi)疚。 　 　 你和你的朋友會(huì)一起在將來打造一個(gè)可能很輝煌的事業(yè)。出售包含售出和股權(quán)回購(gòu)兩種形式。（2）總體經(jīng)濟(jì)環(huán)境變動(dòng)：對(duì)于此項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司應(yīng)變的方式為減緩資本支出擴(kuò)張的速度，研發(fā)將繼續(xù)持續(xù)，但要降低預(yù)算，以保護(hù)公司不陷入財(cái)務(wù)困境為優(yōu)先。收集財(cái)務(wù)情況,管理資金流動(dòng),控制財(cái)務(wù)人力資源部：——公司人才數(shù)據(jù)庫的編制、維護(hù)和管理——協(xié)調(diào)員工之間的工作沖突或矛盾——績(jī)效考核的主管部門，員工的招聘和辭退市場(chǎng)營(yíng)銷部：——制定長(zhǎng)遠(yuǎn)市場(chǎng)計(jì)劃,新項(xiàng)目,新市場(chǎng)計(jì)劃,顧客服務(wù)戰(zhàn)略.——制定市場(chǎng)戰(zhàn)略,廣告和促銷計(jì)劃,進(jìn)行市場(chǎng)預(yù)測(cè)和市場(chǎng)研究及開發(fā),并對(duì)各項(xiàng)服務(wù)制定定價(jià)計(jì)劃。（2）與國(guó)內(nèi)大型品牌企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，我們將采取一系列錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)的策略方法:A. 產(chǎn)品錯(cuò)位所謂產(chǎn)品錯(cuò)位，就是指選擇與大品牌不同但是有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品。對(duì)于各農(nóng)村市場(chǎng)，我們計(jì)劃通過產(chǎn)品的推銷，直接向農(nóng)民提供免費(fèi)的咨詢與培訓(xùn)，同時(shí)銷售我們的產(chǎn)品。7．1 市場(chǎng)描述近幾年農(nóng)用工程機(jī)械快速發(fā)展，中小型企業(yè)競(jìng)相涌入，目前國(guó)內(nèi)有一