【正文】 只核定港口交貨價(jià),化肥零售價(jià)格隨行就市、由于配額內(nèi)進(jìn)口化肥享受 4%的低關(guān)稅、部分化肥免征進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅以及進(jìn)口化肥本身成本較低等原因,配額內(nèi)進(jìn)口化肥的價(jià)格一般遠(yuǎn)低于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)零售價(jià)、進(jìn)口化肥經(jīng)營(yíng)企業(yè)往往采取在下屬公司,業(yè)務(wù)公司之間開(kāi)票加價(jià)的方式,抬高了銷(xiāo)售價(jià)格,使國(guó)家的支農(nóng)政策流于形式、2022 年 6 月,北京某農(nóng)資公司將湛江港到岸的 萬(wàn)噸氯化鉀以每噸 1179 元的價(jià)格賣(mài)給了成都某農(nóng)資公司,后者又將1270 噸氯化鉀以每噸 1210 元的價(jià)格轉(zhuǎn)售給該北京農(nóng)資公司在湛江的分公司,此后湛江分公司又以均價(jià)每噸 1276 元賣(mài)給了廣東、廣西兩農(nóng)資公司,二者又以更高的價(jià)格出售、通過(guò)三次轉(zhuǎn)售層層加價(jià),北京某農(nóng)資公司在票動(dòng)貨不動(dòng)的情況下,將進(jìn)口化肥的市場(chǎng)零售價(jià)與港口交貨價(jià)之間的每噸 87 元的差價(jià)收入囊中、化肥市場(chǎng)存在的問(wèn)題,許多是通過(guò)價(jià)格表現(xiàn)出來(lái)的,專(zhuān)家認(rèn)為,在價(jià)格表象后面存在著一些深層次的原因,化肥市場(chǎng)暴露出來(lái)的問(wèn)題應(yīng)該按照結(jié)構(gòu)需求化、企業(yè)規(guī)?；?、市場(chǎng)規(guī)范化的方向加以解決,引導(dǎo)化肥市場(chǎng)走上良性發(fā)展道路,提高我國(guó)化肥行業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力、隨著農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,近年來(lái)各地糧食種植面積一度呈下滑趨勢(shì)、1990 年至 2022 年的十年間糧食種植面積調(diào)減 %,約合 畝,而經(jīng)濟(jì)作物、飼料作物等非糧食作物種植面積增加了 億畝、這部分土地不僅單位施肥量成倍增長(zhǎng)(經(jīng)濟(jì)作物比糧食作物一般每畝施肥量要多30 公斤左右),而且對(duì)化肥品種及其質(zhì)量提出了更高的要求、但受歷史遺留的影響,我國(guó)化肥行業(yè)管理一直分為生產(chǎn)、銷(xiāo)售、農(nóng)科和進(jìn)出口四部分、工業(yè)部門(mén)負(fù)責(zé)化肥的生產(chǎn),農(nóng)資部門(mén)負(fù)責(zé)化肥的銷(xiāo)售,農(nóng)科部門(mén)負(fù)責(zé)化肥新品種的試驗(yàn)和推廣,外貿(mào)部門(mén)負(fù)責(zé)化肥的進(jìn)出口,管理體制條塊分割嚴(yán)重、1998 年化肥流通體制改革以后,舊的秩序已經(jīng)打破,新的模式尚未建立、這些部門(mén)雖有一定的聯(lián)系,但缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)、溝通和聯(lián)營(yíng)機(jī)制,往往互相牽制,條塊分割仍然比較嚴(yán)重,產(chǎn)、供、銷(xiāo)、農(nóng)化服務(wù)等環(huán)節(jié)較為脫節(jié),信息溝通和反饋渠道不暢,沒(méi)有形成良好的互動(dòng)機(jī)制,導(dǎo)致產(chǎn)品不能適銷(xiāo)對(duì)路,出現(xiàn)滯銷(xiāo),相對(duì)過(guò)剩、一位原農(nóng)資公司的經(jīng)理透露了現(xiàn)在的情況,90%以上的原化肥經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)在新形勢(shì)下都有了很大變化,有的改成了有限責(zé)任公司,有的干脆由個(gè)人承包經(jīng)營(yíng),還有的則因無(wú)法生存下去而破產(chǎn)、“原來(lái)的流通網(wǎng)點(diǎn)大部分還在,人還是那部分人,甚至連招牌也沒(méi)有變,但內(nèi)在的經(jīng)營(yíng)機(jī)制卻完全不同了,特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)門(mén)市部,打的是國(guó)有的牌子,但 90%以上都是由個(gè)人來(lái)經(jīng)營(yíng)、 ”對(duì)此,有人用“面目全非”來(lái)形容、原來(lái)的層層劃撥、統(tǒng)一調(diào)配已經(jīng)不存在了,因?yàn)槭袌?chǎng)被分成了小個(gè)體經(jīng)營(yíng)單位、對(duì)化肥生產(chǎn)廠家來(lái)說(shuō),情況也發(fā)生了翻天覆地的變化:原來(lái)把產(chǎn)品直接提供給農(nóng)資部門(mén)就算完事,現(xiàn)在則要直接面向市場(chǎng),編織自己的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)、這種新舊體制的交替、更迭,無(wú)疑給化肥銷(xiāo)售帶來(lái)一些新問(wèn)題、大部分經(jīng)營(yíng)者失去了銀行的支持,資金成了很現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題。農(nóng)民種植積極性將有較大提高、【結(jié)論】較為疲軟、簡(jiǎn)要結(jié)論 行業(yè)生產(chǎn)能力過(guò)剩,建議退出、注: 帶*數(shù)據(jù)來(lái)自《海關(guān)統(tǒng)計(jì)》1~11 月統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、企業(yè)指標(biāo)參考 2凈資產(chǎn)(千元) 利潤(rùn)(千元)較好值 中間值 較差值 較好值 中間值 較差值 1 上篇數(shù)據(jù)如無(wú)特別說(shuō)明均由統(tǒng)計(jì)局 2022 年度 1~11 月份數(shù)據(jù)計(jì)算整理而得；單位如無(wú)特殊說(shuō)明均為萬(wàn)元人民幣、2 該項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)統(tǒng)計(jì)局 2022 年末全國(guó) 18 萬(wàn)家工業(yè)企業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)計(jì)算整理而的，僅供參考、自然排序法三個(gè)值分別為序列中分別處 1/2/3/4 位置企業(yè)數(shù)值；算術(shù)平均法分別為所有企業(yè)平均水平、平均線上所有企業(yè)平均水平、平均線下所有企業(yè)水平、II 行業(yè)進(jìn)入/退出指標(biāo)分析一、行業(yè)平均利潤(rùn)率分析平均利潤(rùn)率 與該行業(yè)比 較 與 top10比較 與全部工業(yè)行業(yè)比較該行業(yè) 100% % %Top10 % 100% %全部工業(yè)行業(yè) % % 100%二、行業(yè)規(guī)模分析(一)本行業(yè)與整個(gè)工業(yè)之間的規(guī)?？偭勘容^規(guī)模指標(biāo) 本行業(yè) 全部工業(yè)行業(yè) 與全部工業(yè)行業(yè)相比(%)總資產(chǎn) 利潤(rùn) 銷(xiāo)售收入 從業(yè)人數(shù) (二)本行業(yè)不同規(guī)模企業(yè)與整個(gè)行業(yè)之間的規(guī)?？偭勘容^規(guī)模指標(biāo) 總資產(chǎn) 利潤(rùn) 銷(xiāo)售收入 從業(yè)人數(shù)全行業(yè) 701918Top10 54768三、行業(yè)集中度分析Top10(%)銷(xiāo)售集中度 資產(chǎn)集中度 利潤(rùn)集中度 3 / 83四、行業(yè)效率分析單位:元本行業(yè) a 全部工業(yè)行業(yè) b 與全部工業(yè)行業(yè)相比a/b(%)每萬(wàn)元資產(chǎn)利潤(rùn) 每萬(wàn)元固定資產(chǎn)利潤(rùn) 人均利潤(rùn) 五、盈利能力分析本行業(yè) 全部工業(yè)行業(yè) 與全部工業(yè)行業(yè)相比(%)凈資產(chǎn)收益率(%) 總資產(chǎn)報(bào)酬率(%) 銷(xiāo)售利潤(rùn)率(%) 成本費(fèi)用利潤(rùn)率(%) 六、營(yíng)運(yùn)能力分析本行業(yè) A 全部工業(yè)行業(yè) B 與全部工業(yè)行業(yè)相比 a/b(%)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次) 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(次) 七、償債能力分析本行業(yè) 全部工業(yè)行業(yè) 與全部工業(yè)行業(yè)相比(%)資產(chǎn)負(fù)債率(%) 已獲利息倍數(shù) 八、發(fā)展能力分析本行業(yè) 全部工業(yè)行業(yè) 與全部工業(yè)行業(yè)相比(%)資本積累率 銷(xiāo)售增長(zhǎng)率 總資產(chǎn)增長(zhǎng)率 5 / 83九、成本結(jié)構(gòu)分析(一)成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)比例%%% %銷(xiāo) 售 成 本銷(xiāo) 售 費(fèi) 用管 理 費(fèi) 用財(cái) 務(wù) 費(fèi) 用c(二)去年同期成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)比例%%% %銷(xiāo) 售 成 本銷(xiāo) 售 費(fèi) 用管 理 費(fèi) 用財(cái) 務(wù) 費(fèi) 用(三)成本費(fèi)用變動(dòng)情況銷(xiāo)售成本 銷(xiāo)售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 成本費(fèi)用今年 1~2 月 去年同期 同比增長(zhǎng)(%) (四)本期成本——銷(xiāo)售收入——利潤(rùn)比例關(guān)系分析企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn),目標(biāo)利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)是由成本費(fèi)用(包括銷(xiāo)售成本、銷(xiāo)售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、管理 費(fèi)用)、銷(xiāo)售收入等指標(biāo)來(lái)保證的、通過(guò)對(duì)以上因素的變動(dòng)分析,可以發(fā)掘出該行業(yè)有哪些潛力可以挖掘,明了該行業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、抵御 風(fēng)險(xiǎn)能力,據(jù)以擬定出下階段的目標(biāo)方案、成本——銷(xiāo)售收入——利潤(rùn)比較今年 1~2 月 去年同期 同比增減(%)成本費(fèi)用 其中:銷(xiāo)售成本 銷(xiāo)售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 銷(xiāo)售收入 利潤(rùn) 成本——銷(xiāo)售收入——利潤(rùn)比例關(guān)系本行業(yè) 全部工業(yè)企業(yè) 與全部工業(yè)企業(yè)比較(%)成本費(fèi)用/利潤(rùn) 成本費(fèi)用/銷(xiāo)售收入 利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入 十、貸款建議行業(yè)資金流向 流出7 / 83利潤(rùn)水平可接受度 一般區(qū)域 有原料優(yōu)勢(shì)的地方產(chǎn)品 優(yōu)質(zhì)、高效的肥料建議開(kāi)發(fā)熱點(diǎn)企業(yè) 云天化、華魯恒升、湖北宜化、 鹽湖鉀肥政策風(fēng)險(xiǎn) 出口退稅下降對(duì)化肥行業(yè)有 影響主要風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 過(guò)度炒作對(duì)市場(chǎng)帶來(lái)不利影 響III 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)揭示、政策分析一、風(fēng)險(xiǎn)揭示農(nóng)民對(duì)尿素價(jià)格的承受能力到底有多大雖說(shuō)現(xiàn)在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)利好頻傳,農(nóng)民的種植積極性和購(gòu)買(mǎi)力都將提高,但這種提高也不是無(wú)止境的、過(guò)度炒作對(duì)市場(chǎng)帶來(lái)不利影響近幾年來(lái),尿素市場(chǎng)的炒作性越來(lái)越強(qiáng),一些利好因素或利空因素被過(guò)度的放大,價(jià)格急漲急跌,殺傷力很大,造成了諸多市場(chǎng)不規(guī)范現(xiàn)象,影響了一些市場(chǎng)參與者的積極性,有時(shí)甚至影響到終端消費(fèi)者農(nóng)民的利益、二、政策分析出口退稅下降:2022 年 1 月 1 日起,我國(guó)尿素出口退稅從 13%下降到 11%,下降幅度雖不是很大,但多少還是有些不利影響,特別是在國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格相差不大時(shí),影響更大些,這時(shí)候就有可能由于出口退稅的減少而使得出口量減少、9 / 83IV 行業(yè)動(dòng)態(tài)跟蹤分析評(píng)價(jià)一、行業(yè)運(yùn)行情況運(yùn)行特點(diǎn)2022 年,全國(guó)化肥市場(chǎng)基本穩(wěn)定,生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)良好,受“非典”影響不大,生產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng),市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)中有升,產(chǎn)銷(xiāo)銜接良好,出口貿(mào)易增加、存在問(wèn)題開(kāi)工不足、出口加大,進(jìn)口縮減造成化肥生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)量調(diào)減,市場(chǎng)可供資源量下降。4 月中下旬我國(guó)經(jīng)歷了突如其來(lái)的“非典”,這一時(shí)期對(duì)化肥的運(yùn)輸和使用造成了比較明顯的影響。各地要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)磷酸二銨各環(huán)節(jié)價(jià)格的監(jiān)管,降低磷酸二銨銷(xiāo)售價(jià)格。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局有關(guān)人士也認(rèn)為,為農(nóng)民減負(fù)的工作不該由企業(yè)來(lái)承擔(dān)。新疆規(guī)定,從出廠到零售,磷酸二銨經(jīng)銷(xiāo)差率不得超過(guò) %,尿素及其他品種化肥不得超過(guò) 8%。據(jù)了解,該項(xiàng)研究成果技術(shù)先進(jìn)可靠,具有創(chuàng)新性,達(dá)到了國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平,因此將在我國(guó)干粉煤氣化制氫工藝中推廣使用。加上化肥運(yùn)輸大都由原來(lái)的船運(yùn)改為車(chē)載,也增加了運(yùn)輸?shù)某杀?。相比之下種植大豆的回報(bào)較高。預(yù)計(jì) 2022 年,越南全國(guó)化肥需量為 695 萬(wàn)噸,其中進(jìn)口量為 380 萬(wàn)噸。如果不發(fā)生意外的話,2022 年我國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度不會(huì)低于 2022 年。另外,部分地區(qū)特別是西南地區(qū)大化在去年 11 月中下旬12 月底陸續(xù)停車(chē)檢修,也使當(dāng)?shù)刭Y源緊張,加劇了市場(chǎng)價(jià)格的提高。電煤庫(kù)存一路下滑,目前庫(kù)存總量已下降到 30 萬(wàn)噸左右,遠(yuǎn)低于 100 萬(wàn)噸警戒線。如陜西的渭河 5萬(wàn)噸庫(kù)存?華山 2 萬(wàn)噸庫(kù)存,嚴(yán)重影響了廠方的正常生產(chǎn),降價(jià)也許是減小庫(kù)存壓力的辦法之一。后又單獨(dú)發(fā)文《關(guān)于對(duì)化肥等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料價(jià)格過(guò)快上漲實(shí)行干預(yù)的緊急通知》,要求各地研究制定抑制其價(jià)格過(guò)快上漲的干預(yù)措施。這一措施既調(diào)動(dòng)了地方政府重農(nóng)抓糧的積極性,又調(diào)動(dòng)了農(nóng)民務(wù)農(nóng)種糧的積極性,更加大了種糧農(nóng)民對(duì)化肥投入的積極性。通過(guò)引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,化肥經(jīng)營(yíng)企業(yè)、生產(chǎn)企業(yè)強(qiáng)化了為衣服務(wù)的意識(shí),積極為農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和良好服務(wù),農(nóng)民真正得到了實(shí)惠。對(duì)當(dāng)前的化肥行情以及后市我國(guó)化肥走勢(shì),業(yè)內(nèi)人士都表現(xiàn)出了相當(dāng)?shù)闹?jǐn)慎。報(bào)道稱(chēng),化肥漲價(jià),一是由于國(guó)際市場(chǎng)化肥價(jià)格上漲。斯文森認(rèn)為,種植小麥的直接成本比上年提高 10%,因此在北達(dá)科塔種植硬紅春麥和杜倫麥將無(wú)利可圖。種一畝三麥也需要 25 公斤尿素和 50 公斤左右磷肥,農(nóng)民增加支出少說(shuō)也在 10 元上下。這是筆者從中石化公司組織的“粉煤氣化配套技術(shù)及高濃度一氧化碳變換催化劑的開(kāi)發(fā)應(yīng)用”項(xiàng)目鑒定會(huì)上獲悉的。黑龍江規(guī)定,化肥批發(fā)企業(yè)進(jìn)銷(xiāo)差率不得高于 3%,零售企業(yè)批零差率不得高于 1%。小型化肥廠生產(chǎn)的尿素出廠價(jià)授權(quán)市州政府價(jià)格主管部門(mén)制訂。對(duì)國(guó)內(nèi)嚴(yán)重短缺的化肥品種實(shí)行自動(dòng)進(jìn)口許可證登記制度,征收適度的關(guān)25 / 83稅,促進(jìn)進(jìn)口以彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的不足。國(guó)家政策扶持、風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)龐大的農(nóng)藥市場(chǎng)將吸引國(guó)外大公司巨資投入,將帶給國(guó)內(nèi)企業(yè)一定沖擊。工業(yè)尿素用量仍將保持高速增加。在磷資源豐富的云南?貴州和湖北等地建設(shè)大型磷肥基地。在四川,政府強(qiáng)制性規(guī)定了大中小型氮肥企業(yè)的尿素最高出廠價(jià)。湖南要求省內(nèi) 7 個(gè)中小型氮肥企業(yè),尿素出廠價(jià)格超過(guò) 1 月份平均出廠價(jià)的,須經(jīng)省物價(jià)局批準(zhǔn)后方可變動(dòng)。為進(jìn)一步降低合成氨生產(chǎn)成本,江氨分公司在短短半年內(nèi)又新建了三臺(tái) Ф3000 煤氣發(fā)生爐并投入使用。在經(jīng)歷了長(zhǎng)達(dá) 6 年的糧食價(jià)格低迷后,去年糧價(jià)有了恢復(fù)性上漲,加上農(nóng)業(yè)的零稅率,糧農(nóng)們的臉上露出了欣喜的笑容。(二)美國(guó)專(zhuān)家看 04 年春播化肥成本提高,使得播種春小麥回報(bào)降低。(三)越南化肥價(jià)格上漲供需矛盾突出近日來(lái),越南市場(chǎng)化肥價(jià)格普遍上漲。因此,有關(guān)專(zhuān)家建議,為了進(jìn)一步擴(kuò)大中國(guó)化肥在越南市場(chǎng)的影響,促進(jìn)中越雙邊貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展,國(guó)內(nèi)應(yīng)抓住越南化肥市場(chǎng)看好的機(jī)遇,積極采取鼓勵(lì)化肥出口的應(yīng)對(duì)措施:一是不折不扣地認(rèn)真落實(shí)人民幣結(jié)算的退稅政策。我國(guó)工業(yè)尿素的用量占尿素總量的 3%左右,這離世界的 5%水平還有一段距離。資料表明,今年各地返青苗情普遍好于冬前和上年同期,尤其是冬小麥扭轉(zhuǎn)了冬前苗情差于上年同期的被動(dòng)局面,一類(lèi)苗占 t9 種面積的 %,比上年同期增加 %,比冬前增加 %,這都有效推動(dòng)種糧農(nóng)民加大對(duì)化肥的需求。(6)火車(chē)提速等導(dǎo)致運(yùn)輸困難,反映最明顯的是原材料的運(yùn)輸費(fèi)用漲幅驚人,生產(chǎn)化肥所需的天然氣、磷礦、鉀礦等原材料集中的西部地區(qū)化肥產(chǎn)量只占全國(guó)產(chǎn)量的 %,而缺乏原料的蘇、魯、冀、鄂等七省區(qū)化肥產(chǎn)量卻占總產(chǎn)量的一半以上,這些都成為化肥企業(yè)成本加大的“瓶頸” 。沒(méi)貨,卻沒(méi)人積極采購(gòu),價(jià)格上得去嗎?(5)用肥季節(jié)尚未來(lái)到,價(jià)格是不可能走高的,畢竟化肥這種大眾、大宗商品不是什么緊俏的物資。(4)原油價(jià)格創(chuàng)新高。綜合以上利多,利空因素,應(yīng)該是多大于空,今年年初的化肥市場(chǎng)行情將不大可能出現(xiàn)大幅下滑,但考慮到去年的市場(chǎng)價(jià)位,預(yù)計(jì)市場(chǎng)將以平穩(wěn)