【正文】 企業(yè)投資利潤率 年銷售利潤 投資利潤率＝100% 建廠投資＋周轉(zhuǎn)資金 = % 投資回收期 1 投資回收期＝年＋建設(shè)試產(chǎn)時間 ROI 投資回收期＝ 年＋建廠試產(chǎn)時間 八、盈虧平衡分析 以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點BEP 年生產(chǎn)固定總成本 BEP＝100% 年銷售值(產(chǎn)值)－年生產(chǎn)變動總成本－銷售稅 BEP= % 瓶 711063 箱 4266 噸 以出廠價表示的盈虧平衡點 年生產(chǎn)總成本 其計算公式＝100% 銷售值(產(chǎn)值)－銷售稅 盈虧平衡點為 % 元/ 瓶 九、不確定性因素分析 在以下因素分別單獨提高或降低10%時，BEP值的變化： 因素 ＋ 10 % 0 － 10 %正常BEP值 出廠價 固定成本 變動成本 根據(jù)以上分析表明：出廠價格的變化對盈虧平衡點的影響最大，而固定成本的變化對盈虧平衡點的影響相比則最小。本項目是可行的。 鍋爐產(chǎn)生爐渣，可用于制作水泥的原料。培訓生產(chǎn)技術(shù)工人?！笤O(shè)備考察，確定飲料設(shè)備主要承包廠商，簽定委托采購合同。以下設(shè)備配套方案和經(jīng)濟效益計算，暫按PET瓶計。楊梅榨汁、酶解和澄清部分事關(guān)保密，文件中涉及工藝路線和設(shè)備配套方案部分已做遮蓋處理。七、 原料及供應主要原料楊梅，由**本地供應。目前，國家環(huán)保局系統(tǒng)及多家知名專業(yè)高科技污水處理公司都有足夠的科技實力為一個幾十平方公里房地產(chǎn)開發(fā)區(qū)域提供污水處理廠設(shè)計和設(shè)施服務，使之達到符合國家標準的生活用水排放標準。30%含量楊梅果汁飲料可以直接飲用，不論在口感、外觀、色澤上都是飲料中的精品，參照目前市場中同等包裝、容量功能飲料最高零售價（5元）和出廠價（）計算，可實現(xiàn)年產(chǎn)值16000萬元。根據(jù)目前濃縮果汁大品種（蘋果）和小品種產(chǎn)品出口市場和國內(nèi)市場情況，預計楊梅濃縮果汁（Brix6471）的市場價格定位10000元/噸，比較客觀。但由于保鮮和儲運困難，還無法進入國際水果市場。楊梅幼齡期期4年，從第五年開始產(chǎn)果，其銷售困難已經(jīng)初現(xiàn)端倪，明年將有5萬畝楊梅進入產(chǎn)果期，預計會進一步出現(xiàn)更嚴重銷售困難。是浙江乃至全國的楊梅主產(chǎn)區(qū)。楊梅果汁飲料的風味獨特，在飲料市場中會給消費者一種非常清新和鮮美的感覺，具有較強的吸引力，如果加以適當?shù)耐茝V力度，會成為一種在全國流行的飲品。某楊梅產(chǎn)業(yè)園是以某企業(yè)有限公司與美國RUDDER ，以法國波爾多葡產(chǎn)業(yè)園為開發(fā)樣本和經(jīng)營模式的，以國際第一楊梅產(chǎn)業(yè)園為建設(shè)目標并和國際貿(mào)易及投資環(huán)境相接軌的，以專業(yè)開發(fā)、加工、銷售楊梅果汁飲料為主導產(chǎn)業(yè),并輔以楊梅酒業(yè)、保鮮水果、濃縮汁、果脯、果凍、果醬及罐頭等產(chǎn)品的一個楊梅生態(tài)產(chǎn)業(yè)園。優(yōu)良品種主要為荸薺種、丁岙梅、東魁、晚稻楊梅、晚薺蜜梅、早薺蜜梅等，其可食部分大于93%，可溶性固形物含量11—%。高山楊梅成熟期比一般楊梅遲2030天，市場銷售形勢和價格都很好，發(fā)展前景廣闊。目前需要深加工的是第三部分：低擋果品，約占全縣楊梅產(chǎn)量的1/3，無法進入市場銷售。其它季節(jié)，則鮮有楊梅鮮果出售，只有一些品質(zhì)一般的楊梅酒、果脯產(chǎn)品供應喜食楊梅的消費人群。6=1200噸（濃縮汁，Brix6470）參考目前國內(nèi)出口濃縮果汁通行價格，蘋果濃縮汁（Brix7071）為7000元（人民幣）/噸，小品種濃縮果汁價格稍高，如山東沛然世紀公司的金絲小棗濃縮汁（Brix71）報價13000元/噸，而一個電話還沒放下，價格已經(jīng)自動將到11000元/噸了。參照目前國內(nèi)同等包裝、容量、規(guī)格水果原汁產(chǎn)品的通行市場最高零售價和出廠價計算，（零售價：6元/瓶，出廠價4元/瓶）可實現(xiàn)年產(chǎn)值11520萬元。如果不考慮企業(yè)的長遠發(fā)展，將企業(yè)廠址置于一個不能吸引外部投資、沒有發(fā)展空間的“死地”，就不如不做?！暗乩比绻e了，將來“人和”也難。便于產(chǎn)品、原料的運輸和人員往來。按年工作日250天，每日2班，每班有效工時6小時計，設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模應為：8噸/小時。計算主要原料、各種輔料和包裝材料的每天、月和全年用量。計劃在20天內(nèi)完成。5) 某楊梅產(chǎn)業(yè)園的建立，目的是使國內(nèi)外廣大消費者、楊梅果農(nóng)、產(chǎn)地政府、加工企業(yè)共享這一寶貴資源的利益，為子孫后代留下一座百年產(chǎn)業(yè)，并興旺**當?shù)氐穆糜挝幕聵I(yè)。**的品牌，接近產(chǎn)品，對消費者和市場有比較強的魅力。) 年工作日： 250 天 每日班數(shù)： 2 班 二、產(chǎn)品規(guī)格 包裝單位： 瓶 ( 注：瓶，或罐、包、袋、只等) 凈重： 500 克或毫升/ 瓶 經(jīng)計算， 每箱： 24 瓶 每噸成品 2000 瓶 或83 箱 年生產(chǎn)量 48000000 瓶 或2000000 箱 班生產(chǎn)量 96000 瓶 或 4000 箱 或 48 噸三、建廠投資預算 生產(chǎn)設(shè)備 2500 萬元 動力設(shè)備 1000 萬元 土建費用 2500 萬元土地 1000 萬元試生產(chǎn) 50 萬元 籌建費用 50 萬元 設(shè)計費用 51 萬元 不可預見 10 % 建設(shè)總投資預測： 7865 萬元 四、產(chǎn)品價格設(shè)計 零售價： 5 元/ 瓶 注：零售價設(shè)計為出廠價的(100＋ 50 )% 出廠價： 元/ 瓶 年產(chǎn)值： 16000 萬元 五、年生產(chǎn)總成本預測 (一)、年生產(chǎn)固定總成本 人工費用 人均工資： 1200 元/月 職工人數(shù)： 200 人 注：人工費用＝〖《人均月工資12個月(福利)＋300(勞保用品)》職工總?cè)藬?shù) 年人工費用預測為： 萬元/年 工廠管理費及車間經(jīng)費 按 1 %提取。利用當?shù)貎?yōu)質(zhì)楊梅資源，建立一個集楊梅文化和深加工為一體的楊梅文化深加工產(chǎn)業(yè)，以**為品牌，可以提升**當?shù)氐穆糜蝺r值，為當?shù)貛砀郊拥慕?jīng)濟利益。十五、 經(jīng)濟效益分析（計算過程見附件二）年產(chǎn)值 12672萬元 年生產(chǎn)總成本 10295萬元 增值稅（6%） 1155萬元銷售利潤（毛利潤） 1221萬元所得稅（33%） 403萬元純利潤 818萬元兩項基金 204萬元企業(yè)凈利潤 613萬元投資回收期 年＋建廠試產(chǎn)時間十六、 社會效益分析1) 積極響應中央解決“三農(nóng)”問題的精神, 真正促進農(nóng)民增收。原料、輔料、燃料的準備。根據(jù)國內(nèi)設(shè)備廠商情況，以選擇1家，最多不超過2家設(shè)備制造商作為總承包商，在項目實施過程中責任明確，易于管理，計劃容易實施，管理風險最小。按80%計，9000噸80%=7200噸。八、 能源和交