【正文】 00 減：所得稅 2278 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以 “ － ” 號(hào)填列） 11122 現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng) 目 上年數(shù) 本年數(shù) 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 17000 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3000 現(xiàn)金流入小計(jì) 20200 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 3000 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 5000 支付的各 項(xiàng)稅費(fèi) 3200 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2300 現(xiàn)金流出小計(jì) 10500 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 9500 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 10000 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 50000 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3500 現(xiàn)金流入小計(jì) 63500 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他 長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 7000 投資所支付的現(xiàn)金 5000 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3000 現(xiàn)金流出小計(jì) 15000 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 48500 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金 100000 借款所收到的現(xiàn)金 100000 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 20200 現(xiàn)金流入小計(jì) 220200 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 100000 分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金 20200 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 7000 現(xiàn)金流出小計(jì) 127000 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 93000 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 + 第六部分 融資計(jì)劃 （一）融資方式 股權(quán)性融資（直接融資）。一旦股票可以自由交易，通常是兩年后，風(fēng)險(xiǎn)投資公司將把這些股票和現(xiàn)金分配給其有限合伙人投資者，這些投資者隨后將這些股票作為普通股進(jìn)行持有或者 出售。隨 著餐飲業(yè)的不斷發(fā)展，人們?cè)谕饩筒皖l率變得更高，隨之而來(lái)的各種責(zé)任事故也層出不窮，食客與餐廳之間民事責(zé)任賠償糾紛數(shù)量越來(lái)越多。債權(quán)資金是在一定期限滿后企業(yè)必須償還本金并支付利息的資金，這部分資金不是股東的資本，但可利用這種資金為股東帶來(lái)利益。評(píng)價(jià)結(jié)果與獎(jiǎng)金，激勵(lì)制度掛鉤。 人員考核：從德（品德修養(yǎng)），能（業(yè)務(wù)知識(shí)水平，創(chuàng)新能力），勤（協(xié)作性，責(zé)任心，進(jìn)取性，紀(jì)律性，出勤性），績(jī)（辦事效率，工作質(zhì)量）四個(gè)方面對(duì)工作人員和管理層進(jìn)行公平公正的考核，為獎(jiǎng)金等獎(jiǎng)勵(lì)制度提供憑據(jù)。我們的咖啡屋可以根據(jù)收入水平、性別、年齡、消費(fèi)愛好等市場(chǎng)因素，據(jù)此提供給顧客滿意的酒水和服務(wù)?？傮w來(lái)說(shuō)，由于中國(guó)市場(chǎng)巨大，咖啡消費(fèi)增長(zhǎng)前景看好，中國(guó)在世界咖啡業(yè)擴(kuò)大需求的總戰(zhàn) 略中占據(jù)重要地位。咖啡在中國(guó)市場(chǎng)面臨千年飲茶傳統(tǒng)的巨大挑戰(zhàn)，因此在中國(guó)市場(chǎng)的促銷與宣傳十分重要，而且必須采取有別于在其他西方國(guó)家的促銷和宣傳手段。 館內(nèi)設(shè)有休閑座環(huán)境幽雅，紗簾飛揚(yáng)，溫馨溫馨的讓你流連忘返，本館同時(shí)經(jīng)營(yíng)巧克力、牛奶、咖啡、奶茶、果汁、冰淇淋、中西式簡(jiǎn)餐，絕對(duì)是你休閑、聚會(huì)的好 地方。 市場(chǎng)部 負(fù)責(zé)咖啡屋的產(chǎn)品宣傳，促銷以及促進(jìn)咖啡屋與消費(fèi)主體 —— 顧客群體之間的聯(lián)系。 四、盈利能力（月）：營(yíng)業(yè)額 — 成本 =營(yíng)業(yè)利潤(rùn)， 4500027000=18000；年利潤(rùn)：1800012=216000 元 五、投資回收期：投資回收期： 202000／ 18000≈ 十一月 ≈ 一年 （六）融資計(jì)劃 向銀 行貸款注冊(cè)資本的 50％，然后剩余的由四個(gè)股東分?jǐn)??？Х任葜磺蠓?wù)，本著 “ 以最低的價(jià)格提供最好的服務(wù) ” 的宗旨，以四個(gè) “ 一流 ” （一流的服務(wù)、一流的環(huán)境、一流的品種、一流的信譽(yù)）為目標(biāo)，力使 咖啡屋成為所有居民學(xué)生的休憩之地。公司成立初期購(gòu)進(jìn)可供顧客需求的咖啡及附屬品，以滿足迅速發(fā)展的咖啡茗茶市場(chǎng)的需求，使用投資購(gòu)買咖啡原材料煮磨器具的解決方案，針對(duì)解決費(fèi)時(shí)間磨咖啡煮咖啡等大部分依靠進(jìn)口、價(jià)格昂貴、影響人們普遍消費(fèi)水平的問題。 主要股東 股東名稱 出資額 出資形式 股份比例 聯(lián)系人 聯(lián)系電 話 某某 10萬(wàn)元 現(xiàn)金 50％ 周五 131* 張三 5萬(wàn)元 現(xiàn)金 25％ 劉七 189* 李四 3萬(wàn)元 設(shè)備 15％ 趙八 133* 王五 2萬(wàn)元 現(xiàn)金 10％ 胡六 138* 團(tuán)隊(duì)介紹 1 團(tuán)隊(duì)的構(gòu)成 我們的 創(chuàng)業(yè) 團(tuán)隊(duì)在創(chuàng)業(yè)前期，既是創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書的起草者，也是前期資金的籌措者。在咖啡館的經(jīng)營(yíng)上，不但要面臨地域內(nèi)各咖啡館的競(jìng)爭(zhēng)，更要面對(duì)各種商店的競(jìng)爭(zhēng)，所以 “ 咖啡的美麗 ” 便成為了商店成功的基礎(chǔ)。 和諧共處的社區(qū)精神：為顧客營(yíng)造溫馨、自由的消費(fèi)環(huán)境，鼓勵(lì)店面工作人員和顧客的交流，讓顧客無(wú)論是獨(dú)處還是小聚都能怡然自得融入，其中慢慢的把我們 咖啡屋變?yōu)轭櫩妥≌凸ぷ鞯攸c(diǎn)之外的生活中必不可少的 “ 第三地 ” 。 （三）行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)分析 隨著人們的生活水平在不斷提高，咖啡這種西式飲品正在被越來(lái)越多的國(guó)人所接受，隨之而來(lái)的咖啡文化正充滿生活的每個(gè)時(shí)刻。此外，可口可樂目前在日本熱銷的 “ 喬治亞 ” 咖啡也有可能被引入中國(guó)市場(chǎng)。 （三）營(yíng)銷業(yè)務(wù)計(jì)劃 價(jià)格定位 咖啡屋面向的群體包括 ：廣大的周邊居民及，大學(xué)城內(nèi)的學(xué)生和教職工，其中周邊居民為主要消費(fèi)群體，但現(xiàn)階段一般白領(lǐng)和其他的上班族不了