【正文】 資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 3500 現(xiàn)金流入小計 63500 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 7000 投資所支付的現(xiàn)金 5000 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 3000 現(xiàn)金流出小計 15000 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 48500 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金 100000 借款所收到的現(xiàn)金 100000 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 20200 現(xiàn)金流入小計 220200 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 100000 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 20200 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 7000 現(xiàn)金流出小計 127000 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 93000 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 + 第六部分 融資計劃 （一）融資方式 股權(quán)性融資（直接融資）。 嚴(yán)格執(zhí)行使用托盤服務(wù)，嚴(yán)禁用手拿杯直接服務(wù)客人。 獎勵制度：根據(jù)員工考核總分進(jìn)行獎勵（半年實行一次獎勵） （四）服務(wù)質(zhì)量控制 設(shè)立領(lǐng)位、服務(wù)、傳菜等崗位，保證有崗、有位、有服務(wù)；服務(wù)規(guī)范、程序完善，我們 咖啡廳 24小時營業(yè)。評價表由行政人事部與全體員工參與評價。 勤：協(xié)作性，責(zé)任心，進(jìn)取心，紀(jì)律性，出勤等。從德，績，能，勤方面進(jìn)行考核。比如對于員工工作態(tài)度，我們將從事業(yè)心，進(jìn)取 心，責(zé)任心和真誠度等指標(biāo)考察。采用此制度比較靈活，可以準(zhǔn)確地記錄各個工作人員的工作時間，準(zhǔn)確地計 算出職工的工資。 管理理念 （ 1）尊重餐飲 業(yè)人員的獨立人格 （ 2）下管一級：上級對下級進(jìn)行規(guī)劃管理，下級應(yīng)服從上級的工作指導(dǎo)，盡力完成上級發(fā)放的任務(wù)。如今，在國內(nèi)的許多大城市，咖啡館已經(jīng)不少見，許多年輕人成了咖啡的熱情擁護(hù)者。作為西方生活方式的一部分，咖啡已正式進(jìn)入中國人的家庭和生活：在中國很多城市咖啡館伴隨著咖啡文化的成長也如雨后春筍般破土而出，成為追求品質(zhì)生活的人群新的消費時尚，裝點著都市風(fēng)情。 經(jīng)過分析，我們可以知道，我們的顧 客基本是周圍居民小區(qū)的居民和一些學(xué)生。摩根大通一份有關(guān)食品行業(yè)調(diào)查報告顯示，全球品牌包裝食品飲料市場中，咖啡和茶葉利潤最高，利潤率在 20％左右。其中麒麟利用品牌延伸，推出了午后咖啡和麒麟咖啡系列。 目前中國咖啡飲料這個細(xì)分的藍(lán)海市場上，除上海、廣州、深圳等少數(shù)地區(qū)以外，其他的咖啡市場尚待開發(fā)。正因為中國咖啡市場處于起步階段，中國咖啡消費增速驚人，這意味著一個巨大的機(jī)遇已經(jīng)降臨，意味著有更多的機(jī)會，更大的利潤回報空間。而在日本和英國，平均每人每天就要喝一杯咖啡。由此我們可以想象，中國 咖啡市場的發(fā)展空間是多么巨大，難怪國際咖啡組織 也將中國視為全球最有潛力的咖啡市場。全國各地區(qū)市場的消費量更以每年兩位數(shù)的速度瘋狂飆升，部分地區(qū)甚至超過了 100％。中國潛在的 咖啡消費者約為 2億到 3億人，這已與目前世界第一大咖啡消費國美國的市場不相上下。有時，不用他們自己開口，就已經(jīng)把他們所需的產(chǎn)品送至他們身邊。 良好的員工福利：對于固定員工而言，為員工提供最優(yōu)越的健康福利計劃，并大面積推行員工持股。 （二）核心競爭力或技術(shù)優(yōu)勢 我們的 咖啡屋雖不像其他的競爭者那樣有龐大的資金系統(tǒng)，但好在我們的地理位置較好，到目前為止，還沒有什么競爭者。 第二部分 產(chǎn)品／服務(wù) （一）產(chǎn)品、服務(wù)介紹 咖啡屋位于江寧開發(fā)區(qū)，咖啡屋主營咖啡、茶、西餐 、冷飲、簡餐、酒水、功夫茶，品種多樣；不僅有主打產(chǎn)品，季節(jié)性產(chǎn)品，以及活動性產(chǎn)品等等，能滿足不同食客的需求。 卓越的服務(wù) ，最直接的，就是咖啡館的服務(wù)人員在等客時，要有優(yōu)雅的姿勢，且注意服裝、化裝等儀表；接待顧客之際，要有適當(dāng)?shù)谋砬椤B(tài)度幾合宜的應(yīng)對。為此我們會做到： 優(yōu)質(zhì)的咖啡，在咖啡館里，咖啡的構(gòu)成力一定要很強(qiáng)，不管是哪一種咖啡，假如在價格的制定上偏高，或是有咖啡品質(zhì)欠佳、組成不夠齊全，或是咖啡的存貨量不夠多等現(xiàn)象，就立刻會影響銷售，自然更不容易增加固定顧客了。 采購部 咖啡屋采購部系咖啡屋下屬部門之一，受咖啡屋管理，負(fù)責(zé)咖啡屋所有食品原料，經(jīng)營物品的采購，驗收 `進(jìn)出物品的記錄等工作，是咖啡屋正常運營不可缺少的重要組成部分。 財會部：實行嚴(yán)格的財務(wù)管理 實現(xiàn)損益控制的手段是通過 “ 周報表 ” 和 “ 月報表 ” 上的科目審核。 工作內(nèi)容：督促各部長及員工的工作，鼓舞員工的工作熱情，聽取員工的意見。 咖啡館給人溫暖、典雅、舒適的感覺，是充滿年輕朝氣，有咖啡內(nèi)涵的品位場所。其間如有一股東退出，此股東變只能持有 5％的股份。小計每月成本約： 27000元。由此我們可以想象，中國咖啡市場的發(fā)展空間是多么巨大，難怪國際咖啡組織也將中國視為全球最有潛力的咖啡市場。無數(shù)獨具慧眼的投資者看到了其中隱藏的巨大 商機(jī) ，我們根據(jù)市場 分析， 咖啡屋即將出現(xiàn) ?? 經(jīng)調(diào)查，我國對咖啡飲品每年約有超過 20億的市場需求，其中我們可進(jìn)入的市場約有12億。室內(nèi)寬敞明亮，座位舒適，環(huán)境幽雅。 （二）產(chǎn)品／服務(wù)介紹 咖啡屋不僅提供中外各式經(jīng)典咖啡，如摩卡、藍(lán)山、牙買加極品咖啡、花式咖啡等，還有各種茶點，如各式中國名茶、各種奶茶、保健茶、果汁、點心等。 七、經(jīng)營宗旨： 咖啡屋旨在為所有顧客提供物美價廉、時尚休閑等令顧客滿 意的服務(wù)。 門旁挺立著碧綠的翠竹，屋內(nèi)掛著精致的作品，柜臺前擺設(shè)有存放各種報刊的書架。 （三）行業(yè)／市場分析 隨著中國改革開放之后，西方文化的迅速滲透、中國經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展以及都市生活質(zhì)量的提高和生活節(jié)奏的加快，咖啡休閑這種高雅、時尚、浪漫的休閑生活方式越來越受到人們的青睞，咖啡成了世界三大飲品之一。 飲料行業(yè)預(yù)測咖啡這一飲 品將會繼續(xù)爆炸性增長，未來十年 年均增長率將高達(dá) 35％以上。