【正文】 付給供貨方 付給職工 付利息——— 付稅金現(xiàn)金支付總額經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量二、投資活動現(xiàn)金流量：因被投資企業(yè)利潤分配而收到的現(xiàn)金00000購置固定資產(chǎn)為構(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金凈流量三、籌資活動現(xiàn)金流量：借款所收到的現(xiàn)金0000償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金000籌資活動提供的凈現(xiàn)金：000現(xiàn)金凈增加 財(cái)務(wù)報(bào)表分析為了對公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行客觀分析和評價(jià)，從而為投資者、經(jīng)營者及其他利益相關(guān)者提供了解公司過去，評價(jià)現(xiàn)狀，預(yù)測公司未來發(fā)展的信息，現(xiàn)對公司的償債能力、營運(yùn)能力及盈利能力等進(jìn)行分析，我們分別選取了它們的相關(guān)指標(biāo)，分析如下： 償債能力債務(wù)是企業(yè)在未來要償還的以前經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，償債能力關(guān)系到籌資活動的風(fēng)險(xiǎn)，公司如不能按期足額償付債務(wù)，則會面臨一系列損失。可見項(xiàng)目規(guī)模具有承受較大風(fēng)險(xiǎn)的能力。它是反映企業(yè)投產(chǎn)后獲得利潤高低的一個(gè)重要指標(biāo)。廠外運(yùn)輸由公司統(tǒng)一調(diào)配。 耗電量為: X 8 =`348度/班所以： 班總耗電量為:348+16=364度/班。 ④盡量采用自動控制方式，勞動強(qiáng)度低。具體的資金來源與股本結(jié)構(gòu)如下：資金來源：單位：萬元項(xiàng)目來源金額權(quán)益資本風(fēng)險(xiǎn)投資375中國藥科大學(xué)投資150創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)投資225債務(wù)資本銀行貸款250 在股本結(jié)構(gòu)中，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)入股225萬元，中國藥科大學(xué)投資150萬元，風(fēng)險(xiǎn)投資方面，我們打算吸引34家風(fēng)險(xiǎn)投資共同入股，籌資375萬元，以化解風(fēng)險(xiǎn)。 ⑦所選設(shè)備符合食品衛(wèi)生要求，不會對食品造成污染。 C—糖漿的比熱， kJ/k} K。 垂直運(yùn)輸:電梯兩架，垂直輸送帶等。 投資回收率= 小于行業(yè)平均投資回收期(PC)，投資方案可行。下面從流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)三方面進(jìn)行分析。事實(shí)上隨著國內(nèi)生產(chǎn)技術(shù)的提高和產(chǎn)量的提高，無糖糖果的主要原料一直呈現(xiàn)大幅下降的趨勢，近年來偶有某種原料價(jià)格上升，也沒有超過5%}預(yù)計(jì)將來原料的平均價(jià)格的上升也不會超過5%。1. 3生產(chǎn)總成本及利潤測算原料材料消耗表種類單耗（kg/t）單價(jià)（RMB/kg）金額（元）備注枸杞多糖52653異麥芽酮糖醇3518137木糖醇21420萬壽菊10829其他輔料500合計(jì)22539動力燃料消耗表類別單耗單價(jià)（元/kg）金額（元）備注水電182度/t91汽90153合計(jì)生產(chǎn)總成本及利潤測算表類別單位成本（元）金額（萬元）備注原料材料22539年產(chǎn)量1500t動力燃料消耗工資及工資附加費(fèi)車間經(jīng)費(fèi)測算折舊費(fèi)（固定資產(chǎn)10%）維修費(fèi)（固定資產(chǎn)6%）其他車間經(jīng)費(fèi)車間經(jīng)費(fèi)合計(jì)企業(yè)管理費(fèi)測算車間總成本銷售費(fèi)用=銷售收入5%工廠成本增值稅總成本合計(jì)銷售收入30000稅前利潤所得稅年凈利潤變動成本固定成本1. 4財(cái)務(wù)效益靜態(tài)分析1. 4. 1投資利潤率 投資利潤率一般是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利潤總額與項(xiàng)目總投資的比率。2,熬糖時(shí)蒸汽用量①糖漿中水分汽化所需的熱量水分蒸發(fā)量:G=1700 kg/班蒸發(fā)熱:Q1=G y式中:G