【正文】 元/ 瓶 九、不確定性因素分析 在以下因素分別單獨(dú)提高或降低10%時(shí)，BEP值的變化： 因素 ＋ 10 % 0 － 10 %正常BEP值 出廠價(jià) 固定成本 變動(dòng)成本 根據(jù)以上分析表明：出廠價(jià)格的變化對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響最大，而固定成本的變化對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響相比則最小。) 年工作日： 278 天 每日班數(shù)： 2 班 二、產(chǎn)品規(guī)格 包裝單位： 瓶 以棗濃縮汁為原料 ( 注：瓶，或罐、包、袋、只等)凈重： 500 毫升/ 瓶 經(jīng)計(jì)算， 每箱： 20 瓶 每噸成品 2000 瓶， 或 100 箱 年生產(chǎn)量 20000000 瓶， 或 1000000 箱 班生產(chǎn)量 35971 瓶 或 1799 箱， 或 噸按每班有效工時(shí)6 小時(shí)計(jì)， 相當(dāng)于每小時(shí)生產(chǎn)能力 噸三、建廠投資預(yù)算 生產(chǎn)設(shè)備 2875 萬元 設(shè)備購(gòu)置及安裝、調(diào)試、售后服務(wù) 水電蒸汽 120 萬元 土建費(fèi)用 375 萬元 生產(chǎn)車間、庫(kù)房辦公、鍋爐房等 環(huán)保設(shè)施 100 萬元 質(zhì)檢設(shè)施 20 萬元 運(yùn)輸車輛 80 萬元 籌建辦公 50 萬元 立項(xiàng)、籌備辦公、生產(chǎn)許可和衛(wèi)生許可手續(xù) 建廠設(shè)計(jì) 萬元 含生產(chǎn)工藝技術(shù)培訓(xùn)，按設(shè)備總投資5 %不可預(yù)見 10 % 建設(shè)總投資預(yù)測(cè)： 萬元 （冷庫(kù)單獨(dú)核算，已將棗的原料成本按冷藏加工后費(fèi)用計(jì)算。新建食品廠和飲料廠的初步經(jīng)濟(jì)效益分析和財(cái)務(wù)評(píng)估報(bào)告書計(jì)算機(jī)程序編制： 地址：項(xiàng)目名稱 年產(chǎn)1萬噸棗汁飲料項(xiàng)目（無菌冷灌裝PET瓶,原棗汁含量20%） 委托單位 評(píng)估單位評(píng)估人 評(píng)估日期 2005625 說明：本報(bào)告書的全部基本數(shù)據(jù)由委托人提供，并負(fù)責(zé)其數(shù)據(jù)的真實(shí)性。72%=◇ 飲料中棗汁的成本飲料中棗汁含量20%時(shí)：，b) 棗汁飲料的定價(jià)（棗汁含量20%的產(chǎn)品根據(jù)我國(guó)飲料行業(yè)產(chǎn)品定價(jià)的習(xí)慣，市場(chǎng)零售價(jià)一般為（原料+輔料+包裝）~3PET瓶500ml包裝（含瓶身、瓶蓋、標(biāo)簽和外包裝紙箱成本）。需要引進(jìn)資金7500萬元。新建食品廠和飲料廠的初步經(jīng)濟(jì)效益分析和財(cái)務(wù)評(píng)估報(bào)告書計(jì)算機(jī)程序編制：中國(guó)食品工業(yè)信息咨詢中心技術(shù)工程部 孫慶文 地址：北京阜成路42號(hào)中裕商務(wù)花園5B一層 電話：88117136 項(xiàng)目名稱 年產(chǎn)1萬噸棗汁飲料項(xiàng)目（無菌冷灌裝PET瓶,原棗汁含量40%） 委托單位 評(píng)估單位 中國(guó)食品工業(yè)協(xié)會(huì)中國(guó)食品工業(yè)信息咨詢中心技術(shù)工程部 評(píng)估人 孫慶文 評(píng)估日期 2005625 說明：本報(bào)告書的全部基本數(shù)據(jù)由委托人提供，并負(fù)責(zé)其數(shù)據(jù)的真實(shí)性。果汁含量100%的棗汁飲料市場(chǎng)零售價(jià)應(yīng)設(shè)計(jì)為：(+)~3=~，考慮到目前我國(guó)各地市場(chǎng)中果汁飲料的流行價(jià)格和流行果汁含量，本項(xiàng)目產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)銷售時(shí)，應(yīng)以20%和40%棗汁含量產(chǎn)品為主導(dǎo)產(chǎn)品為宜。國(guó)內(nèi)棗汁飲料生產(chǎn)企業(yè)情況：目前國(guó)內(nèi)尚武一家以棗汁飲料為主導(dǎo)產(chǎn)品的大型棗汁飲料生產(chǎn)企業(yè)。計(jì)劃10天完成編制產(chǎn)品質(zhì)量企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。在此期間，廠內(nèi)同步進(jìn)行下列工作：廠房、庫(kù)房、宿舍、食堂、辦公室的建筑和裝修。另外蒸汽鍋爐6噸，用水量6噸。許多果汁企業(yè)的生產(chǎn)實(shí)踐表明：使用該生產(chǎn)方法在榨取蘋果汁時(shí)，出汁率一般可以達(dá)到75—78%，如果榨梨汁則更高。今年來，****市調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展果業(yè)種植和生產(chǎn)，其中棗樹的種植已經(jīng)超過200萬畝，并已經(jīng)進(jìn)入盛果期。該中心位于****縣****鎮(zhèn)108國(guó)道（霍侯路旁），交通十分便利，往來太原、西安、石家莊均有鐵路和高速公路直接相通。 生產(chǎn)工藝本項(xiàng)目采用生物工程技術(shù)和現(xiàn)代飲料工業(yè)化方法，這是目前國(guó)內(nèi)外果汁行業(yè)中最先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)。該項(xiàng)目的水電燃料用量如下：用水量：濃縮汁生產(chǎn)線：生產(chǎn)期間，每小時(shí)用水量10噸。以上工作計(jì)劃用30天。培訓(xùn)生產(chǎn)技術(shù)工人。其主導(dǎo)產(chǎn)品是棗汁飲料，產(chǎn)品包裝形式是250ml三片式易拉罐，于2003年投產(chǎn)。72%=◇ 飲料中棗汁的成本飲料中棗汁含量100%時(shí)：，飲料中棗汁含量40%時(shí)：,飲料中棗汁含量20%時(shí)：，飲料中棗汁含量10%時(shí)：，根據(jù)我國(guó)飲料行業(yè)產(chǎn)品定價(jià)的習(xí)慣，市場(chǎng)零售價(jià)一般為（原料+輔料+包裝）~3PET瓶500ml包裝（含瓶身、瓶蓋、標(biāo)簽和外包裝紙箱成本）。 鍋爐煙塵，除煙塵設(shè)備。每公斤棗原汁（100%）的原料成本為： 元/公斤247。但其中****縣還是最低的。 四、產(chǎn)品價(jià)格設(shè)計(jì) 零售價(jià)： 4 元/ 瓶 注：零售價(jià)設(shè)計(jì)為出廠價(jià)的(100＋ 30 )% 出廠價(jià)： 元/ 瓶 年產(chǎn)值： 6154 萬元 五、年生產(chǎn)總成本預(yù)測(cè) (一)、年生產(chǎn)固定總成本 人工費(fèi)用 人均工資： 1000 元/月 職工人數(shù)： 140 人 注：人工費(fèi)用＝〖《人均月工資12個(gè)月(福利)＋300(勞保用品)》職工總?cè)藬?shù) 年人工費(fèi)用預(yù)測(cè)為： 萬元/年工廠管理費(fèi)及車間經(jīng)費(fèi) 按 1 %提取。變動(dòng)成本的影響則介于二者之中。72%= 冷庫(kù)的投資。 棗核：出售制碳。根據(jù)目前國(guó)內(nèi)飲料消費(fèi)市場(chǎng)情況，500ml熱灌裝PET瓶果汁飲料市場(chǎng)零售價(jià)，根據(jù)果汁含量高低（5%—40%）， —。自上世紀(jì)90年代初開始，我國(guó)果汁飲料產(chǎn)品市場(chǎng)不斷發(fā)展，果汁和果汁飲料產(chǎn)品的品種不斷增加。調(diào)試10天◇驗(yàn)收生產(chǎn)線。（計(jì)劃在30天內(nèi)完成）確定配方、工藝路線、技術(shù)參數(shù)；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，完成生產(chǎn)流程的物料平衡計(jì)算；根據(jù)物料平衡參數(shù)，完成生產(chǎn)線設(shè)備配套方案和設(shè)備清單；根據(jù)生產(chǎn)線流程和設(shè)備清單，完成設(shè)備管線連接圖；根據(jù)設(shè)備布局要求，完成生產(chǎn)線平面布局和車間平面布局設(shè)計(jì)；根據(jù)設(shè)備清單和布局，計(jì)算水、電、蒸汽用量、車間占地面積、操作人員數(shù)據(jù)。在采用生物工程技術(shù)處理后，棗汁的出汁率比直接壓榨方法的出汁率大7倍以上，對(duì)濃縮棗汁及飲料的生產(chǎn)成本會(huì)起到比較巨大的影響，對(duì)這個(gè)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益也會(huì)產(chǎn)生非常重大的影響?？紤]到國(guó)內(nèi)外果汁產(chǎn)品市場(chǎng)對(duì)棗濃縮汁的需求，在該生產(chǎn)線中應(yīng)考慮包含濃縮棗汁生產(chǎn)設(shè)備的配套。新建年產(chǎn)1萬噸無菌冷灌裝PET瓶棗汁飲料生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性分析報(bào)告書承辦企業(yè)：山西省****實(shí)業(yè)有限公司編制單位： 報(bào)告書編制：副總工程師，高級(jí)工程師 二○○五年六月目 錄一、 總論二、 承建單位介紹三、 廠址選擇四、 建設(shè)內(nèi)容五、 市場(chǎng)分析六、 產(chǎn)品定價(jià)設(shè)計(jì)七、 公司組織結(jié)構(gòu)八、 環(huán)保與安全九、 投資估算與資金籌措十、 經(jīng)濟(jì)效益與財(cái)務(wù)分析十一、 結(jié)論十二、 附件附件一：棗汁飲料廠區(qū)布局示意圖附件二：棗汁飲料生產(chǎn)車間平面布局示意圖附件三：棗汁含量100%飲料的原料、冷庫(kù)、產(chǎn)品定價(jià)、建設(shè)投資、經(jīng)濟(jì)效益分析與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)附件四：棗汁含量20%飲料的原料、冷庫(kù)、產(chǎn)品定價(jià)、建設(shè)投資、經(jīng)濟(jì)效益分析與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)附件五：山西****市人民政府2002年招商引資文件第一章 總論第二章 承建單位基本情況 基本情況山西****實(shí)業(yè)有限公司位于****縣****鎮(zhèn)108國(guó)道（霍侯路旁），交通十分便利，占地50畝，建有恒溫庫(kù)、氣調(diào)保鮮庫(kù)，總庫(kù)容5000噸，注冊(cè)商標(biāo)“歷山牌”。飲料中的棗汁含量為40%—100%；采用目前國(guó)內(nèi)外最先進(jìn)的PET瓶無菌冷灌裝生產(chǎn)技術(shù)和成套設(shè)備；采用目前國(guó)內(nèi)外最先進(jìn)的生物工程技術(shù)榨取棗汁，以到最高的出汁率和品質(zhì)。本項(xiàng)目準(zhǔn)備采用的目前國(guó)內(nèi)外最先進(jìn)的生物工程技術(shù)的多次榨汁實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)則表明，出汁率可以達(dá)到80%（按去棗核后的果肉計(jì)算），在工業(yè)化生產(chǎn)中，出汁率達(dá)到70%是比較可靠的（按整棗實(shí)計(jì)）。 建廠設(shè)計(jì)階段?！笤O(shè)備安裝和調(diào)試，計(jì)劃安裝30天。按照銷售總量，果汁飲料在其中的排列順序居第一，而功能飲料上漲趨勢(shì)最快。我國(guó)果汁飲料市場(chǎng)流行價(jià)格參考如下。第八章 環(huán)境保護(hù)和三廢處理?xiàng)椫a(chǎn)中產(chǎn)生的三廢情況如下： 棗榨汁后的廢渣（主要成分：粗纖維），可以加工飼料。 附件一 棗汁飲料廠區(qū)平面布局示意圖附件二 棗汁飲料車間平面布局示意圖附件三：棗汁含量100%飲料產(chǎn)品的投資與經(jīng)濟(jì)效益分析一、 冷庫(kù)投資（棗汁含量100%的產(chǎn)品） 原料用量：按鮮棗去核率10%，棗肉出汁率80%，整棗出汁率=（100%10%）80%=72%，庫(kù)存損失率接近0%計(jì)算，年產(chǎn)1萬噸棗汁飲料（原棗汁含量100%）需要鮮棗：1萬噸247。 萬元/年 設(shè)備折舊費(fèi) 按 5 年折舊期計(jì)算 萬元/年 設(shè)備大修基金 按 設(shè)備折舊費(fèi) 50 %計(jì)算 萬元 建廠投資的貸款利息 按 年利率 %計(jì)算 萬元 年生產(chǎn)固定總成本預(yù)測(cè)： 萬元 (二)、年生產(chǎn)變動(dòng)成本總成本 原、輔料費(fèi) 每 瓶 元， 年總計(jì) 萬元 包裝材料 每 瓶 元， 年總計(jì) 萬元 包裝紙箱 每 只 元、 年總計(jì) 萬