【正文】 :基本無危險，無職業(yè)病危險。10. 完成上級交待的其它任務。3． 領用原則：憑用完的發(fā)票至發(fā)票管理員處登記，并做好領用或歸還登記。2. 審核各類帳表，編制“資金收入表”、“酒店應酬明細表”、“資金平衡表”并過表與總帳；3. 進行“商務會員”帳務處理；4. 填制“信用卡收入日報表”；5. 填寫“應收帳本”，移交有關“帳單”予應收帳管理員；編制“應收帳明細表”與“出納”核對資金收入，包括“現(xiàn)金”、“信用卡”、“支票”等；6. 統(tǒng)計“營業(yè)推廣部”有關人員的推廣應計金額，前制表；7. 抽出“旅行社”現(xiàn)付“傳真”并分社保管，以便核對結算；8. 總結全天工作，并作好記錄。2. 前廳收銀按班次每班限領用三本發(fā)票、兩本水單。換領時根據還回的完整發(fā)票、水單、預收款收據進行銷號。如有客戶號與注明事項，應在發(fā)票中分別注明。4. 各類帳單的審核工作后，依據更改正確的“改銀員報告表”填制“每日飲食、娛樂收入表”，把各類 帳單泯總數與該表對應的項目核對相符；5. 把“每日飲食、娛樂收入表”上反映相關項目金額與收銀員交款時填列的“款項交收信封摘要”相關項目核對相符（譬如：“人民幣”、“港幣”、“支票”、“信用卡”）。2. 前廳、餐廳收銀人員開具發(fā)票對象僅限于不涉及轉帳的前廳、餐廳結帳賓客，并只能按實際消費項目及金額開具發(fā)票。2） 交來的發(fā)票、水單、預收款收據若有缺失，須說明原因，若查明確系違反財務操作規(guī)程的，按員工手冊的具體規(guī)定辦理。9. 查對“客人入住報表”審核日租是否已按規(guī)定收取，免收部分是否已得到相關人員簽名。3．出納將已收款的發(fā)票、收據的記帳聯(lián)作為做帳憑證，存根聯(lián)待完全使用完畢后一并歸還。2. 新發(fā)票（收據）購入后，保管員應對購入的發(fā)票（收據）號碼按本進行登記。7. 拒絕辦理不按制度規(guī)定的簽單或不符合酒店優(yōu)惠權限規(guī)定的業(yè)務，抵制并揭發(fā)酒店內部舞弊。技能技巧:◆具有基礎財會理論知識； ◆熟悉各種外幣的兌換比例；◆熟悉相關現(xiàn)金及外匯管理制度、條例◆國語或粵語流利，掌握酒店基本服務英語。態(tài) 度:◆工作細致、嚴謹；◆具有較強的工作熱情和責任感◆能嚴守公司機密工作條件:工作場所:辦公室。1倉庫管理員崗位職責職位名稱倉庫管理員職位代碼FC JD－012所屬部門財務部薪金標準職等職級D5直屬上級財務主管輪轉崗位晉升方向直屬下級職位概要:在會計主管的指導下，負責酒店倉庫物資的儲存、發(fā)放，對所有倉庫收、發(fā)的物資保持準確和及時的記錄。4. 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，不得私自套換外匯，不得白條抵庫；現(xiàn)金要日清月結，每日盤點庫存現(xiàn)金，每周盤庫后做現(xiàn)金盤庫表，核對帳目，做到帳帳相符。查核各餐廳收銀班組輸入帳單與客房所輸入電腦的掛帳數據是否相符，房號有否錯誤，以縮短客人結帳時間。負責收銀和核數各種單據、文件和合同的整理和保存歸檔； 匯總與酒店訂有簽單協(xié)議的單位或個人資料，包括單位或個人的名稱地址、電話、銀行存款賬號、簽名模式等。隨時接待客戶有關應收帳款的查詢工作。信貸員崗位職責職位名稱信貸員職位代碼FC JD－008所屬部門財務部薪金標準職等職級D4直屬上級財務主管輪轉崗位晉升方向直屬下級職位概要:在財務主管的領導下，負責離店客人關于訂房、餐費及其費用記帳方式的結算。根據國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行酒店的成本費用核算，按時按質按量完成各種數據、資料的核對、匯總、統(tǒng)計、撰寫等工作。工作內容:按時按質按量完成各種數據、資料、報表的查詢、統(tǒng)計等工作。態(tài) 度：◆工作細致、嚴謹；◆具有較強的工作熱情和責任感。環(huán)境狀況：舒適。經 驗:◆3年以上星級酒店會計主管或總帳會計工作經驗。危 險 性:基本無危險，無職業(yè)病危險。組織財務人員按財務操作流程，督促重視應收款催收，及時回籠資金，保持合理、科學的現(xiàn)金儲量與流量。 依據總經理指示對部門員工有調查考核的權力。 華師粵海酒店財務部運作手冊 PREPARED BY： 財務部經理 2008年2月103 / 105INDEX目 錄1． 目 錄 12．財務部部門職能說明書 233．財務部架構圖 44．財務部崗位職責說明 5～315．財務部工作政策及程序 32～1006．財務部管理制度 43～787．財務部表格索引 79財務部部門職能說明書FINANCIAL DEPERTMENT JOB DESCRIPTION一、行政關系財務部是以總經理為首的酒店領導班子行使管理酒店權力的行政部門，成為酒店財務管理、監(jiān)控的中樞和指揮中心。 對選聘員工有初步決策權。抽查倉庫管理工作，督促、檢查固定資產和各種物料的使用、控制與管理情況，確保財產、物資合理使用、安全管理；組織和安排盤點工作，確保賬實相符。財務主管崗位職責職位名稱財務主管職位代碼FC JD－002所屬部門財務部薪金標準職等職級C3直屬上級財務經理輪轉崗位晉升方向直屬下級費用會計、成本會計、出納、倉管員職位概要:負責按國家會計準則進行總帳會計核算，根據酒店及財稅部門要求呈報各類財務報表；負責內部采集財務數據及生成分析數據與資料，對本部門收入、成本等會計事項有銜接、協(xié)調的義務。技能技巧:◆熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識，包括熟悉會計的基本原理、常規(guī)、假定、標準、原則及限制等方面的基礎知識。危險性：基本無危險，無職業(yè)病危險。工作條件：工作場所：辦公室、電腦機房。匯總與營業(yè)收入有關的原始記錄資料，根據國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和公司的有關賬務處理要求核算營業(yè)收入。 審核倉庫報送各種領、發(fā)料資料，保證原始憑證真實、準確；正確填制會計憑證，登記帳簿，做到帳證相符、帳帳相符。工作內容:負責對合約客戶、旅行社掛帳單的審核及會計帳務處理。1完成及協(xié)助其他財務人員完成財務經理、財務主管等下達的任務。保管各班組的營業(yè)日報和附件單據。審核每天轉帳結算單據，數據是否正確，各種單據是否齊全無誤。5. 每日打開前臺投款保險箱，由日間核數監(jiān)督，取出各收銀員上交之“現(xiàn)金繳款袋”，與交款簽名單核對是否相符，如出現(xiàn)不符現(xiàn)象，應查找原因；清點現(xiàn)金與“現(xiàn)金繳款袋”所附交款表上已填妥的現(xiàn)金是否相符，如不相符及時通知有關人員查找原因直至相符；6. 保存空白支票、銀行存折、存款單、保險柜的密碼及鎖匙、公司有關的開戶印鑒卡；拒絕未經公司領導批準的資金調動。工作內容:1. 負責倉庫物資的驗收、保管，存放以及領發(fā)；物料和商品進出倉，須先進先出，后進后出，防止商品變質、霉壞，盡量減少損耗。環(huán)境狀況:舒適。態(tài) 度:◆工作細致、嚴謹、原則性強◆具有較強的工作熱情和責任感。8. 負責打印有關報表，整理營業(yè)單據，移交夜間核數審核。二、發(fā)票的領用 1． 領取資格：應收帳追收人員、收銀員、收銀領班，其他人一律不允許領取。4．前廳部人員開具發(fā)票、收據，可參見《發(fā)票、水單、預收款收據控制》的具體規(guī)定。10. 客人入住報表”、“客人離店報表”與房務部統(tǒng)計的“每班潔房登記表”進行綜合分析，查找問題。3. 發(fā)票、水單、預收款收據的銷號及簽收（具體參見《發(fā)票管理控制》）1. 收銀員每日交來的發(fā)票、水單、預收款收據須由核數員負責銷號，出現(xiàn)發(fā)票、水單、預收款收據缺失現(xiàn)象，須向核數主管或財務部上級領導（核數主管不在的情況下）匯報，由相關人員及時處理。3. 由前廳轉入后臺的帳目收款，應由應收帳催款人員按要求開具相應發(fā)票。6. 所有帳務處理完畢，對電腦進行清機。4. 應收帳催款人員僅在收到相應現(xiàn)金或付款票據，并確認收入實現(xiàn)后，方能按實際發(fā)生項目及金額開具發(fā)票。3. 每次領用發(fā)票、水單、預收款收據雙方須簽收交接本，交接本上寫明領用日期、領用人、領用的發(fā)票、水單、預收款收據號碼及領用的數量。 執(zhí)行程序:一、 發(fā)票、水單、預收款收據的領用1. 前廳、餐廳收銀人員使用發(fā)票、水單、預收款收據，須提前三天至財務部出納處領用。執(zhí)行程序:（一）每天工作程序1. 依據“夜間核算員報表”及“飲食娛樂收入日報表”編制“營業(yè)收入日報表”分送各有關領導、部門。前廳部人員領取發(fā)票規(guī)定可參見《發(fā)票、水單、預收款收據控制》的具體規(guī)定。9. 積極與客人溝通，了解客人需求，征求、收集客人意見，并上報上級。環(huán)境狀況:一般。1收銀領班崗位職責職位名稱收銀領班職位代碼FC JD－013所屬部門財務部薪金標準職等職級D4直屬上級審計主管輪轉崗位晉升方向直屬下級收銀員職位概要:在審計主管的領導下，負責客人在酒店消費的結算工作，督導收銀員遵守有關財務規(guī)定和結算程序，保證酒店的資金安全。3. 認真執(zhí)行驗收制度，對進庫物品及直撥物資的數量和質量進行細致檢查和審核。8. 根據銀行日記帳與銀行對帳單核對情況，每月7日填制“銀行存款余額調節(jié)表”，要求分銀行、分幣別填列；經三個月調節(jié)的未達帳項應查明原因，書面報告會計主管、財務經理。完成上級臨時交辦的工作任務。職務權限：業(yè) 務 事 項職 務 權 限備 注提案權（□）審核權（△）審定權（☉）部門月度工作計劃及工作總結□文件和材料的草擬、把關、收發(fā)、過濾及處理□文字材料打字、復印□檔案文書管理（收入單據、協(xié)議客戶資料等）□復核夜審核對過的前臺、餐廳帳單△復核夜審編制的營業(yè)收入報表△按合同核對代收代付款（收入分成、出租點）并填寫付款單△按協(xié)議核對每月旅行社、訂房中心客房返傭并填寫付款單△分類核對和登記匯總信用卡、掛賬、內部宴請、消費券；核對貴重干貨、迷你吧酒水銷售和消耗數。培訓經歷:◆接受過基礎會計等方面的培訓。同時根據合同、協(xié)議所定結算日期，列出結算明細單向有關單位辦理結算。匯總成本核算方面有關的原始記錄資料，計算各營業(yè)部門毛利率、綜合毛利率和餐飲部經營損益的各項資料。匯總營業(yè)費用和管理費用方面有關的原始記錄資料，嚴格按權責發(fā)生制和分攤標準做好待攤費用、長期待攤費用和預提費用的分攤及計提工作。危險性：有職業(yè)病危險（機房設備電磁輻射影響身體）。 工作內容： 檢查酒店電腦系統(tǒng)數據備份，確保數據的安全和有效保存。；◆具備一定的電腦操作能力。2. 嚴格按照財務管理制度要求，認真做好記帳憑證的制單，組織會計報表的編審工作，保證財務結算的正確、及時、真實，向各級營運管理層提供可靠的經營管理資料?？刂凭频甑碾娝慊攧展芾硐到y(tǒng)的運作。 對因培訓工作不到位，導致工作效率低或造成損失負責。 二、中心任務財務部行使酒店的財務管理、會計核算、財務監(jiān)督和控制職能，它直屬于財務總監(jiān)領導，對總經理負責。 對公司各部門的財務制度實施有監(jiān)督檢查權。協(xié)助財務總監(jiān)組織、監(jiān)督內部資金運營計劃，控制與完善收支平衡體系，建立各種物資、資金管理制度；協(xié)調財務部與其他各部門的工作關系，督導財務預算的實施，及時了解計劃執(zhí)行中的問題并解決實際困難。工作條件:工作場所:辦公室。職務權限：業(yè) 務 事 項職 務 權 限備 注提案權（□）審核權（△）審定權（☉）部門月度工作計劃及工作總結△文件和材料的草擬、把關、收發(fā)、過濾及處理△檔案文書管理△部門用品管理與發(fā)放、成本費用控制△文字材料打字、復印△酒店年度預算以及經營指標的擬訂□部門資金的支配△制定本部政策與管理制度架構□部門會議召開及工作落實情況檢查△對直屬下級進行績效考核☉1部門員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理□1對日常原始報銷單據復核△1財務電子帳套數據的準確性△1各項財務數據、資料、報表的匯總、提供、上報△1部門培訓計劃及培訓總結△1對酒店運作及管理提出意見與建議□任職資格:教育背景:◆會計、財務或相關專業(yè)大學本科以上學歷。態(tài) 度：◆工作細致、嚴謹；◆具有較強的工作熱情和責任感。經 驗：◆3年以上星級酒店網絡管理工作，其中1年以